ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 6, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	BARAN ÇELİK	FİNANS DİREKTÖRÜ	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	06.05.2014 15:54:20
2	MEHMET HACIKAMİLOĞLU	GENEL MÜDÜR	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	06.05.2014 16:09:29

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 31.03.2014	01.01.2013 - 31.03.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-8.718.437	10.886.324
Dönem Karı/Zararı		44.832.708	26.905.843
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		15.005.983	7.770.289
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	11,13	14.018.521	12.756.956
- Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltme	6,8	10.124	598.423
- Stok değer düşüş karşılığı ile ilgili düzeltme	9	-8.333	-161.599
- Dava karşılığı ile ilgili düzeltme	14	431.551	59.353
- Maden sahası doğaya yeniden kazandırma gideri karşılığı ile ilgili düzeltme	14	181.253	229.065
- Ecrimisil karşılığı ile ilgili düzeltme	14	28.750	26.750
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltme	16	1.480.723	1.082.241
- Kıdem teşvik karşılığı ile ilgili düzeltme	16	28.702	106.851
- Kullanılmayan izin ücret karşılığı ile ilgili düzeltme	16	376.790	183.974
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz giderleri ile ilgili düzeltme	23	3.003.186	7.087.374
- Faiz gelirleri ile ilgili düzeltme	21	-1.795.696	-687.914
- Alınan temettü gelirleri ile ilgili düzeltme	22		-2.153.431
- Finansal borçlanmalara ilişkin gerçekleşmemiş kur farkı (karları)/zararları	23	1.160.769
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler	15,30	-277.587	301.398
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler	3	-2.594.267	-11.565.529
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	11,13	-1.038.503	-93.623
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-56.697.638	-10.651.709
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-18.536.595	-1.065.468
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-22.466.006	6.588.645
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-4.872.759	-4.412.975
- Diğer uzun vadeli alacaklar/duran/peşin ödenmiş giderler		-665.311	-1.311.174
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-20.987.537	-15.792.599
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		10.830.570	5.341.862
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		3.141.053	24.024.423
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz		-4.888.335	-8.235.409
Alınan Faiz		1.795.696	687.914
6111 Sayılı yasa uyarınca ödenen ceza	8	-437.428	-405.524
Ödenen izin ücreti	16	-43.641
Ödenen kıdem tazminatı	16	-1.541.632	-960.134
Ödenen kıdem teşvik primi	16	-17.854	-23.750
Vergi Ödemeleri/İadeleri	25	-6.726.296	-4.201.196
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-7.996.977	-12.907.291
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri	6		7.500
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	11,22	2.230.535	294.735
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	11,13	-10.227.512	-13.209.526
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		48.868.784	-446.899
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		258.074.000	152.009.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-110.235.127	-152.455.899
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-8.083
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler		-98.962.006
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		32.153.370	-2.467.866
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		-671.334	4.583
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		31.482.036	-2.463.283
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		39.925.027	17.601.845
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		71.407.063	15.138.562