ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 8, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	BARAN ÇELİK	GENEL MÜDÜR YRD.(FİNANS VE MALİ İŞLER)	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	08.05.2015 19:03:38
2	NEVRA ÖZHATAY	GENEL MÜDÜR	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	08.05.2015 19:08:31

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2015 - 31.03.2015	01.01.2014 - 31.03.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-25.122.278	-8.718.437
Dönem Karı/Zararı		52.895.745	44.832.708
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		10.915.375	15.005.983
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	11	13.806.175	14.018.521
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltme	6/8	-70.146	10.124
Stok değer düşüş karşılığı ile ilgili düzeltme	9	-789	-8.333
Dava karşılığı ile ilgili düzeltme	12	-655.534	431.551
Maden sahası doğaya yeniden kazandırma gideri karşılığı ile ilgili düzeltme	12	-111.518	181.253
Ecrimisil karşılığı ile ilgili düzeltme	12	30.000	28.750
Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltme		650.715	1.480.723
Kıdem teşvik karşılığı ile ilgili düzeltme		62.923	28.702
Kullanılmayan izin ücret karşılığı ile ilgili düzeltme		319.128	376.790
Prim karşılığı ile ilgili düzeltme		3.427.484
Türev finansal araçların gerçeğe uygun değer kayıp/(kazançları) ile ilgili düzeltme	26	-1.478.961	-277.587
Aktifleştirilen finansman giderleri	11	-1.101.473
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	20/18	-171.544	1.207.490
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		72.058	1.160.769
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler	3	-3.777.135	-2.594.267
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	19	-86.008	-1.038.503
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-67.396.348	-56.697.638
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-6.194.836	-18.536.595
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-10.222.632	-22.466.006
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-9.780.131	-4.872.759
Diğer uzun vadeli alacaklar/duran/peşin ödenmiş giderler		-8.795.789	-665.311
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-41.402.817	-20.987.537
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		8.999.857	10.830.570
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-3.585.228	3.141.053
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz		-7.866.488	-4.888.335
Alınan Faiz	18	782.749	1.795.696
Vergi Ödemeleri/İadeleri	21	-9.728.818	-6.726.296
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
Ödenen ikramiye ve prim		-3.836.152
Ödenen kıdem tazminatı		-868.121	-1.541.632
Ödenen izin ücreti		-12.818	-43.641
Ödenen kıdem teşvik primi		-7.402	-17.854
6111 Sayılı yasa uyarınca ödenen ceza		0	-437.428
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-16.556.625	-7.996.977
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	11/19	110.168	2.230.535
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	11	-16.666.793	-10.227.512
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		37.925.224	48.868.784
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		156.689.982	258.074.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-12.899.411	-110.235.127
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları			-8.083
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	15	-105.865.347	-98.962.006
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-3.753.679	32.153.370
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		3.431.569	-671.334
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-322.110	31.482.036
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		49.471.134	39.925.027
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		49.149.024	71.407.063