ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 6, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	BARAN ÇELİK	FİNANS DİREKTÖRÜ	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	06.11.2014 18:31:08
2	NEVRA ÖZHATAY	GENEL MÜDÜR	ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	06.11.2014 18:36:02

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		104.478.117	92.303.794
Dönem Karı/Zararı		205.778.779	300.135.950
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		48.099.393	-119.368.938
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	11	44.059.575	40.420.485
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltme	6	234.413	1.259.726
Stok değer düşüş karşılığı ile ilgili düzeltme	9	-87.891	-1.358.285
Dava karşılığı ile ilgili düzeltme	12	3.844.701	292.999
Maden sahası doğaya yeniden kazandırma gideri karşılığı ile ilgili düzeltme	12	743.245	313.460
Ecrimisil karşılığı ile ilgili düzeltme	12	113.545	80.250
Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltme		2.375.540	2.486.307
Kıdem teşvik karşılığı ile ilgili düzeltme		-4.931	66.417
Kullanılmayan izin ücret karşılığı ile ilgili düzeltme		447.995	30.319
Hisse satışı kazancı ile ilgili düzeltme		0	-139.973.000
Rekabet kurulu ceza karşılığı ile ilgili düzeltme		0	0
Faiz giderleri ile ilgili düzeltme	19	14.055.088	16.284.024
Faiz gelirleri ile ilgili düzeltme	17	-2.934.317	-1.606.862
Alınan temettü gelirleri ile ilgili düzeltme	18	-21.504	-2.167.675
Finansal borçlanmalara ilişkin gerçekleşmemiş kur farkı (karları)/zararları		-1.159.252	2.388.420
Türev finansal araçların gerçeğe uygun değer kayıp/(kazançları) ile ilgili düzeltme		-909.172	376.718
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kayıp/Kazançları ile ilgili Düzeltme		0	0
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler	3	-9.473.263	-37.980.069
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	18	-3.184.379	-282.172
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-100.386.140	-32.761.376
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-5.633.022	16.927.613
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-46.857.506	-47.157.759
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-4.097.645	2.714.618
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-52.036.377	-16.552.807
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		8.450.614	4.693.752
Diğer uzun vadeli alacaklar/duran/peşin ödenmiş giderler		-212.204	6.613.207
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		153.492.032	148.005.636
Ödenen Temettüler
Ödenen ecrimisil	12	-266.045	0
6111 Sayılı yasa uyarınca ödenen ceza	8	-437.428	-1.015.031
Ödenen ikramiye ve prim karşılığı		-905.388	-87.234
Ödenen kıdem tazminatı		-3.454.550	-3.025.861
Ödenen izin ücreti		-61.385	-41.737
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz		-16.497.765	-22.273.532
Alınan Faiz		2.934.317	1.458.612
Vergi Ödemeleri/İadeleri		-30.325.671	-30.717.059
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-15.396.387	218.092.446
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		21.714.152	1.458.699
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-37.110.539	-40.057.247
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Bağlı ortaklık pay alımı nedeniyle net nakit çıkışı		0	-1.728.202
Hisse satışından elde edilen nakit		0	258.419.196
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-88.234.774	-262.043.286
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		188.026.184	326.585.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-120.386.933	-492.858.802
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-8.083	-14.104
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	15	-155.887.446	-98.071.305
Alınan Temettüler	18	21.504	2.167.675
Alınan Faiz
Ödenen Faiz			148.250
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		846.956	48.352.954
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		627.074	-6.500.196
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.474.030	41.852.758
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	5	39.925.027	17.601.845
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	5	41.399.057	59.454.603