ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 4, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	BARAN ÇELİK	GENEL MÜDÜR YRD.(FİNANS VE MALİ İŞLER)	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	04.11.2015 17:47:14
2	NEVRA ÖZHATAY	GENEL MÜDÜR	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	04.11.2015 17:52:40

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2015-30.09.2015	01.01.2014-30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		25.387.836	104.148.845
Dönem Karı/Zararı		250.794.656	205.778.779
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		26.107.115	47.770.121
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	11	41.757.021	44.059.575
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
Stok değer düşüş karşılığı ile ilgili düzeltme	9	-4.399	-87.891
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltme	6	-51.249	-94.859
Dava karşılığı ile ilgili düzeltme	12	59.926	3.844.701
Maden sahası doğaya yeniden kazandırma gideri karşılığı ile ilgili düzeltme	12	-167.630	743.245
Ecrimisil karşılığı ile ilgili düzeltme	12	90.000	113.545
Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltme		3.052.904	2.375.540
Kıdem teşvik karşılığı ile ilgili düzeltme		279.030	-4.931
Kullanılmayan izin ücret karşılığı ile ilgili düzeltme		487.187	447.995
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karları ile ilgili düzeltme	3	-10.279.373	-9.473.263
Alınan temettü gelirleri ile ilgili düzeltme	19	-18.333	-21.504
Finansal borçlanmalara ilişkin gerçekleşmemiş kur farkı (karları)/zararları		-9.082.400	-1.159.252
Türev finansal araçların gerçeğe uygun değer kayıp/(kazançları) ile ilgili düzeltme	26	-748.725	-909.172
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Faiz giderleri ile ilgili düzeltme	20	6.836.925	14.055.088
Faiz gelirleri ile ilgili düzeltme	18	-5.034.738	-2.934.317
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	19	-1.069.031	-3.184.379
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-213.658.515	-100.386.140
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		14.040.163	-5.633.022
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-104.182.326	-46.857.506
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-33.212.129	-52.036.377
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		4.112.859	8.450.614
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer alacaklar/dönen varlıklar/peşin ödenmiş giderler		-4.202.612	-4.097.645
Diğer uzun vadeli alacaklar/duran/peşin ödenmiş giderler		-90.214.470	-212.204
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		63.243.256	153.162.760
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz		0	-16.497.765
Alınan Faiz		9.173.848	2.934.317
Vergi Ödemeleri/İadeleri		-40.013.205	-30.325.671
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
6111 Sayılı yasa uyarınca ödenen ceza		0	-437.428
Ödenen ecrimisil		0	-266.045
Ödenen ikramiye ve prim		-3.836.152	-905.388
Ödenen kıdem tazminatı		-2.535.672	-3.454.550
Ödenen izin ücreti		-493.272	-61.385
Ödenen kıdem teşvik primi		-150.967	0
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-22.188.451	-15.396.387
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Sabit kıymet satışından elde edilen nakit	11/19	1.295.815	21.714.152
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Maddi duran varlık alımlarına ilişkin nakit çıkışları	11	-68.158.512	-36.806.902
Maddi olmayan duran varlık alımlarına ilişkin nakit çıkışları	11	0	-303.637
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Sabit kıymet avans değişimi		44.674.246	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		172.008.184	-88.234.774
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Kredilerin geri ödemesi		-114.807.676	-120.386.933
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		0	-8.083
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	15	-174.529.099	-155.887.446
Alınan temettü		18.333	21.504
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		2.918.590	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
Sermaye artışı		49.470.000	0
Alınan krediler		408.938.036	188.026.184
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		175.207.569	517.684
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		9.680.524	956.346
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		184.888.093	1.474.030
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		49.471.134	39.925.027
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		234.359.227	41.399.057