ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 5, 2016

Nakit Akış Tablosu

1	BARAN ÇELİK	GENEL MÜDÜR YRD.(FİNANS VE MALİ İŞLER)	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	05.05.2016 17:10:09
2	NEVRA ÖZHATAY	GENEL MÜDÜR	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	05.05.2016 17:41:57

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-26.295.409	-14.222.306
Dönem Karı/Zararı		63.199.812	52.895.745
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		21.570.053	10.915.375
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	11	20.518.006	12.704.702
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karları ile ilgili düzeltme	3	-2.552.870	-3.777.135
Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltme	6	914.101	-70.146
Stok değer düşüş karşılığı ile ilgili düzeltme	9	-1.176	-789
Dava karşılığı ile ilgili düzeltme	12	300.000	-655.534
Maden sahası doğaya yeniden kazandırma gideri karşılığı ile ilgili düzeltme	12	247.115	-111.518
Ecrimisil karşılığı ile ilgili düzeltme	12	-166.327	30.000
Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltme		1.006.710	650.715
Kıdem teşvik karşılığı ile ilgili düzeltme		66.897	62.923
Kullanılmayan izin ücret karşılığı ile ilgili düzeltme		354.057	319.128
Prim karşılığı ile ilgili düzeltme		2.732.600	3.427.484
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Faiz giderleri ile ilgili düzeltme	17/19	6.018.330	611.205
Faiz gelirleri ile ilgili düzeltme	17	-7.179.166	-782.749
Finansal borçlanmalara ilişkin gerçekleşmemiş kur farkı (karları)/zararları		-668.700	72.058
Türev finansal araçların gerçeğe uygun değer kayıp/(kazançları) ile ilgili düzeltme		0	-1.478.961
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	18	-19.524	-86.008
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-107.653.490	-67.396.348
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-13.069.351	-6.194.836
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Kısa vadeli ticari alacaklar		13.523.836	-10.222.632
Diğer alacaklar/dönen varlıklar/peşin ödenmiş giderler		-35.899.310	-9.780.131
Diğer uzun vadeli alacaklar/duran/peşin ödenmiş giderler		807.134	-8.795.789
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Kısa vadeli ticari borçlar		-79.534.609	-41.402.817
Diğer kısa vadeli borçlar/yükümlülükler		6.518.810	8.999.857
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-22.883.625	-3.585.228
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen ikramiye ve prim		-1.880.400	-802.668
Ödenen kıdem tazminatı		-533.392	-868.121
Ödenen izin ücreti		-1.773	-12.818
Ödenen kıdem teşvik primi		-27.248	-7.402
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		10.171.018	782.749
Vergi Ödemeleri/İadeleri	20	-11.139.989	-9.728.818
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-163.544.335	-16.556.625
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	11	0	110.168
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	11	-163.562.376	-16.666.793
Sabit kıymet avans değişimi	10	18.041	0
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		209.707.326	30.058.736
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	22	-116.590.618	-105.865.347
Alınan Faiz
Alınan krediler		372.621.438	156.689.982
Kredilerin geri ödemesi		-16.733.063	-12.899.411
Ödenen Faiz		-29.590.431	-7.866.488
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		19.867.582	-720.195
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		-204.177	398.085
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		19.663.405	-322.110
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	5	224.071.872	49.471.134
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		243.735.277	49.149.024