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CIMC Vehicles (Group) Co Ltd. Interim / Quarterly Report 2021
14936_rns_2021-06-20_f7665837-caf2-41da-a06d-62f8241e23b5.PDF
Interim / Quarterly Report
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截至 2021年3月31日止3个月期间财务报表及审阅报告
$3 - 2 - 2 - 1$
截至 2021年3月31日止3个月期间财务报表及审阅报告
| 审阅报告 截至 2021年3月31日止3个月期间财务报表 合并资产负债表 公司资产负债表 合并利润表 |
|
|---|---|
| 1 | |
| $1 - 2$ | |
| $3 - 4$ | |
| 5 | |
| 公司利润表 | 6 |
| 合并现金流量表 | $\overline{7}$ |
| 公司现金流量表 | 8 |
| 合并股东权益变动表 | $9 - 10$ |
| 公司股东权益变动表 | $11 - 12$ |
| 财务报表附注 | $13 - 87$ |
| 财务报表补充资料 | 1 |
普华永道
审阅报告
普华永道中天阅字(2021)第 0011号
中集车辆(集团)股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的中集车辆(集团)股份有限公司(以下简称"中集车辆")的中期财 务报表,包括2021年3月31日的合并及公司资产负债表,截至2021年3月31日止3 个月期间的中期合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变 动表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32号一中期财务报告》的规定编 制中期财务报表是中集车辆管理层的责任, 我们的责任是在实施审阅工作的基础上对 中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号--财务报表审阅》的规定执行了审 阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作, 以对中期财务报表是否不存在重大错 报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序, 提供 的保证程度低于审计。我们没有实施审计, 因而不发表审计意见。
根据我们的审阅, 我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在 所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制。
本报告仅供中集车辆就申请首次公开发行人民币普通股之目的而向中国证券监督 管理委员会及深圳证券交易所报送申请文件之用, 不得用作任何其它目的。
注册会计师
周伟殊
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 38292, 3ww.pwccn.com
2021年3月31日合并资产负债表
(除特别注明外,金额单位为人民中元)。
| 资产 | 附注 | (未经审计) | 2021年3月31日 2020年12月31日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 六(1) | 4,352,996,217.27 | 4,537,414,308.21 |
| 交易性金融资产 | 六(2) | 138,942,343.82 | 136,784,931.09 |
| 衍生金融资产 | 六(3) | 107,285.88 | 618,773.35 |
| 应收票据 | 六(4) | 53,611,601.73 | 55,865,203.83 |
| 应收账款 | 六(5) | 3, 174, 172, 289. 14 | 2,805,150,945.28 |
| 应收款项融资 | 六(6) | 601,000,461.68 | 856,221,210.49 |
| 预付款项 | 六(7) | 481,500,427.54 | 250, 112, 394.45 |
| 其他应收款 | 六(8) | 261,682,884.76 | 288, 223, 888. 17 |
| 存货 | 六(9) | 5,001,309,209.73 | 3,793,611,808.10 |
| 持有待售资产 | 50,832,419.57 | 50,832,419.57 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,377,337.37 | 2,834,937.66 | |
| 其他流动资产 | 六(10) | 160,913,764.56 | 187,860,269.78 |
| 流动资产合计 | 14,278,446,243.05 | 12,965,531,089.98 | |
| 非流动资产 | |||
| 长期应收款 | 20,638,821.61 | 13,654,659.89 | |
| 长期股权投资 | 六(11) | 182, 954, 115.13 | 183,521,412.93 |
| 投资性房地产 | 六(12) | 385,636,530.71 | 385,672,568.62 |
| 固定资产 | 六(13) | 4,085,598,977.98 | 3,766,061,941.67 |
| 在建工程 | 六(14) | 562,804,176.67 | 750,668,380.90 |
| 使用权资产 | 六(15) | 223,840,149.47 | 203,515,311.03 |
| 无形资产 | 六(16) | 905, 421, 402. 78 | 913,720,881.57 |
| 商誉 | 六(17) | 427,898,357.93 | 422,275,941.00 |
| 长期待摊费用 | 23,303,077.22 | 24,646,866.21 | |
| 递延所得税资产 | 六(31) | 148,416,586.86 | 144, 164, 684. 63 |
| 其他非流动资产 | 六(18) | 67,664,931.70 | 51,725,865.21 |
| 非流动资产合计 | 7,034,177,128.06 | 6,859,628,513.66 | |
| 资产总计 | 21,312,623,371.11 | 19,825,159,603.64 |
CLES (GROT
$3 - 2 - 2 - 4$
| 负债和股东权益 | 附注 | (未经审计) | 2021年3月31日 2020年12月31日 |
|---|---|---|---|
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | 六(19) | 788,812,281.64 | 830,612,524.77 |
| 衍生金融负债 | 六(3) | 4,503,757.84 | 114,174.90 |
| 应付票据 | 六(20) | 995,680,463.88 | 852,099,048.49 |
| 应付账款 | 六(21) | 4,584,180,440.34 | 3,491,902,932.38 |
| 合同负债 | 六(22) | 747,803,330.53 | 767,576,931.31 |
| 应付职工薪酬 | 六(23) | 646,085,153.91 | 676, 825, 249.03 |
| 应交税费 | 六(24) | 227,841,650.79 | 275,657,402.50 |
| 其他应付款 | 六(25) | 1,473,849,864.98 | 1,338,622,681.72 |
| 一年内到期的非流动负债 | 六(27) | 57,054,228.22 | 25,945,150.62 |
| 其他流动负债 | 六(26) | 317,206,445.57 | 299,621,758.91 |
| 流动负债合计 | 9,843,017,617.70 | 8,558,977,854.63 | |
| 非流动负债 | |||
| 长期借款 | 六(28) | 364, 533, 540.43 | 394, 844, 055.67 |
| 租赁负债 | 六(29) | 177,012,413.47 | 160,063,520.88 |
| 长期应付款 | 29,843,470.14 | 29,500,000.00 | |
| 递延收益 | 六(30) | 105,205,165.60 | 105,022,075.51 |
| 递延所得税负债 | 六(31) | 132,041,961.99 | 127,762,939.30 |
| 其他非流动负债 | 193, 197.67 | 290,379.66 | |
| 非流动负债合计 | 808, 829, 749.30 | 817,482,971.02 | |
| 负债合计 | 10,651,847,367.00 | 9,376,460,825.65 | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 六(32) | 1,765,000,000.00 | 1,765,000,000.00 |
| 资本公积 | 六(33) | 3,402,671,979.31 | 3,405,036,061.31 |
| 其他综合收益 | 六(34) | (9,681,839.06) | (7,766,510.96) |
| 盈余公积 | 六(35) | 211,424,630.23 | 211,424,630.23 |
| 未分配利润 | 六(36) | 4,791,396,735.13 | 4,588,539,034.46 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 10,160,811,505.61 | 9,962,233,215.04 | |
| 少数股东权益 | 499,964,498.50 | 486,465,562.95 | |
| 股东权益合计 | 10,660,776,004.11 | 10,448,698,777.99 |
负债和股东权益总计
21,312,623,371.11
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
2021年3月31日公司资产负债表 (除特别注明外,金额单位为人长节元)248°
ES
资产
附注 2021年3月31日 2020年12月31日 (未经审计)
| 流动资产 |
|---|
| 员巾资? |
| V收票· |
应收账款 预付款项 其他应收款 其他流动资产 流动资产合计
| 非流动资产 |
|---|
| 长期股权投资 |
| 固定资产 |
| 在建工程 |
| 使用权资产 |
| 无形资产 |
| 长期待摊费用 |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 |
资产总计
| $+(1)$ | 1,369,106,155.46 | 1,392,970,681.76 |
|---|---|---|
| 150,000.00 | 150,000.00 | |
| $+(2)$ | 241, 182, 313.85 | 248, 163, 167.66 |
| 26,327.24 | 25, 178. 23 | |
| $+(3)$ | 975, 194, 796.67 | 1,374,656,747.25 |
| 41,021,040.48 | 35,566,737.57 | |
| 2,626,680,633.70 | 3,051,532,512.47 | |
| $+(4)$ | 4,371,930,376.77 | 3,914,350,133.23 |
| 9,948,423.20 | 9,736,030.58 | |
| 17,842,353.26 | 6,051,078.90 | |
| 4,597,984.04 | 5,292,797.72 | |
| 8,914,568.63 | 9,350,948.75 | |
| 491,920.11 | 550,250.25 | |
| 4,608,886.00 | 4,294,646.00 | |
| 4.418.334.512.01 | 3,949,625,885.43 | |
7,045,015,145.71 7,001,158,397.90
2021年3月31日公司资产负债表( (除特别注明外,金额单位为人民币元) 46240
LES (GRO)
| 负债和股东权益 | 附注 | (未经审计) | 2021年3月31日 2020年12月31日 |
|---|---|---|---|
| 流动负债 | |||
| 衍生金融负债 | 1,262,700.00 | ||
| 应付账款 | 523,110.90 | 525,643.80 | |
| 合同负债 | 2,141,004.46 | ||
| 应付职工薪酬 | 142,309,521.83 | 139,682,049.50 | |
| 应交税费 | 1,023,334.20 | 6,769,155.00 | |
| 其他应付款 | 906,619,663.64 | 851,281,962.08 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,158,800.89 | 2,399,525.76 | |
| 其他流动负债 | 1,917,626.70 | 2,331,084.34 | |
| 流动负债合计 | 1,055,814,758.16 | 1,005,130,424.94 | |
| 非流动负债 | |||
| 租赁负债 | 2,814,904.95 | 3,288,716.17 | |
| 非流动负债合计 | 2,814,904.95 | 3,288,716.17 | |
| 负债合计 | 1,058,629,663.11 | 1,008,419,141.11 | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 六(32) | 1,765,000,000.00 | 1,765,000,000.00 |
| 资本公积 | $+(5)$ | 3,289,306,666.62 | 3,289,306,666.62 |
| 其他综合收益 | 18,436,287.93 | 18,436,287.93 | |
| 盈余公积 | 六(35) | 211,424,630.23 | 211,424,630.23 |
| 未分配利润 | $+(8)$ | 702,217,897.82 | 708,571,672.01 |
| 股东权益合计 | 5,986,385,482.60 | 5,992,739,256.79 | |
| 负债和股东权益总计 | 7.045.015.145.71 | 7 001 158 397 90 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
截至2021年3月31日止3个月期间合特利润表 (除特别注明外,金额单位为关系而可以62489
CLES (GROU
| 截至 2021年 | 截至 2020年 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3月31日止 | 3月31日止 | |||
| 项目 | 附注 | 3个月期间 | 3个月期间 | |
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 营业收入 | 六(37) | 6,869,738,891.92 | 4,082,965,559.56 | |
| 减:营业成本 | 六(37) | (6,094,065,414.29) | (3, 586, 291, 750, 14) | |
| 税金及附加 | 六(38) | (19,908,579.18) | (19,838,120.13) | |
| 销售费用 | 六(40) | (168, 104, 850.68) | (121, 298, 481.76) | |
| 管理费用 研发费用 |
六(40) | (207, 139, 072.04) | (174, 803, 789.76) | |
| 财务(费用)/收益 | 六(40) 六(39) |
(81,660,908.77) (3,877,224.58) |
(44, 707, 904.65) | |
| 其中: 利息费用 | 14,860,773.50 | 14,019,140.46 18,413,980.45 |
||
| 利息收入 | 12,293,788.67 | 12,095,715.00 | ||
| 加: 其他收益 | 六(41) | 23,692,813.27 | 17,793,325.35 | |
| 投资收益 | 六(42) | 8,046,506.85 | 7,185,334.24 | |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | 316,132.01 | 1,024,334.66 | ||
| 公允价值变动损失 | 六(43) | (23, 599, 855.43) | (17, 744, 997.92) | |
| 信用减值损失 | 六(44) | (15, 185, 562.58) | (29, 298, 651.55) | |
| 资产减值损失 | 六(45) | (10, 645, 294.93) | (6, 245, 934.01) | |
| 资产处置收益/(损失) | 六(46) | 357, 159.47 | (31,860.19) | |
| 二、营业利润 | 277,648,609.03 | 121,701,869.50 | ||
| 加:营业外收入 | 六(47) | 3,817,251.85 | 4,467,400.32 | |
| 减:营业外支出 | 六(47) | (409, 288.46) | (528, 281.52) | |
| 三、利润总额 减: 所得税费用 |
六(48) | 281,056,572.42 | 125,640,988.30 | |
| (48, 102, 711.78) | (22, 940, 046.47) | |||
| 四、净利润 | 232,953,860.64 | 102,700,941.83 | ||
| 按经营持续性分类 | ||||
| 持续经营净利润 | 232,953,860.64 | 102,700,941.83 | ||
| 终止经营净利润 | ||||
| 按所有权归属分类 | ||||
| 归属于母公司股东的净利润 | 202,857,700.67 | 88,139,019.34 | ||
| 少数股东损益 | 30,096,159.97 | 14,561,922.49 | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 六(34) | (2,065,990.21) | (20, 589, 023.23) | |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | (1,915,328.10) | (19, 469, 079.78) | ||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | (1,915,328.10) | (19, 469, 079.78) | ||
| 外币财务报表折算差额 | (1,915,328.10) | (19, 469, 079.78) | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | (150, 662.11) | (1, 119, 943.45) | ||
| 六、综合收益总额 | 230,887,870.43 | 82,111,918.60 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | ||||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 200, 942, 372.57 29,945,497.86 |
68,669,939.56 13,441,979.04 |
||
| 七、每股收益 | 六(49) | |||
| 基本每股收益(人民币元) | 0.11 | 0.05 | ||
| 稀释每股收益(人民币元) | 0.11 | 0.05 | ||
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||||
| 企业负责人: 主管会计工作的负责人 |
会计机构负责人: | |||
| $3 - 2 - 3 - 8$ |
截至2021年3月30日上3个月期间公司利润表 (除特别注明外,金额单位为人民用石)2.
CLES (GROU
| 项目 | 附注 | 截至 2021 年 3月31日止 3个月期间 (未经审计) |
截至 2020 年 3月31日止 3个月期间 (未经审计) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | $+(6)$ | 10,356,658.07 | 9,836,619.89 |
| 减:营业成本 | |||
| 税金及附加 | (21, 842.50) | (50, 621.64) | |
| 销售费用 | (2, 278, 168.43) | (3,348,304.58) | |
| 管理费用 | (29,881,040.18) | (13, 277, 013.66) | |
| 研发费用 | (3, 724.11) | (605, 707.07) | |
| 财务收益 | 6,481,116.02 | 31,200,032.77 | |
| 其中: 利息费用 | 4,689,621.22 | 4,529,484.49 | |
| 利息收入 | 7,022,520.04 | 5,880,532.86 | |
| 加: 其他收益 投资收益 |
401,264.94 | 1,702,877.30 | |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | $+(7)$ | 11,929,710.25 | 7,514,930.81 |
| 公允价值变动损失 | 413,983.73 | 1,002,313.67 | |
| 信用减值损失 | (1,262,700.00) | ||
| (2,268,769.58) | (23,899.17) | ||
| 二、营业(亏损)/利润 | (6, 547, 495.52) | 32,948,914.65 | |
| 加:营业外收入 | 195,393.67 | ||
| 减:营业外支出 | (1,672.34) | ||
| 三、(亏损)/利润总额 | (6, 353, 774.19) | 32,948,914.65 | |
| 减: 所得税费用 | (7,998,054.15) | ||
| 四、净(亏损)/利润 | (6, 353, 774.19) | 24,950,860.50 | |
| 按经营持续性分类 | |||
| 持续经营净(亏损)/利润 | (6, 353, 774.19) | 24,950,860.50 | |
| 终止经营净(亏损)/利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| 六、综合(亏损)/收益总额 | (6, 353, 774.19) | 24,950,860.50 | |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
截至 2021 年 3 月 31 日止33分月期间合并现金流量表
OLES (GRO 5(章闭)
| 项目 | 附注 | 截至 2021年 3月31日止 3个月期间 (未经审计) |
截至 2020年 3月31日止 3个月期间 (未经审计) |
|
|---|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 |
六(50) | 7,465,466,442.69 39,075,610.51 70,832,307.31 7,575,374,360.51 |
4,615,033,892.08 31,000,597.15 117,083,728.74 4,763,118,217.97 |
|
| 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 |
六(50) | (6, 598, 174, 613, 19) (669,001,771.20) (97,016,166.04) (196, 441, 041.71) (7, 560, 633, 592.14) |
(4,062,434,590.17) (469, 995, 170.65) (105, 691, 955.47) (231, 403, 403.03) (4,869,525,119.32) |
|
| 经营活动产生/(使用)的现金流量净额 | 六(51) | 14,740,768.37 | (106, 406, 901.35) | |
| 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 |
135,000,000.00 1,013,804.65 87, 145, 018.75 |
575,180.00 42,923,681.57 |
||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,600,000.00 | |||
| 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 |
230,758,823.40 | 43,498,861.57 | ||
| 现金 投资支付的现金 |
(275, 992, 999.31) (155,000,000.00) |
(228, 400, 102.68) | ||
| 投资现金活动流出小计 | (430, 992, 999.31) | (228, 400, 102.68) | ||
| 投资活动使用的现金流量净额 | (200, 234, 175.91) | (184, 901, 241.11) | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动使用的现金流量净额 |
六(50) | 288,938,464.82 288,938,464.82 (334, 379, 781, 78) (13,699,989.13) (30,068,408.78) (378, 148, 179.69) (89, 209, 714.87) |
576,967,639.62 576,967,639.62 (632, 993, 231.04) (16, 541, 568.76) (14, 384, 972.48) (663, 919, 772.28) (86,952,132.66) |
|
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 749,423.15 | 22,560,933.69 | ||
| 五、现金及现金等价物净减少额 加: 期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 |
六(51) | (273,953,699.26) 4,269,375,822.30 3,995,422,123.04 |
(355, 699, 341.43) 3,791,160,758.53 3,435,461,417.10 |
|
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||||
| 企业负责人 | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |
截至2021年3月30月止3个月期间公司现金流量表 (除特别注明外,金额单位人作民中元):03
ES (GROU
| 项目 | 截至 2021年 3月31日止 3个月期间 (未经审计) |
截至 2020年 3月31日止 3个月期间 (未经审计) |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 13,398,796.29 | 23,304,201.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,612,431.12 | 7,150,779.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 25,011,227.41 | 30,454,980.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (139, 845, 108.33) | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | (22, 551, 327.26) | (13, 335, 618.43) |
| 支付的各项税费 | (7, 319, 167.86) | (2,838,782.47) |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (2,707,240.65) | (7, 457, 742.49) |
| 经营活动现金流出小计 | (32, 577, 735.77) | (163, 477, 251.72) |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (7, 566, 508.36) | (133, 022, 271.34) |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||
| 取得投资收益所收到的现金 | 40,000,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,600,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 24,877,363.40 | 9,853,803.38 |
| 投资活动现金流入小计 | 72,477,363.40 | 9,853,803.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 | ||
| 现金 | (10, 943, 571.35) | (1,016,141.49) |
| 投资支付的现金 | (96, 628, 189.62) | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | (170, 460, 000.00) | |
| 投资活动现金流出小计 | (107, 571, 760.97) | (171, 476, 141.49) |
| 投资活动使用的现金流量净额 | (35,094,397.57) | (161, 622, 338.11) |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||
| 取得借款收到的现金 | 195,220,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 25,000,000.00 | 195,220,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | (165, 220, 000.00) | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (3,795,488.83) | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (6,678,694.04) | (646, 423.32) |
| 筹资活动现金流出小计 | (6,678,694.04) | (169, 661, 912.15) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,321,305.96 | 25,558,087.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 475,073.67 | 21,200,969.78 |
| 五、现金及现金等价物净减少额 | (23,864,526.30) | (247, 885, 551.82) |
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 1,392,970,681.76 | 1,722,407,998.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,369,106,155.46 | 1,474,522,446.47 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 |
会计机构负责人: 多名 企业负责人: 主管会计工作的负责人:
si.
| 11篇十61分118742 | ||
|---|---|---|
| 企月期间合 并股 东权益变动表 | ||
| $\frac{1}{2}$ | ||
| 金额单位为, | 附注 | |
| 中集车辆(集团)股份有眼公司 | 截至 2021年3月31 | 项目 |
| 项目 | 附注 | 归属于母公司股东权益 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 监余公积 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||
| 2020年1月1日期初余额 | 1.765.000.000.00 3.403.584.049.42 | 119,261,587.53 | 159,804,990.64 | 4,302,864,238.94 | 9,750,514,866.53 | 470,159,415.31 10,220,674,281.84 | |||
| 截至 2020年3月31日止3 个月期间增减变动额 (未经审计) |
|||||||||
| 综合收益总额 | |||||||||
| 净利润 | 88,139,019.34 | 88,139,019.34 | 14,561,922.49 | 102,700,941.83 | |||||
| 其他综合收益 | $7(34)$ | (19, 469, 079.78) | (19, 469, 079, 78) | (1, 119, 943, 45) | (20, 589, 023, 23) | ||||
| 综合收益总额合计 | (19, 469, 079, 78) | 88,139,019.34 | 68,669,939.56 | 13,441,979.04 | 82,111,918.60 | ||||
| 2020年3月31日期末余额 (未经审计) |
1,765,000,000.00 3,403,584,049.42 | 99,792,507.75 | 159,804,990.64 | 4,391,003,258.28 | 9.819.184.806.09 | 483.601.394.35 10.302.786.200.44 |
| 分有限公司 中集车辆(集团)般 |
(续 八日止3个月期间合并股东权益变动表/ 截至 2021年3月8 |
|---|---|
$\tilde{\chi}(\theta)$
| 项目 | 附注 | 归属于母公司股东权益 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2021年1月1日期初余额 | 1,765,000,000.00 3,405,036.061 | $\overline{31}$ | (7,766,510.96) | 211,424,630.23 | 4,588,539,034.46 | 9,962,233,215.04 | 486,465,562.95 | 10,448,698,777.99 |
| 截至 2021年3月31日止3 个月期间增减变动额 综合收益总额 (未经审计) |
||||||||
| 其他综合收益 净利润 |
/34) | ï | (1,915,328.10) | ł 202,857,700.67 |
(1,915,328,10) 202,857,700.67 |
(150, 662.11) 30,096,159.97 |
232.953,860.64 | |
| 综合收益总额合计 | (1.915, 328.10) | 202,857,700.67 | 200, 942, 372.57 | 29,945,497.86 | (2,065,990.21) 230,887,870.43 |
|||
| 2021年3月31日期末余额 与少数股东的交易 |
(2,364,082.00) | (2,364,082.00) | (16,446,562.31) | (18, 810, 644.31) | ||||
| (未经审计) | 1,765,000,000.00 3,402,671,979.31 | (9,681,839.06) | 211,424,630.23 | 4,791,396,735.13 10,160,811,505.61 | 499,964,498.50 10,660,776,004.11 |
海川 S 主管会计工作的负责人:
| 股东权益合计 | 6,268,772,467.23 | 24,950,860.50 | 24,950,860.50 | 6,293,723,327.73 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 未分配利润 | 159,804,990.64 1,038,244,915.73 | 24,950,860.50 | 24,950,860.50 ı |
1,063,195,776.23 | ||
| 盈余公积 | ï | ı | 159,804,990.64 | |||
| 其他综合收益 | 18,436,287.93 | 18,436,287.93 | ||||
| 资本公积 | 3,287,286,272.93 | 3,287,286,272.93 | ||||
| UND SETO | 股本 | 1,765,000,000.00 | 1,765,000,000.00 | |||
| $\overline{0}$ | 附注 | |||||
| 中集车辆(集团)股份有限公 利 | 截至 2021 年 3 月 31 日止3个月期间公司股 东收 益变动表 略三 - 1, 全额单位为人民 林远。 (除特别注明外 , 金额单位为人民 林远。。。。。。。 |
项目 | 2020年1月1日期初余额 | 截至 2020年3月31日止3个月 期间增减变动额 (未经审计) 其他综合收益 综合收益总额 净利润 |
综合收益总额合计 | 2020年3月31日期末余额 (未经审计) |
$\sim 11$ .
| 股东权益合计 | 5,992,739,256.79 | (6,353,774,19) | (6, 353, 774, 19) | 5,986,385,482.60 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未分配利润 | 708,571,672.01 | (6,353,774.19) | (6,353,774.19) | 702,217,897.82 | |||||
| 盈余公积 | 211,424,630.23 | 18,436,287.93 211,424,630.23 | |||||||
| 其他综合收益 | 18,436,287.93 | ||||||||
| 资本公积 | 3,289,306,666.62 | 3,289,306,666.62 | |||||||
| 1402420 | 股本 | 1,765,000,000.00 | 1,765,000,000.00 | ||||||
| ACTES (GRON | 附注 | ||||||||
| 中集车辆(集团)股份 套浪公告 银郎,胜 | Ó | 截至 2021年3月30月出9个月期间公司股东权益变动表(续 (除特别注明外,金额单位为人民的。 |
项目 | 2021年1月1日期初余额 | 截至 2021年3月31日止3个月 期间增减变动额 (未经审计) 综合亏损总额 |
净亏损 | 其他综合收益 | 综合亏损总额合计 | 2021年3月31日期末余额 (未经审计) |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
〈片 $\triangledown$ 企业负责人:
主管会计工作的负责人 1/143号隆4
RE MR
会计机构负责人:
印麗
$-12-$
公司基本情况
中集车辆(集团)股份有限公司(以下简称"本公司")的前身为中集车辆(集 团)有限公司(以下简称"原公司")。原公司原名为"深圳天达重型机械有 限公司", 注册资本为 100 万美元, 于 1996 年 8 月 29 日经深圳市人民政 府以外经贸合资证字(1996)0861 号文批准成立的中外合资经营企业。1997 年11月21日, 经深圳市工商行政管理局核准, 原公司更名为"深圳中集重 型机械有限公司"。2004年6月22日, 经深圳市工商行政管理局核准, 原 公司更名为"中集车辆(集团)有限公司"。原注册资本为60.000.000美元, 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称"中集集团")及中国国 际海运集装箱(香港)有限公司(以下简称"中集香港")分别注资 42,000,000 美元及18,000,000 美元。注册地为深圳市南山区蛇口港湾大道2号。
2007年, 经原公司董事会决议, 华润深国投信托有限公司(原名"深圳国际 信托投资有限责任公司",以下简称"华润国投")对原公司注资 15.000,000 美元, 原公司注册资本由 60,000,000 美元增至 75,000,000 美 元。华润国投为中集集团与车辆业务相关的管理人员及原公司的核心员工 持有。其中中集集团、中集香港和华润国投持股比例分别为 56%、24%和 $20%$
2011 年, 原公司各投资者按照在原公司注册资本中所占的比例增资, 新增 注册资本共计 93,000,000 美元。截至 2011 年 12 月 31 日, 原公司各投资 者已完成此次增资的首批出资 62,000,000 美元, 其中中集集团、中集香港 和华润国投分别按原出资比例对原公司增资 34.720.000 美元、14.880.000 美元和 12,400,000 美元。本次变更后原公司注册资本为 168,000,000 美 元, 实收资本为 137,000,000 美元。截止 2012 年 12 月 31 日, 原公司各投 资者已完成此次增资的第二批出资 31,000,000 美元(折合人民币 196,450,472.00 元), 其中中集集团、中集香港和华润国投分别按原出资比 例对原公司增资 17,360,000 美元、7,440,000 美元和 6,200,000 美元。本次 变更后原公司注册资本为 168,000,000 美元, 实收资本为 168,000,000 美 元。其中中集集团、中集香港和华润国投分别投资 94,080,000 美元、 40.320.000 美元和 33.600.000 美元, 持股比例分别为 56%、24%和 20%。
中期财务报表附注
截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
公司基本情况(续)
2015 年, 原公司董事会通过《关于增资扩股引入战略投资者的董事会决 议》, 原公司增加 44.225,068 美元的注册资本, 分别由上海太富祥中股权 投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称"太富祥中")、深圳南山大成新材 料投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"南山大成")、住友商事株式会社(以 下简称"住友商事")、深圳市龙源港城投资发展有限责任公司等四家新增 投资者认购。太富祥中、南山大成、深圳市龙源港城投资发展有限责任公 司、住友商事按协议约定比例对原公司分别增资 35,700,000 美元、 3.276.352 美元、3,276,352 美元和 1,972,364 美元, 原公司注册资本由 168,000,000 美元增至 212,225,068 美元。本次变更后原股东的的持股比例 根据出资额相应发生变化, 其中中集集团、中集香港、华润国投、太富祥 中、南山大成、深圳市龙源港城投资发展有限责任公司、住友商事的持股 比例分别为 44.330%、18.999%、15.832%、16.822%、1.544%、1.544% 和 0.929%。
$\frac{\partial}{\partial x^2} = \frac{\partial}{\partial y^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial}{\partial z^2} + \frac{\partial$
2016年, 深圳市龙源港城投资发展有限责任公司将其持有的原公司1.544% 的股权转让给深圳市龙源港城企业管理中心(有限合伙)(以下简称"龙源港 城"),本次变更后中集集团、中集香港、华润国投、太富祥中、南山大 成、龙源港城、住友商事的持股比例分别为 44.330%、18.999%、 15.832%、16.822%、1.544%、1.544%和0.929%。
2017年, 华润国投分别将其持有的原公司 10.7735%和 5.0585%的股权转 让给台州太富祥云股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"太富祥云")和 象山华金股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"象山华金")。本次变更 后中集集团、中集香港、太富祥中、南山大成、龙源港城、住友商事、太 富祥云和象山华金的持股比例分别为 44.330%、18.999%、16.822%、 1.544%、1.544%、0.929%、10.7735%和5.0585%。
2018年, 原公司的全体股东作为发起人, 将原公司经审计的 2018年6月 30 日("股份制改造审计基准日")的净资产额人民币 3,651,996,830.08 元 按照1: 0.4107 的比例折为股份有限公司股本, 确定变更后的股份有限公司 总股份数为 1,500,000,000.00 股, 每股面值为人民币 1 元, 原有限责任公 司各股东按照出资比例持有相应数额的股份,超过股本总额部分的净资产 2.151.996.830.08 元计入股份公司的资本公积。完成股份制改造后中集集 、团、中集香港、太富祥中、南山大成、龙源港城、住友商事、太富祥云和 象山华金的持股比例分别为 44.330%、18.999%、16.822%、1.544%、 1.544%、0.929%、10.7735%和 5.0585%。2018年9月13日,经国家工 商行政管理总局核准, 原公司企业名称变更为"中集车辆(集团)股份有限公 司"。2018年10月23日, 深圳市市场监督管理局核发《营业执照》, 本 公司完成整体变更为股份有限公司的工商登记。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
公司基本情况(续)
本公司的母公司及最终控股公司为中集集团。本公司于2019年7月11日, 在香港股票交易所主板挂牌上市交易。于 2021年3月31日,本公司的总 股本为 1,765,000,000 元, 每股面值 1 元(附注六(32)、六(33))。
本公司及其子公司(以下简称"本集团")主要从事开发、生产和销售各种高 科技、高性能的专用汽车、半挂车系列及其零部件(不含限制项目)以及一般 机械产品及金属结构的加工制造和相关业务, 并提供相关咨询服务。
截至 2021年3月31日止3个月期间纳入合并范围的主要子公司详见附注 $+$ .
本财务报表由本公司董事会于 2021 年 5 月 13 日批准报出。
$\equiv$ 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计 准则一一基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计 准则")的披露规定编制。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求进行列报和披露, 应与本集团 2018 年度、 2019年度及2020年度财务报表一并阅读。本中期财务报表所采用的会计政 策与本集团编制 2018年度、2019年度、2020年度财务报表所采用的会计 政策一致。
本财务报表以持续经营为基础编制。
$\equiv$ 遵循企业会计准则的声明
本公司截至 2021年3月31日止3个月期间财务报表符合《企业会计准则 第32号-中期财务报告》的要求。
四 主要会计政策和会计估计
本中期财务报表所采用的会计政策与编制本集团为申请首次公开发行人民 币普通股之目的而编制的2018年度、2019年度及2020年度财务报表的会 计政策相一致。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
税项 五
$(1)$ 本公司及主要子公司适用的所得税税率列示如下:
| 税率 | 计税依据 | |
|---|---|---|
| 本公司 注册在中国的子公司 注册在中国香港地区的子公司 注册在英属维京群岛的子公司 注册在澳大利亚的子公司 注册在泰国的子公司 |
25% 15%-25% 16.5% 30% 20% |
应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 |
| 注册在南非的子公司 注册在美国的子公司 注册在荷兰的子公司 注册在比利时的子公司 注册在波兰的子公司 注册在英国的子公司 注册在俄罗斯的子公司 |
28% 25%-26% 16.5%-25% 25% 19% 19% 20% |
应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 |
| 注册在越南的子公司 注册在马来西亚的子公司 注册在巴林的子公司 注册在德国的子公司 注册在加拿大的子公司 |
20% 24% 15% 28% |
应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 应纳税所得额 |
享受税收优惠的子公司资料列示如下:
| 公司名称 | 所在地 法定税率 |
优惠税率 | 优惠原因 |
|---|---|---|---|
| 中集车辆(辽宁)有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 芜湖中集瑞江汽车有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 深圳中集专用车有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 驻马店中集华骏车辆有限公司("中集华骏") | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 甘肃中集华骏车辆有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 扬州中集通华专用车有限公司("扬州通华") | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 东莞中集专用车有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 驻马店中集华骏铸造有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 山东万事达专用汽车制造有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 中集车辆(山东)有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 洛阳中集凌宇汽车有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 中集车辆(江门市)有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 江苏宝京汽车部件有限公司 | 25% | 15% | 高新技术企业 |
| 中集陕汽重卡(西安)专用车有限公司 | 25% | 15% | 西部大开发 |
税项(续) 五
$(2)$ 本集团适用的其他主要税种及其税率列示如下:
| 170 T L | ||
|---|---|---|
| 增值税(中国) | 6%、9%及13% | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) |
| 增值税(南非) | 15% | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 |
| 增值税(泰国) | 7% | 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 |
| 增值税(越南) | 10% | 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 |
| 增值税(英国) | 20% | 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 |
| 增值税(俄罗斯) | 20% | 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 |
| 增值税(加拿大) | 13% | 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 |
| 增值税(比利时) | 21% | 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) |
| 增值税(澳大利亚) 增值税(波兰) |
10% 23% |
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) |
| 增值税(马来西亚) | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) |
|
| 增值税(荷兰) | 21% | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) |
| 增值税(巴林) | 5% | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) |
| 城市维护建设税 教育费附加 |
7% 缴纳的增值税税额 5% 缴纳的增值税税额 |
|
超率
计税依据
根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通 知》(财税[2018]54号)及相关规定, 本集团在 2018年1月1日至 2020年 12月31日的期间内, 新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次 月一次性计入当期成本费用, 在计算应纳税所得额时扣除, 不再分年度计 算折旧。根据财政部、税务总局公告 2021 年第6号, 《关于设备、器具扣 除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)规定的税收优惠政策执行 期限延长至 2023年12月31日。
六 合并财务报表项目附注
$(1)$ 货币资金
2021年3月31日 2020年12月31日
| 库存现金 | 511,933.64 | 425,807.66 |
|---|---|---|
| 银行存款 | 3,461,960,385.02 | 3,706,754,835.31 |
| 财务公司存款 | 532,949,804.38 | 562, 195, 179.33 |
| 其他货币资金 | 357.574.094.23 | 268,038,485.91 |
| 4,352,996,217.27 | 4.537.414.308.21 |
中集集团财务有限公司("财务公司")为一家经中国人民银行批准设立的金 融机构。财务公司的最终控股方为中集集团。存放于财务公司款项包括财 务公司存款及保证金(附注九(4)(j))。
于 2021年3月31日及2020年12月31日,本集团其他货币资金主要为车 贷保证金、票据保证金和其他保证金等。
(2) 交易性金融资产
2021年3月31日 2020年12月31日
| 交易性金融资产— | ||
|---|---|---|
| 股票基金 | 118,898,960.79 | 136,784,931.09 |
| 理财产品 | 20,043,383.03 | - |
| 138,942,343.82 | 136,784,931.09 |
股票基金为私募证券投资基金, 基金的公允价值根据基金公司提供的于 2021年3月31日及2020年12月31日资产净值表确定。
理财产品是本集团用闲置自有资金适时购买安全性高、流动性好、风险较 低的非保本、浮动收益银行理财产品。
六 合并财务报表项目附注(续)
衍生金融资产和衍生金融负债 $(3)$
2021年3月31日 2020年12月31日
衍生金融资产-618,773.35 远期外汇合约 107,285.88
2021年3月31日 2020年12月31日
衍生金融负债— 远期外汇合约
4,503,757.84 114,174.90
本集团于 2021 年 3 月 31 日持有的远期外汇合约, 包括: 境内子公司未结 算的美元远期合约, 其名义金额为美元 62,934,000.00 元, 将在结算日以约 定的执行汇率及名义金额以相应的美元货币买入/卖出人民币;境内子公司 未结算的港币远期合约, 其名义金额为港币 55,000,000.00 元, 将在结算日 以约定的执行汇率及名义金额以相应的港币货币买入/卖出人民币; 以及境 外子公司未结算的美元远期合约, 其名义金额为美元 425,121.66 元, 将在 结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元货币买入/卖出泰铢。本 集团远期外汇合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算, 并将于2021年4月9日至2021年12月17日期满。
本集团于 2020年12月31日持有的远期外汇合约,包括:境内子公司未结 算的美元远期合约, 其名义金额为美元 5,000,000.00 元, 将在结算日以约 定的执行汇率及名义金额以相应的美元货币买入/卖出人民币;境外子公司 未结算的人民币远期合约, 其名义金额为人民币 2,000,000.00 元, 将在结 算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的人民币货币买入/卖出泰铢;以 及境外子公司未结算的美元远期合约, 其名义金额为美元 806,165.56 元, 将在结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元货币买入/卖出泰 铢。本集团远期外汇合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额 结算,并将于2021年1月5日至2021年6月25日期满。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- $(4)$ 应收票据
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 商业承兑汇票 | 55,041,860.69 | 58,370,591.10 |
| 银行承兑汇票 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 减: 坏账准备 | (1,580,258.96) | (2,655,387.27) |
| 53,611,601.73 | 55,865,203.83 | |
本集团下属部分子公司视其日常资金管理的需要将部分银行承兑汇票进行贴 $(a)$ 现或背书, 管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标, 故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产, 列示为应收款项融资(附注六(6))。
干 2021年3月31日,本集团列示于应收票据的已背书但尚未到期的未终止 确认的商业承兑汇票为人民币 2,125,050.00 元(2020年12月31日: 人民币 10,071,375.80元)。
于 2021年3月31日,本集团列示于应收票据的已质押的商业承兑汇票金额 为人民币 6,860,000.00 元(2020年12月31日: 人民币11,360,000.00 元)。
$(b)$ 坏账准备
本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生,无论是否 存在重大融资成分, 按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。于 2021年3月31日,本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备为人 民币 1.580.258.96 元(2020年12月31日: 人民币 2.655,387.27元)。本集 团认为持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生 重大损失。
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间, 计提的坏账准备金额为人民币 469,590.80 元(截至 2020 年 3 月 31 日止 3 个月期间: 人民币 3,922,496.96 元), 收回或转回的坏账准备金额为人民币 1,544,719.11 元(截至 2020 年 3 月31日止3个月期间: 人民币203.216.65元)。
截至 2021年3月31日止3个月期间及 2020年3月31日止3个月期间, 本集团无核销的坏账准备。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) 六
(5) 应收账款
| 2021年3月31日 2020年12月31日 |
|---|
| 2,957,650,090.02 |
| (152, 499, 144.74) |
| 2,805,150,945.28 |
(a) 应收账款账龄分析如下:
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 一年以内 | 3,201,766,730.54 | 2,815,258,580.80 |
| 一到二年 | 72,239,236.45 | 74,755,369.54 |
| 二到三年 | 9,871,622.26 | 10,289,880.58 |
| 三年以上 | 63,812,933.61 | 57, 346, 259, 10 |
| 3,347,690,522.86 | 2,957,650,090.02 |
坏账准备 $(b)$
本集团对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的 预期信用损失计量损失准备。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- 应收账款(续) $(5)$
- 坏账准备(续) $(b)$
- 于2021年3月31日,组合计提坏账准备的应收账款分析如下: $(i)$
| 2021年3月31日 | |||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 整个存续期预期信 | |||
| 金额 | 用损失率 | 金额 | |
| 未逾期 | 2,466,698,166.50 | 2.75% | 67,786,846.85 |
| 逾期1年以内 | 764,360,730.95 | 5.00% | 38, 184, 401.80 |
| 逾期1至2年 | 51,219,163.41 | 19.98% | 10,231,858.98 |
| 逾期2至3年 | 8,052,875.92 | 64.52% | 5, 195, 336.57 |
| 逾期3年以上 | 57,359,586.08 | 90.87% | 52, 119, 789.52 |
| 3,347,690,522.86 | 173,518,233.72 |
于 2020年12月31日,组合计提坏账准备的应收账款分析如下:
| 2020年12月31日 | |||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 整个存续期预期信 | |||
| 金额 | 用损失率 | 金额 | |
| 未逾期 | 2,138,980,318.66 | 2.72% | 58,236,017.61 |
| 逾期1年以内 | 714,825,147.01 | 4.76% | 33,997,726.02 |
| 逾期1至2年 | 43,796,916.36 | 17.27% | 7,561,660.28 |
| 逾期2至3年 | 9,690,123.02 | 64.67% | 6,266,215.16 |
| 逾期3年以上 | 50, 357, 584.97 | 92.22% | 46, 437, 525.67 |
| 2,957,650,090.02 | 152,499,144.74 |
- 截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间计提的坏账准备金额为人民币 $(ii)$ 18.342.097.67 元(截至 2020 年 3 月 31 日止 3 个月期间: 人民币 24,620,590.75 元), 收回或转回的坏账准备金额为人民币 2,857,119.56 元 (截至 2020年3月31日止3个月期间: 人民币 1,350,376.34元)。
- $(iii)$ 截至 2021年3月31日止3个月期间实际核销的应收账款账面余额为人民币 3.136.579.55 元(截至 2020年3月31日止3个月期间: 人民币1,252,291.16 元), 坏账准备金额为人民币 3,136,579.55 元(截至 2020年3月31日止3个 月期间: 人民币 1,252,291.16元)。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- $(6)$ 应收款项融资
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 应收款项融资 | 602,809,702.86 | 858,797,603.30 |
| 减: 坏账准备 | (1,809,241.18) | (2,576,392.81) |
| 601,000,461.68 | 856, 221, 210, 49 | |
本集团部分下属子公司视其日常资金管理的需要将部分银行承兑汇票进行贴 现或背书,管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标,故将该等子公司全部银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产,并列示为应收款项融资。
本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。
于 2021年3月31日,本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑 汇票金额为人民币 41,836,457.19 元(2020 年 12 月 31 日: 人民币 48,682,944.46 元)。
于 2021年3月31日及2020年12月31日,本集团列示于应收款项融资的 己背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下:
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 已终止确认 | 未终止确认 | 已终止确认 | 未终止确认 | ||
| 银行承兑汇票 | 3,589,530,863.84 | 43,935,906.00 | 4,781,662,449.49 | 238, 313, 751, 70 |
- $(7)$ 预付款项
- $(a)$ 预付款项账龄分析如下:
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占总额比例 | 金额 | 占总额比例 | |
| 一年以内 | 479,819,435.92 | 98.49% | 242,982,202.76 | 94.99% |
| 一到二年 | 476,771.27 | 0.10% | 2,457,123.38 | 0.96% |
| 二到三年 | 614, 132.00 | 0.13% | 2,528,354.75 | 0.99% |
| 三年以上 | 6,262,456.59 | 1.28% | 7,817,081.80 | 3.06% |
| 487, 172, 795.78 | 100.00% | 255,784,762.69 | 100.00% | |
| 减:减值准备 | (5,672,368.24) 481,500,427.54 |
(5,672,368.24) 250, 112, 394.45 |
于 2021年3月31日及2020年12月31日,账龄超过一年的预付款项主要 为预付材料的款项。
六 合并财务报表项目附注(续)
$(8)$ 其他应收款
| 应收关联方款项(附注九(4)(d)) | 28,209,362.75 | 28,507,823.46 |
|---|---|---|
| 员工借款 | 16,490,857.86 | 8,468,686.01 |
| 应收退税款 | 31, 192, 725.71 | 32,531,593.81 |
| 押金、保证金 | 95,835,023.29 | 122,655,352.07 |
| 车贷代偿款 | 25,300,827.01 | 27,673,177.09 |
| 代垫费用 | 27,759,999.21 | 60,354,532.55 |
| 供应商返利 | 36,803,771.95 | 13,708,819.45 |
| 其他 | 20,653,020.24 | 17,905,563.18 |
| 282, 245, 588.02 | 311,805,547.62 | |
| 坏账准备 减: |
(20, 562, 703.26) | (23, 581, 659.45) |
| 261,682,884.76 | 288, 223, 888. 17 | |
| 其他应收款账龄分析如下, | ||
2021年3月31日 2020年12月31日
2021年3月31日 2020年12月31日
(a) 其他应收款账龄分析如下:
| 一年以内 | 247,889,970.00 | 277,037,179.62 |
|---|---|---|
| 一到二年 | 17,100,462.29 | 6,416,197.04 |
| 二到三年 | 666,746.13 | 7,325,623.22 |
| 三年以上 | 16,588,409.60 | 21,026,547.74 |
| 282, 245, 588.02 | 311,805,547.62 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
合并财务报表项目附注(续) 长
- 其他应收款(续) $\circledR$
- 损失准备及其账面余额变动表 $\begin{pmatrix} 1 \ 0 \end{pmatrix}$
| 第一阶段 | 第三阶段 | 合计 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未经审计 | 未来 12个月内预期信用损头 (组合) |
未来12个月内预期信用损失 (单项) |
小计 | 整个存续期预期信用损失(组合) (已发生信用减值) |
||||
| 账面余额 | 准备 坏账 |
账面余额 | 坏账准备 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 坏账准备 | |
| 2020年12月31日 | 284, 132, 370.53 | 4,242,317.33 | 4,242,317.33 | 27,673,177.09 | 19, 339, 342. 12 | 23,581,659.45 | ||
| 本期新增/(减少) | (27, 187, 609.52) | 340,390.05 | 340,390.05 | 680,138.61 | (306, 857.55) | 33,532.50 | ||
| 本期转回 | (932, 561.51) | (932, 561.51) | (932, 561.51) | |||||
| 本期转销 | (2, 119, 927, 18) | (2, 119, 927, 18) | (2, 119, 927, 18) | |||||
| 本期核销 其中: |
(2, 119, 927, 18) | (2, 119, 927, 18) | (2, 119, 927, 18) | |||||
| 终止确认 | ||||||||
| 2021年3月31日 | 256,944,761.01 | 4,582,707.38 | 4.582.707.38 | 25,300,827.01 | 15,979,995.88 | 20,562,703.26 | ||
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- $(8)$ 其他应收款(续)
- 损失准备及其账面余额变动表(续) $(b)$
- 于 2021年3月31日, 处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下: $(i)$
| 未来12个月内 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 预期信用损失率 | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 应收关联方款项 | 28,209,362.75 | $\qquad \qquad \blacksquare$ | ||
| 应收退税款 | 31, 192, 725.71 | - | ||
| 押金、保证金 | 95.835.023.29 | |||
| 员工借款 | 16,490,857.86 | |||
| 按照未来12个 | ||||
| 月的存续期内预 | ||||
| 期信用损失的金 | ||||
| 其他 | 85,216,791.40 | 5.38% | 4,582,707.38 | 额确认损失准备 |
| 256,944,761.01 | 4,582,707.38 | |||
于 2020年12月31日, 处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下:
| 账面余额 | 未来12个月内 预期信用损失率 |
坏账准备 | 理由 | |
|---|---|---|---|---|
| 组合计提: | ||||
| 应收关联方款项 | 28,507,823.46 | |||
| 应收退税款 | 32,531,593.81 | |||
| 押金、保证金 | 122,655,352.07 | Ξ | ||
| 员工借款 | 8,468,686.01 | |||
| 按照未来12个 月的存续期内预 |
||||
| 期信用损失的金 | ||||
| 其他 | 91,968,915.18 | 4.61% | 4,242,317.33 | 额确认损失准备 |
| 284, 132, 370.53 | 4,242,317.33 |
于 2021年3月31日及2020年12月31日,本集团不存在处于第二阶段的 $(ii)$ 其他应收款的坏账准备。
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- $(8)$ 其他应收款(续)
- 损失准备及其账面余额变动表(续) $(b)$
- 于 2021年3月31日, 处于第三阶段的其他应收款的坏账准备分析如下: $(iii)$
| 整个存续期预期 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 理由 | 坏账准备 | 信用损失率 | 账面余额 | |
| 按照整个存续期 内预期信用损失 的金额确认损失 |
||||
| 准备 | 15,979,995.88 | 63.16% | 25,300,827.01 | 车贷代偿款 |
| 整个存续期预期 | 于 2020年12月31日, 处于第三阶段的其他应收款的坏账准备分析如下: | |||
| 理由 | 坏账准备 | 信用损失率 | 账面余额 | |
| 按照整个存续期 内预期信用损失 的金额确认损失 |
||||
| 准备 | 19.339.342.12 | 69.88% | 27,673,177.09 | 车贷代偿款 |
截至2021年3月31日止3个月期间计提的坏账准备金额为人民币33,532.50 $(iv)$ 元(截至 2020年3月31日止3个月期间: 人民币 90.322.79元); 收回或转 回的坏账准备金额为人民币 932,561.51 元(截至 2020年3月31日止3个月 期间: 人民币 127,157.02 元)。
截至 2021年3月31日止3个月期间实际核销其他应收款及其坏账准备金额 为人民币 2,119,927.18 元(截至 2020 年 3 月 31 日止 3 个月期间: 人民币 84,578.82元)。
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- $(9)$ 存货
- 存货分类如下: $(a)$
| 2021年3月31日 | |||
|---|---|---|---|
| 存货跌价准备及合同 | |||
| 账面余额 | 履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,965,899,765.01 | (78,040,528.00) | 1,887,859,237.01 |
| 在产品 | 1, 164, 387, 304.52 | (12, 949, 557.86) | 1, 151, 437, 746.66 |
| 产成品 | 1,868,070,942.55 | (98, 754, 901.85) | 1,769,316,040.70 |
| 委托加工材料 | 16,293,546.45 | (99, 253.61) | 16, 194, 292.84 |
| 备品备件 | 160,884,255.65 | 160,884,255.65 | |
| 低值易耗品 | 9,738,346.86 | 9,738,346.86 | |
| 合同履约成本(i) | 5,879,290.01 | 5,879,290.01 | |
| 5, 191, 153, 451.05 | (189, 844, 241.32) | 5,001,309,209.73 | |
| 2020年12月31日 | |||
| 存货跌价准备及合同 | |||
| 账面余额 | 履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,382,938,497.32 | (74, 261, 182.70) | 1,308,677,314.62 |
| 在产品 | 794,532,451.08 | (12, 704, 681.45) | 781,827,769.63 |
| 产成品 | 1,634,675,884.84 | (106, 522, 128.72) | 1,528,153,756.12 |
| 委托加工材料 | 8,486,391.92 | (33, 463.50) | 8,452,928.42 |
| 备品备件 | 157, 117, 330.51 | 157, 117, 330.51 | |
| 低值易耗品 | 8,382,911.75 | 8,382,911.75 | |
| 合同履约成本(i) | 999,797.05 | 999,797.05 | |
| 3,987,133,264.47 | (193, 521, 456.37) | 3,793,611,808.10 |
- $(i)$ 截至2021年3月31日止3个月期间,合同履约成本摊销计入营业成本的金 额为人民币 8,388,510.11 元(截至 2020 年 3 月 31 日止 3 个月期间: 人民币 $\sim$ 10,668,379.90 元)。
- 存货跌价准备及合同履约成本减值准备分析如下: $(b)$
| 2020年 | 外币报表折算 | 2021年 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 影响数 | 3月31日 | |
| 原材料 | (74, 261, 182, 70) | (10, 202, 543, 47) | 6,572,721.05 | (149.522.88) | (78,040,528.00) |
| 在产品 | (12, 704, 681.45) | (1, 135, 740.46) | 825,527.85 | 65,336.20 | (12, 949, 557, 86) |
| 产成品 | (106, 522, 128.72) | (2,892,572.57) | 10,105,879.63 | 553,919.81 | (98, 754, 901, 85) |
| 委托加工材料 | (33, 463.50) | (65, 790.11) | (99, 253.61) | ||
| (193,521,456.37) | (14, 296, 646.61) | 17,504,128.53 | 469,733.13 | (189, 844, 241, 32) |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) 六
(10) 其他流动资产
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 待抵扣/预缴的税费 | 129,051,549.63 | 154,404,830.07 |
| 其他 | 31.862.214.93 | 33.455.439.71 |
| 160,913,764.56 | 187,860,269.78 | |
(11) 长期股权投资
$\lambda$
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 合营企业(a) | 16,735,806.54 | 16,771,490.27 |
| 联营企业(b) | 166,218,308.59 | 166,749,922.66 |
| 减: 长期股权投资减值准备 | ||
| 182, 954, 115.13 | 183,521,412.93 |
中期财务报表附注
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间
(除特别注明外, 金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) $\frac{1}{2}$
长期股权投资(续) $(11)$
合营企业 $(a)$
| 减值准备 期末余额 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 2021年 $3$ J] $31$ $\Box$ |
3,903,946.86 | 12,831,859.68 | 16,735,806.54 | |
| 外币报表 折算影响数 |
||||
| 计提减值准备 | ||||
| 利或利润 宣告发放现金 |
||||
| 其他权益变动 | ||||
| 本期增减变动 其他综合收益 按权益法调整的 |
調整 | |||
| 净损益 | (43, 227.75) | 7,544.02 | (35, 683, 73) | |
| 减少投资 | ||||
| 追加投资 | ||||
| 2020年 12月31日 |
3,947,174.61 | 12,824,315.66 | 16,771,490.27 | |
| 有限公司* 深圳市中安集智科技 有限合伙(有限合 化方方京技术有限 测市星火车联科技 |
公司* |
*本公司持有的合营企业。
中期财务报表附注
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间
(除特别注明外, 金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) k
长期股权投资(续) $(11)$
联营企业 $\left( d\right)$
| 减值准备 | 期末余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年 | $3 \nparallel 31 \nparallel$ | 40,507,758.90 | 538,502.90 | 25,966,822.17 | 77,093,560.37 | 166.218.308.59 | |||
| 外币报表 | 折算影响数 | ||||||||
| 计提减值准备 | |||||||||
| 1,463,626.45 20,648,037.80 利或利润 宣告发放现金股 其他权益变动 调整 (31,584,12) (298, 971, 00) (1,638,932.20) 832.28 255, 120.06 2,065,350.72 的净损益 减少投资 (883, 429.81) 追加投资 本期增加 40,806,729.90 570,087.02 20,392,917.74 75,028,209.65 1,462,794.17 27,605,754.37 2020年 $12 \nparallel 31 \nparallel$ 883,429.81 深圳市凯卓立液压设 深圳市中集冷链科技 宁波华翔汽车新材料 深圳中集同创供应链 成都中集产业园投资 森钜(江门)科技材料 森钜(上海)国际贸易 备股份有限公司 深圳数翔科技有限 科技有限公司 开发有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 公司 |
|||||||||
| 其他综合收益 | |||||||||
| 按权益法调整 | 351.815.74 | ||||||||
| 本期增减变动 | (883, 429.81) | ||||||||
| 166.749.922.66 | |||||||||
$\bar{\lambda}$
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
- (11) 长期股权投资(续)
- 本集团对上述股权投资均采用权益法核算,不存在重要的合营企业和联营企 $(c)$ 业。合营企业和联营企业的汇总信息如下:
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
3个月期间 | |
|---|---|---|
| 合营企业: | ||
| 3月31日投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 |
16,735,806.54 | 12,673,621.57 |
| 净亏损(i) | (35, 683.73) | (126, 798.43) |
| 其他综合收益(i) | ||
| 综合收益总额 | (35, 683.73) | (126, 798.43) |
| 联营企业: | ||
| 3月31日投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 |
166,218,308.59 | 240,637,267.24 |
| 净利润(i) | 351,815.74 | 1,151,133.09 |
| 其他综合收益(i) | ||
| 综合收益总额 | 351,815.74 | 1, 151, 133.09 |
$(i)$ 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以 及统一会计政策的调整影响。
$\bar{R}$
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(12) 投资性房地产
房屋建筑物及相关土地使用权
| 2020年12月31日 | 385,672,568.62 |
|---|---|
| 公允价值变动 | (61, 483.61) |
| 外币报表折算影响数 | 25,445.70 |
| 2021年3月31日 | 385,636,530.71 |
截至 2021年3月31日止3个月期间,本集团无资本化计入投资性房地产的 借款费用(截至2020年3月31日止3个月期间:无)。
截至 2021年3月31日止3个月期间,投资性房地产公允价值变动对本集团 当期损益的影响金额为人民币 61,483.61 元的损失(截至 2020年3月31日止 3个月期间: 人民币 73,753.19 元的损失)。
于 2021年3月31日, 账面价值约为人民币 97,407,618.98 元的房屋建筑物 及相关土地使用权(2020年12月31日: 人民币 97,454,425.54元)由于手续 原因尚未办妥房屋产权证。
固定资产 $(13)$
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 固定资产(a) | 4,070,488,691.08 | 3,759,552,689.11 |
| 固定资产清理(b) | 15,110,286.90 | 6.509.252.56 |
| 4,085,598,977.98 | 3,766,061,941.67 |
| 厑 |
|---|
| ্ব |
| 毆 |
| 有 |
| 宅 |
| 股 |
| 闲 |
| 集 |
| 擮 |
| ₩. |
| 集 |
| ╫ |
中期财务报表附注
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间
(除特别注明外, 金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) $\frac{1}{2}$
固定资产(续) $(13)$
固定资产 $\widehat{a}$
| 合计 | 出租 | 6,214,597,828.33 122,705,373.96 |
41,164,957.46 | 382,079,494.90 | (44, 193, 169.32) | (3,708,579.26) | 6,589,940,532.11 122,705,373.96 |
2,431,473,083.87 | 95,149,617.47 | (25,746,175.98) | (4, 852, 790, 84) | 2,496,023,734.52 31,434,429.59 |
23,572,055.35 | (131, 005.65) | (12, 943, 19) | 23,428,106.51 | 4,070,488,691.08 91,270,944.37 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| H | 258,930,051.31 | 9,424,890.48 | (151, 621.31) | 253, 655, 222, 99 | (212.041.83) | 162,469,009.77 | 4,474,212.00 | (1, 124.55) | 4,473,087.45 | 86,713,125.77 | |||||||||
| 出租 | 283, 942, 462.91 | 12,851,026.61 | 314.349.733.80 | 86,622,006.03 | 227.727.727.77 | ||||||||||||||
| Ë | 134,025,150.54 | 86,541.57 | (5,311,100.99) | (786.464.64) | 129,221,464.96 | (428.959.28) | 91,462,081.85 | 160,316.42 | (129, 881, 10) | 30,435.32 | 37,728,947.79 | ||||||||
| 出租 | 36,535,397.72 | 36,535,397.72 | 1,392,972.31 | 35, 142, 425.41 | |||||||||||||||
| 26,229,834.55 5,204,595.04 电子及其他设备 17, 188, 364, 14) (16, 165, 424.35) 2,640,266.65 1,027,620.54 177,818,855.41 72,935,267.06 17,556,244.28 3,686,738.97 运输工具 (2,077,156.89) ,207,338.48 84,846,258.10 9,121,939.92 365.417.38 1,027,554.93 机器设备 (1.876.677.50) (2.764.222.60) (12.943.19) (12.999.832.46) 2,893,809,781.04 (7,462,209.78) 1,403,123,210.49 95,380,606.62 43,702,286.86 18,786,790.24 18,773,847.05 2,800,032,379.61 13,273,304.77 三田 1,369,647,356.01 1,649,021.96 5,446,423.00 5,446,423.00 œ 出租 1,608,173.7 40,848.1 房屋及建筑物 (893, 815, 81) (8,693,871.73) (41, 384, 96) (1,447,567,13) 2,834,217,134.64 698,021,921.58 717,871,002.52 2,572,980,589.28 5,529,194.03 21,338,033.03 150,736.69 150,736.69 265,295,038.87 三田 外币报表折算影响数 外币报表折算影响数 外币报表折算影响数 2020年12月31日 2020年12月31日 2020年12月31日 2021年3月31日 2021年3月31日 2021年3月31日 在建工程转入 本期減少 本期减少 处置转销 本期购置 本期计提 累计折旧 减值准备 账面价值 原价 |
1,471,912,723.50 | ||||||||||||||||||
| 3,797,401.04 | |||||||||||||||||||
| 2,116,195,395.43 | |||||||||||||||||||
| 2021年3月31日 |
$\sigma_{\rm c}$
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- 固定资产(续) $(13)$
- 固定资产(续) $(a)$
截至2021年3月31日止3个月期间,由在建工程转入固定资产的原值为人 民币 382,079,494.90 元(截至 2020 年 3 月 31 日止 3 个月期间: 人民币 16,445,526.55 元)。
于 2021年3月31日, 本集团所有权受到限制的固定资产的账面价值为人民 币 38.227.848.61 元 (2020年12月31日: 人民币 37,833,250.43元)。
固定资产计提的折旧计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧 费用的金额如下表所示:
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 营业成本 | 76,066,097.58 | 51,224,290.46 |
| 销售费用 | 1,833,187.17 | 1,723,839.45 |
| 管理费用 | 10,991,330.00 | 10,711,960.04 |
| 研发费用 | 6,259,002.72 | 4,518,550.79 |
| 95, 149, 617. 47 | 68.178.640.74 | |
$(i)$ 暂时闲置的固定资产
于 2021年3月31日,暂时闲置的房屋及建筑物具体分析如下:
| 原价 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | |
|---|---|---|---|---|
| 机器设备 | 15,619,724.96 | 9,026,728.96 | 157.414.32 | 6,435,581.68 |
| 电子及其他设备 | 947,781.60 | 820,508.41 | 53,602.31 | 73,670.88 |
| 房屋及建筑物 | 30,403,742.20 | 5,166,488.70 | $\sim$ | 25, 237, 253, 50 |
| 46,971,248.76 | 15,013,726.07 | 211,016.63 | 31,746,506.06 | |
未办妥产权证书的固定资产: $(ii)$
干 2021年3月31日,本集团尚未办理房屋产权证书或未办理房屋产权过户 手续的房屋及建筑物账面价值为人民币 392,254,340.55 元 (2020年12月31 日: 人民币 275,249,181.17 元)。本集团对上述房屋及建筑物享有合法的使 用权及支配权。
- 本集团作为出租人签订的机器设备及运输工具的租赁合同未设置余值担保条 $(iii)$ 款。
- $(b)$ 固定资产清理主要为房屋建筑物及机器设备。
$3 - 2 - 2^3$ 38
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
合并财务报表项目附注(续) 长
在建工程 $(14)$
重大在建工程项目变动 $\odot$
| 2021年 $3 \nparallel 31$ |
6,657,225.92 | 6,303,121.41 | 13,217,391.79 | 329, 353, 778.93 | 33,005,979.05 | 2,349,068.39 | 453,038.10 | 9,610,619.45 | 1,426,700.91 | 3,052,490.98 | 7,000,242.66 | 40,881,118.71 | 99,493,400.37 | 562,804,176.67 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 外币报表 折算影响数 |
47,117.45 | (337, 640, 32) | 20,967.52 | (848,702.76) | 126.897.50 | (991, 360.61) | ||||||||||
| 其他减少 | (14,216.81) | (2, 154, 546, 84) | (2, 168, 763.65) | |||||||||||||
| 固定资产 附注六(13) 本期转入 |
(875,000,00) | (840, 827. 17 | (10, 170, 940.09) | (177, 130, 132, 19) | (5,249,783,00) | (150,630,863.37 | (15,021,034.50) | (420, 530.97) | (675.641.80) | (21.064.741.81) | (382,079,494.90) | |||||
| 本期增加 | 47.111.73 | ,068,976.45 | 1,318,318.63 | 57,063,721.17 | 19.247.221.07 | 1,821,194.10 | 5,616,025.45 | 3,081,200.84 | 9,610,619.45 | 1,790,941.32 | 2,299,190.98 | 7,000,242.66 | 42,405,463.27 | 35.005.187.81 | 197, 375, 414.93 | |
| 2020年 12月31日 |
875,000.00 | 6,562,996.74 | 6,074,972.13 | 22,084,230.06 | 449,420,189.95 | 13,758,757.98 | 5,777,657.29 | 145,805,516.34 | 11,918,866.14 | 56,290.56 | 753,300.00 | 87.580.603.71 | 750,668,380.90 | |||
| 工程名称 | 东莞专用车厂房筹建项目 | Vanguard-Trenton & Monon GA Plant |
华骏生产维持性投资项目 | 华骏厂房筹建项目 | 通华厂房筹建项目 | 搅拌车筒体线升级项目 | 凌宇产线升级项目 | 美国 Polar Bear 项目建设 | Canadian Glacier 项目(设备类) | 液罐车不锈钢项目 | 东莞专用车新建车间投资 | 昆明中集陆港(一期)项目 | 中集智能物流装备项目一期工程 | 泰国工厂二期项目 |
截至2021年3月31日止三个月期间,无借款费用资本化金额。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(15) 使用权资产
| 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 机器设备和其他 | 合计 | |
|---|---|---|---|---|
| 原价 | ||||
| 2020年12月31日 | 243,684,997.59 | 88,522.32 | 9,809,591.84 | 253,583,111.75 |
| 新增租赁合同 | 26, 152, 722.90 | 898,216.21 | 27,050,939.11 | |
| 其他减少 | (844, 528.34) | (87, 804.75) | (368, 034.55) | (1,300,367.64) |
| 外币报表折算影响数 | (509,368.92) | (717.57) | 111,776.56 | (398, 309.93) |
| 2021年3月31日 | 268,483,823.23 | 10,451,550.06 | 278,935,373.29 | |
| 累计折旧 | ||||
| 2020年12月31日 | 46,943,507.42 | 88,522.32 | 3,035,770.98 | 50,067,800.72 |
| 本期计提 | 8,366,609.30 | 700,031.28 | 9,066,640.58 | |
| 其他减少 | (844, 528.34) | (87, 804.75) | (368, 034.55) | (1,300,367.64) |
| 外币报表折算影响数 | (2,767,788.89) | (717.57) | 29,656.62 | (2,738,849.84) |
| 2021年3月31日 | 51,697,799.49 | 3,397,424.33 | 55,095,223.82 | |
| 账面价值 | ||||
| 2021年3月31日 | 216,786,023.74 | 7,054,125.73 | 223,840,149.47 | |
| 2020年12月31日 | 196.741.490.17 | 6.773.820.86 | 203.515.311.03 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
合并财务报表项目附注(续) $\frac{1}{2}$
无形资产 $(16)$
| 合计 | 1,305,783,895.29 3,078,913.40 1,496,148.57 |
1,310,358,957.26 | 351, 160, 973. 10 | 10,988,448.65 | 1.985,279.10 | 364,134,700.85 | 40,902,040.62 | (99, 186.99) | 40,802,853.63 | 905, 421, 402. 78 | 913,720,881.57 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 客户关系 | 100,680,304.36 1,244,280.43 |
101,924,584.79 | 49, 492, 435. 49 | 1,447,733.67 | 834,774.17 | 51,774,943.33 | 35,929,271.85 | (27, 773.55) | 35.901,498.30 | 14,248,143.16 | 15.258,597.02 | |
| 客户合约 | 17,691,697.00 280,590.00 |
17,972,287.00 | 17,691,697.00 | 280,590.00 | 17,972,287.00 | |||||||
| 软件使用权 | 54,935,110.46 1,978,983.44 200,499.55 |
57, 114, 593.45 | 25,390,059.58 | 1,755,500.59 | 113.190.61 | 27,258,750.78 | 29,855,842.67 | 29.545,050.88 | ||||
| 生产专有技术和商标权 | 1,099,929.96 169,493,775.45 1,645,981.92 |
172,239,687.33 | 95.590.243.50 | 2,978,555.34 | 761.170.14 | 99,329,968.98 | 4,972,768.77 | (71, 413, 44) | 4,901,355.33 | 68,008,363.02 | 68,930,763.18 | |
| 土地使用权 | (1, 875, 203, 33) 962,983,008.02 |
961, 107, 804.69 | 162,996,537.53 | 4,806,659.05 | (4,445.82) | 167,798,750.76 | 793,309,053.93 | 799,986,470.49 | ||||
| 外币报表折算影响数 2020年12月31日 本期增加 原价 |
2021年3月31日 | 2020年12月31日 累计摊销 |
本期计提 | 外币报表折算影响数 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 减值准备 |
外币报表折算影响数 | 2021年3月31日 | 账面价值 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- $(16)$ 无形资产(续)
截至2021年3月31日止3个月期间,无形资产的摊销金额为人民币 10,988,448.65 元(截至2020年3月31日止3个月期间: 人民币10,082,177.83 元)。
截至2021年3月31日止3个月期间, 研究开发支出为人民币81.660.908.77 元 (截至2020年3月31日止3个月期间: 人民币44,707,904.65元), 均于当期计 入研发费用。
于2021年3月31日, 本集团账面价值为人民币39,239,014.94 元的土地使用 权(2020年12月31日: 人民币79.133.752.38元)尚未取得土地证。
(17) 商誉
| 2020年 | 外币报表 | 2021年 | ||
|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 本期增加 | 折算影响数 | 3月31日 | |
| 商誉- | ||||
| CIMC Vehicles UK Limited ("Vehicles |
||||
| UK n | 344,676,931.00 | 5,466,570.00 | 350, 143, 501.00 | |
| 中集华骏 | 35,740,080.73 | 35,740,080.73 | ||
| 其他 | 68,002,539.84 | 73,523.65 | 68,076,063.49 | |
| 448,419,551.57 | 5,540,093.65 | 453.959.645.22 | ||
| 减值准备- 减: |
||||
| 其他 | (26, 143, 610.57) | 82,323.28 | (26,061,287.29) | |
| 422,275,941.00 | 427,898,357.93 |
其他资产组主要包括以前年度购买子公司中集车辆(山东)有限公司、扬州中 集通华专用车有限公司、上海中集车辆物流装备有限公司、山东万事达专用 汽车制造有限公司、CIMC Intermodal Equipment Co.,Ltd.和CIMC Vehicles South Africa (Pty) Ltd.权益的购买成本超过按比例获得的可辨认净资产公允 价值的差额。
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合, 分摊情况 汇总如下: Vehicles UK、中集华骏、江苏宝京、中集车辆(山东)有限公司、 扬州中集通华专用车有限公司、上海中集车辆物流装备有限公司、山东万事 达专用汽车制造有限公司、CIMC Intermodal Equipment Co.,Ltd.、CIMC Vehicles South Africa (Pty) Ltd.和镇江神行太保科技有限公司。
在进行商誉减值测试时,本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价 值与其可收回金额进行比较, 如果可收回金额低于账面价值, 相关差额计入 当期损益。本集团的商誉分摊未发生变化。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
$(18)$ 其他非流动资产
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 预付设备款 | 67,664,931.70 | 51,725,865.21 | ||
| (19) | 短期借款 | |||
| 币种 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 担保借款(a) 保证 |
人民币 美元 |
117,683,589.79 131,836,631.60 249,520,221.39 |
133,411,212.75 130,914,111.14 264, 325, 323.89 |
|
| 信用借款 | 人民币 美元 欧元 英镑 澳元 |
60,074,555.55 67,661,190.28 62,810,225.25 347,934,932.92 811, 156.25 539,292,060.25 |
113,913,166.67 13,049,800.27 73,428,750.00 365,569,136.00 326, 347.94 566,287,200.88 |
|
| 788,812,281.64 | 830,612,524.77 |
于 2021年3月31日,本集团的短期担保借款包括:本集团之子公司驻马店 $(a)$ 中集华骏铸造有限公司、青岛中集环境保护设备有限公司、梁山中集东岳车 辆有限公司的境内银行保证借款合计人民币 117,683,589.79 元, 系由本公司 提供保证。本集团之子公司 CIMC Intermodal Equipment, LLC 及 Vanguard National Trailer Corporation 由本集团之子公司 CIMC Vehicle Investment Holdings Co., Ltd.及 CIMC USA Inc.提供担保的保证借款美元 20,062,488.64 元(折合人民币 131,836,631.60元)。
于 2020年 12 月 31 日, 本集团的短期担保借款包括: 本集团之子公司驻马 店中集华骏铸造有限公司、青岛中集环境保护设备有限公司、梁山中集东岳 车辆有限公司的境内银行保证借款合计人民币 133,411,212.75 元, 系由本公 司提供保证。本集团之子公司 CIMC Intermodal Equipment, LLC 及 Vanquard National Trailer Corporation 由本集团之子公司 CIMC Vehicle Investment Holdings Co., Ltd.及 CIMC USA Inc.提供担保的保证借款美元 20,063,772.80 元(折合人民币 130,914,111.14 元)。
于2021年3月31日,短期借款的加权平均年利率为2.28%(2020年12月31 $\boxminus$ : 3.14%).
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(20) 应付票据
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 商业承兑汇票 | 12,000,000.00 | 30,262,442.00 |
| 银行承兑汇票 | 983,680,463,88 | 821,836,606,49 |
| 995,680,463.88 | 852,099,048.49 | |
(21) 应付账款
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 应付关联方款(附注九(4)(f)) | 150,004,490.23 | 111,579,768.26 |
| 应付第三方款 | 4,434,175,950.11 | 3.380.323.164.12 |
| 4,584,180,440.34 | 3,491,902,932.38 |
(22) 合同负债
2021年3月31日 2020年12月31日
预收货款
747,803,330.53 767,576,931.31
截至2021年3月31日止3个月期间,包括在期初账面价值的合同负债人民币 522,372,293.31元己于当期转入营业收入(截至2020年3月31日止3个月期 间: 人民币249,390,983.65元)。
(23) 应付职工薪酬
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 应付短期薪酬(a) | 629, 354, 202. 10 | 658,280,063.81 |
| 应付设定提存计划(b) | 16,730,951.81 | 18,545,185,22 |
| 646,085,153.91 | 676,825,249.03 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(23) 应付职工薪酬(续)
短期薪酬 $(a)$
$\sim$
| 2020年 | 2021年 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 3月31日 | |
| 工资、奖金、津 | ||||
| 贴和补贴 | 630, 337, 453, 65 | 545,504,567.73 | (572, 240, 808.49) | 603,601,212.89 |
| 职工福利费 | 4.131.701.75 | 14,518,388.54 | (15,590,388.19) | 3,059,702.10 |
| 社会保险费 | 12,419,812.21 | 22,507,252.91 | (22, 588, 085.61) | 12.338.979.51 |
| 其中: 医疗保 | ||||
| 险费 | 11,777,962.84 | 21,499,207.97 | (21, 612, 582.61) | 11,664,588.20 |
| 工伤保 | ||||
| 险费 | 298,800.67 | 770,444.92 | (724, 714.82) | 344,530.77 |
| 生育保 | ||||
| 险费 | 343,048.70 | 237,600.02 | (250, 788.18) | 329,860.54 |
| 住房公积金 | 495, 477.34 | 14,991,468.83 | (15, 225, 710.76) | 261,235.41 |
| 工会经费和职工 | ||||
| 教育经费 | 6,177,359.62 | 3,527,857.20 | (3,548,992.06) | 6,156,224.76 |
| 其他短期薪酬 | 4.718.259.24 | 5,922,313.72 | (6,703,725.53) | 3,936,847.43 |
| 658,280,063.81 | 606,971,848.93 | (635, 897, 710.64) | 629,354,202.10 | |
设定提存计划 $(b)$
| 2020年 12月31日 |
本期增加 | 本期减少 | 2021年 3月31日 |
|
|---|---|---|---|---|
| 基本养老保险 失业保险费 |
18, 173, 734, 79 371,450,43 18,545,185.22 |
30,460,908.69 828,918.46 31,289,827.15 |
(32, 177, 348, 14) (926, 712.42) (33, 104, 060.56) |
16,457,295.34 273,656.47 16,730,951.81 |
(24) 应交税费
| 未交增值税 应交企业所得税 应交土地使用税 应交个人所得税 |
39, 186, 675. 26 121,916,397.78 7.947.089.95 10,255,517.16 |
62,200,785.89 133,233,214.38 6,681,468.59 31,956,840.42 |
|---|---|---|
| 其他 | 48,535,970.64 | 41,585,093.22 |
| 227,841,650.79 | 275,657,402.50 | |
2021年3月31日 2020年12月31日
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) 六
(25) 其他应付款
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 应付关联方(附注九(4)(g)) | 142,468,168.40 | 147,599,124.01 |
| 应付子公司少数股东股利 | 34,908,482.15 | 34,908,482.15 |
| 预提费用 | 491,885,057.44 | 472,794,860.59 |
| 预收拆迁补偿款 | 154,567,848.48 | 74,827,088.38 |
| 押金、保证金及暂收款 | 489,881,109.86 | 462, 522, 585.83 |
| 运费 | 5,521,256.51 | 10,708,019.39 |
| 应付设备及土地款 | 20,226,740.33 | 37,609,757.72 |
| 预收股权款 | 4,818,900.00 | 4,818,900.00 |
| 其他 | 129,572,301.81 | 92,833,863.65 |
| 1,473,849,864.98 | 1,338,622,681.72 |
(26) 其他流动负债
| 产品质量保证(a) | 171,642,962.92 | 162,630,220.30 |
|---|---|---|
| 车贷风险准备(b) | 43,065,549.14 | 38,966,401.67 |
| 预提诉讼及赔偿损失 | 556,279.03 | 556,279.03 |
| 待转销项税额 | 89,378,271.96 | 84,702,011.09 |
| 其他 | 12,563,382.52 | 12,766,846.82 |
| 317,206,445.57 | 299,621,758.91 |
2021年3月31日 2020年12月31日
- 本集团向购买运输车辆的消费者提供售后质量维修承诺, 对运输车辆售出后 $(a)$ 一年内出现非意外事件造成的故障和质量问题,本集团依据合同,承担保修 责任。上述产品质量保证是按本集团预计需要承担的产品质量保证费用计提 的。
- 根据本集团及其子公司就向消费者提供汽车金融担保事项相关的财务担保合 $(b)$ 同的规定,本集团及其子公司作为所售运输车辆消费者的车辆融资保证人, 在债务人不履行债务时,需要按照约定履行债务或者承担责任,对此担保合 同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则确定的 预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。上述对外提供担保金额是按照 本集团对担保合同因代偿而产生损失的风险评估后计提的。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- 其他流动负债(续) $(26)$
- 产品质量保证及车贷风险准备的变动 $(c)$
| $\sim$ | 2020年 12月31日 |
本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算 影响数 |
2021年 3月31日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 产品质量保证 | 162.630.220.30 | 37,274,423.84 | (24, 123, 384, 14) | (4.138.297.08) | 171.642.962.92 |
| 车贷风险准备 | 38,966,401.67 | 9,275,176.44 | (5, 176, 028.97) | $\overline{\phantom{a}}$ | 43.065.549.14 |
| 201,596,621.97 | 46,549,600.28 | (29, 299, 413, 11) | (4.138.297.08) | 214,708,512.06 |
(27) 一年内到期的非流动负债
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款(附注六(28)) | 27,828,659.93 | |
| 一年内到期的租赁负债(附注六(29)) | 29.225,568.29 | 25,945,150.62 |
| 57,054,228.22 | 25,945,150.62 |
(28) 长期借款
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 保证借款(a) | 92, 362, 200. 36 | 94, 844, 055.67 |
| 信用借款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 392, 362, 200. 36 | 394, 844, 055, 67 | |
| 一年内到期的长期借款(附注六(27)) 减: |
(27, 828, 659.93) | |
| 364, 533, 540.43 | 394, 844, 055.67 |
- 于 2021年3月31日,本集团之子公司江苏挂车帮租赁有限公司的银行保证 $(a)$ 借款人民币 92,362,200.36 元, 系由本公司提供保证(2020年12月31日: 人民币 94,844,055.67元)。
- 于 2021年3月31日,长期借款的加权平均年利率为 3.52%(2020年12月 $(b)$ $31 \boxplus$ : 3.49%).
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(29) 租赁负债
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 租赁负债 | 206, 237, 981, 76 | 186,008,671.50 |
| 减: 一年内到期的非流动负债(附注六(27)) | (29, 225, 568.29) | (25,945,150.62) |
| 177,012,413.47 | 160,063,520.88 |
(30) 递延收益
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 与资产相关的政府补助 | 33,558,323.92 | 31,920,517.04 |
| 与收益相关的政府补助 | 71,646,841.68 | 73, 101, 558.47 |
| 105,205,165.60 | 105,022,075.51 |
中期财务报表附注
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) 水
递延收益(续) $(30)$
政府补助 $\widehat{a}$
| 2020年 | 本期减少 | 外币报表折算 | 2021年 | 与资产相关/ | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2月31日 | 本期增加 | 计入其他收益 | 冲减财务费用 | 影响数 | $3 \nparallel 31 \nparallel$ | 与收益相关 | |
| 山东车辆无偿取得土地配套资金及技术研发经费 | 3,371,091.81 | (56, 184.84) | 3,314,906.97 | 与资产相关 | |||
| 芜湖车辆土地契税返还项目 | 2,846,130.00 | (35, 497, 50) | 2,810,632.50 | 与资产相关 | |||
| 江门车辆技术改造项目 | 11,606,252.28 | (310, 889.55) | 11,295,362.73 | 与资产相关 | |||
| 中集华骏立体仓库项目 | 1,666,666.76 | (62, 500.00) | 1,604,166.76 | 与资产相关 | |||
| 扬州通华重点产业调整和振兴专项引导资金 | 386,000.01 | (96, 458.33) | 289,541.68 | 与资产相关 | |||
| CIMC MLI 电梯计划 | 4,132,964.68 | (1,033,550.18) | (10, 566.61) | 3,088,847.89 | 与收益相关 | ||
| Vehicles UK投资补助金 | 62,232.10 | (31, 387, 52) | 755.94 | 31,600.52 | 与资产相关 | ||
| 扬州通华节能减排专项引导资金 | 333,299.99 | (16, 666.67) | 316,633.32 | 与资产相关 | |||
| 装备园建设道路整修项目 | 246,022.43 | (4,217.52) | 241,804.91 | 与资产相关 | |||
| 山东中集国家科技物流保鲜课题项目 | 83,079.00 | (500.00) | 82,579.00 | 与资产相关 | |||
| 扬州通华拆迁补助项目 | 46,440,843.79 | 46,440,843.79 | 与收益相关 | ||||
| 深圳坪山区财政局固定资产技改补助 | 6,375,886.30 | (151, 806.81) | 6,224,079.49 | 与资产相关 | |||
| 扬州经济发展局省转型升级专项资金 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 扬州市级先进制造业发展引导资金 | 2,334,000.00 | 1,400,000.00 | 3,734,000.00 | 与收益相关 | |||
| 扬州通华厂房建设项目借款贴息 | 16,993,750.00 | (2,437,500.00) | 14,556,250.00 | 与收益相关 | |||
| 青岛中集大气污染防治专项资金补助项目 | 1,310,364.96 | (28, 905, 12) | 1,281,459.84 | 与资产相关 | |||
| 东莞智能制造重点项目资助计划 | 3,633,491.40 | (117, 209.40) | 3,516,282.00 | 与资产相关 | |||
| 深圳市工业和信息化局固定资产技改补贴 | 2,570,000.00 | (20, 725.80) | 2,549,274.20 | 与资产相关 | |||
| 扬州经济技术开发区先进制造业奖励 | 548,700.00 | 548,700.00 | 与收益相关 | ||||
| 扬州经济开发区管理委员会经济发展局商务发展 | |||||||
| 资金 | 78,200.00 | 78,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 105,022,075.51 | 4,596,900.00 | (1,966,499.24) | (2,437,500.00) | (9, 810.67) | 105.205.165.60 |
六 合并财务报表项目附注(续)
递延所得税资产和递延所得税负债 $(31)$
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下:
递延所得税资产 $(a)$
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税 | 可抵扣暂时性 | 递延所得税 | 可抵扣暂时性 | |
| 资产 | 差异及可抵扣亏损 | 资产 | 差异及可抵扣亏损 | |
| 存货跌价准备 | 32,996,646.84 | 181, 195, 768. 90 | 34,616,359.47 | 188, 153, 333.01 |
| 预计负债 | 27.192.205.17 | 163, 183, 017.21 | 24,671,109.11 | 150, 128, 995.00 |
| 应付职工薪酬 | 26,224,308.86 | 144,797,175.13 | 29,308,622.24 | 168,220,410.25 |
| 可抵扣亏损 | 15,523,479.26 | 83,759,535.12 | 12,376,390.46 | 65,580,107.69 |
| 坏账准备 | 26.319,920.26 | 147.164.679.12 | 18,984,809.80 | 118,329,944.46 |
| 集团内部未实现收益 | 13,113,465.96 | 52.453.863.84 | 15,353,986.00 | 61,415,944.00 |
| 预提费用 | 48,243,197.51 | 291, 155, 113.88 | 47,713,440.70 | 286,831,752.91 |
| 递延收益 | 15,043,439.18 | 99.274,084.69 | 7,886,624.48 | 51,539,904.94 |
| 其他 | 7.651.112.50 | 40,485,420.30 | 6, 197, 125, 37 | 34,536,067.54 |
| 212,307,775.54 | 1,203,468,658.19 | 197, 108, 467.63 | 1,124,736,459.80 | |
| 其中: and a financial contract to the contract of the state of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the c |
| 212, 307, 775, 54 | 197, 108, 467, 63 | |
|---|---|---|
| 预计于1年后转回的金额 | 82.491.158.86 | 72.174.685.10 |
| 预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 129,816,616.68 | 124.933.782.53 |
递延所得税负债 $(b)$
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税 | 应纳税暂时性 | 递延所得税 | 应纳税暂时性 | |
| 负债 | 差异 | 负债 | 差异 | |
| 长期资产加速折旧 | (84,053,984.12) | (455, 383, 626. 34) | (69, 622, 317.71) | (366, 715, 865.42) |
| 非同一控制下企业合并 | (23,032,880.90) | (112, 441, 008.36) | (23, 570, 453.28) | (115, 622, 946.44) |
| 交易性金融资产及衍生金融工具 | ||||
| 的公允价值变动 | (2,549,535.89) | (10, 232, 826.38) | (7,059,681.09) | (28, 485, 705.22) |
| 投资性房地产公允价值调整 | (77, 265, 936.84) | (311, 103, 173.70) | (77, 280, 080.55) | (311, 164, 657.31) |
| 其他 | (9,030,812.92) | (35,904,377.55) | (3, 174, 189.67) | (12, 414, 208.33) |
| (195,933,150.67) | (925.065.012.33) | (180, 706, 722.30) | (834, 403, 382.72) | |
| 其中: | ||||
| 预计于1年内(含1年)转回的金额 | (79, 815, 472.73) | (84, 339, 761.64) | ||
| 预计于1年后转回的金额 | (116, 117, 677.94) | (96,366,960.66) | ||
| (195,933,150.67) | (180, 706, 722.30) |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) 六
$(31)$ 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
$(c)$ 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下:
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 互抵金额 | 抵销后余额 | 互抵金额 | 抵销后余额 | |||
| 递延所得税资产 递延所得税负债 |
(63, 891, 188.68) 63,891,188.68 |
148,416,586.86 (132, 041, 961.99) |
(52, 943, 783.00) 52,943,783.00 |
144, 164, 684. 63 (127, 762, 939.30) |
||
| (32) | 股本 | |||||
| 2020年12月31日 | 本期增减变动 | 2021年3月31日 | ||||
| 内资股 由中集香港及住友商事持 有的非上市外资股转换 |
1,201,080,000.00 | 1,201,080,000.00 | ||||
| 的H股 | 298,920,000.00 | 298,920,000.00 | ||||
| H股 * | 265,000,000.00 | 265,000,000.00 | ||||
| 1,765,000,000.00 | 1,765,000,000.00 |
* H股指本公司于香港股票交易所主板上市发行的股份。于 2019年7月11日, 本公司以每 股面值人民币 1 元发行了 265,000,000 股普通股, 对应股本金额为人民币 265,000,000 元。
(33) 资本公积
| 2020年 12月31日 |
本期增加 | 本期减少 | 2021年 3月31日 |
|
|---|---|---|---|---|
| 股本溢价 | 3,395,078,335.72 | $\blacksquare$ | (2,364,082.00) | 3,392,714,253.72 |
| 其他 | 9,957,725.59 | 9,957,725.59 | ||
| 3.405.036.061.31 | ٠ | (2.364.082.00) | 3.402.671.979.31 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
合并财务报表项目附注(续) $\frac{1}{2}$
其他综合收益 $(34)$
截至 2021年3月31日止3个月期间
| 2020年 | 所得税 | 所得 减: |
税后归属 | 税后归属于 | 2021年 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 前发生额 | 税费用 | 于母公司 | 少数股东 | $3 \nparallel 31 \nparallel$ | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
| -外币财务报表折算差额 | (8.254.296.72) | (1,915,328.10) | (1,915,328.10) | (10, 169, 624.82) | ||
| -自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房# 产在转换日公允价值大于账面价值部分 |
487,785.76 | 487,785.76 | ||||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 -外币财务报表折算差额 |
(150, 662.11) | (150, 662, 11) | ||||
| (7.766.510.96) | (2,065,990.21) | (1,915,328.10) | (150, 662, 11) | (9,681,839.06) | ||
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- (35) 盈余公积
| 2020年 | 2021年 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 本期提取 | 本期减少 | 12月31日 | |
| 法定盈余公积金 | 211,424,630.23 | $\sim$ | 211,424,630.23 | |
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的 10% 提取法定盈余公积金, 当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上 时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股 本。
(36) 未分配利润
| 截至 2021年3月31日止 | 截至 2020年3月31日止 | |
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 期初未分配利润 | 4,588,539,034.46 | 4,302,864,238.94 |
| 本期归属于母公司股东的净利润 加: |
202, 857, 700.67 | 88, 139, 019.34 |
| 提取盈余公积 减: |
||
| 应付普通股股利 减: |
||
| 期末未分配利润 | 4,791,396,735.13 | 4,391,003,258.28 |
(37) 营业收入和营业成本
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 6,793,324,192.10 | 4,043,347,270.34 |
| 其他业务收入 | 76,414,699.82 | 39,618,289.22 |
| 6,869,738,891.92 | 4,082,965,559.56 | |
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
| 主营业务成本 | 6,085,213,840.72 | 3,582,219,574.61 |
| 其他业务成本 | 8,851,573.57 | 4,072,175.53 |
| 6,094,065,414.29 | 3,586,291,750.14 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
营业收入和营业成本(续) $(37)$
主营业务收入和主营业务成本 $(a)$
| 截至 2021年3月31日止3个月期间 | 截至 2020年3月31日止3个月期间 | |||
|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 销售车辆收入 | 6.187.946.947.04 | 5,594,729,306.41 | 3.606.099.076.25 | 3,215,698,807.23 |
| 销售零部件/配件收入 | 492,000.648.13 | 422,341,360.50 | 374,269,825.05 | 325,219,627.33 |
| 其他 | 113,376,596.93 | 68, 143, 173.81 | 62,978,369.04 | 41,301,140.05 |
| 6,793,324,192.10 | 6,085,213,840.72 | 4,043,347,270.34 | 3.582.219,574.61 | |
其他业务收入和其他业务成本 $(b)$
| 截至 2020年3月31日止3个月期间 | |||
|---|---|---|---|
| 其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 |
| 53, 304, 363. 25 | 3,473,990.96 | 19, 195, 763, 13 | 2,249,695.81 |
| 23,110,336.57 | 5,377,582.61 | 20,422,526.09 | 1,822,479.72 |
| 76,414,699.82 | 8,851,573.57 | 39,618,289.22 | 4.072.175.53 |
| 截至 2021年3月31日止3个月期间 |
本集团营业收入分解如下: $(c)$
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 营业收入 在某一时点确认 |
6,791,191,862.87 | 4,034,751,049.01 |
| 在某一时段内确认 | 39,916,581.11 | 26, 128, 427. 11 |
| 租赁收入 | 38,630,447.94 | 22,086,083.44 |
| 6,869,738,891.92 | 4,082,965,559.56 | |
$(38)$ 税金及附加
| 截至 2021年3月31日止 | 截至 2020年3月31日止 | |
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 城市维护建设税 | 3,186,471.22 | 4, 174, 554. 51 |
| 教育费附加 | 2,325,631.21 | 3,170,233.89 |
| 房产税 | 4,506,573.41 | 4,491,884.87 |
| 土地使用税 | 7,123,955.76 | 6,394,870.73 |
| 印花税 | 2,327,244.29 | 1,138,782.28 |
| 其他 | 438,703.29 | 467,793.85 |
| 19 908 579 18 | 19 838 120 13 |
六 合并财务报表项目附注(续)
$(39)$ 财务费用/(收益)
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 借款利息支出 租赁负债利息支出 加: |
15,202,677.79 2,095,595.71 |
16,541,568.76 1,872,411.69 |
| 减: 资本化利息 | ||
| 政府补助 | (2,437,500.00) | |
| 利息费用 | 14,860,773.50 | 18,413,980.45 |
| 减: 利息收入 | (12, 293, 788.67) | (12,095,715.00) |
| 汇兑损失/(收益) | 11,694.39 | (20, 772, 051.62) |
| 其他 | 1,298,545.36 | 434,645.71 |
| 3,877,224.58 | (14, 019, 140.46) | |
(40) 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用及研发费用按照性质分类, 列示 如下:
| 截至 2021年3月31日止 | 截至 2020年3月31日止 | |
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 产成品及在产品等存货变动 | (603, 249, 911.15) | (274, 964, 075.25) |
| 耗用的原材料和低值易耗品等 | 6,112,188,587.51 | 3,435,982,083.31 |
| 职工薪酬费用 | 638,261,676.08 | 418,844,796.70 |
| 折旧费和摊销费用 | 108,534,072.38 | 81,040,631.92 |
| 使用权资产折旧费 | 9,066,640.58 | 7,417,116.11 |
| 租金(i) | 3,443,264.65 | 2,107,170.61 |
| 设计费及试验费 | 13,369,462.62 | 12,864,445.88 |
| 运输及装卸费 | 59,803,464.42 | 83, 154, 626. 37 |
| 规费及地方费 | 2,904,469.04 | 1,950,407.91 |
| 中介费 | 18,490,925.42 | 9,175,383.25 |
| 动力费 | 52,866,807.53 | 39, 335, 850.75 |
| 加工及修理费 | 15,668,674.51 | 18,580,029.74 |
| 其他费用-其他管理费用 | 27,721,966.48 | 24,376,235.95 |
| 其他费用-其他销售费用 | 77,088,062.12 | 51, 195, 873. 19 |
| 其他费用-其他制造费用 | 14,812,083.59 | 16,041,349.87 |
| 6,550,970,245.78 | 3,927,101,926.31 |
$(i)$ 本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益, 截至 2021 年 3月 31日止 3个月期间金额为人民币 3,443,264.65 元(截至 2020年3月 31日止3个月期间: 2,107,170.61元)。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
合并财务报表项目附注(续) 六
(41) 其他收益
$(a)$
| 截至 2021年 3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年 3月31日止 3个月期间 |
与资产相关 /与收益相关 |
|
|---|---|---|---|
| 政府补助(a) 增值税进项加计抵减 代扣代缴个人所得税手续费返还 |
23,063,044.41 3,466.80 626,302.06 23,692,813.27 |
1,212,380.04 179,675.79 17,793,325.35 |
16,401,269.52 与资产/收益相关 |
| 政府补助 | |||
| 截至 2021年 3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年 3月31日止 3个月期间 |
与资产相关 /与收益相关 |
|
| 驻马店市应急稳岗补贴 | 6,777,000.00 | 与收益相关 | |
| 芜湖重大新兴产业工程和重大新兴 产业专向省级引导资金 驻马店市驿城区应急稳岗补贴 省级工业转型升级和信息产业发展 |
5,309,300.00 2,097,400.00 |
与收益相关 与收益相关 |
|
| 专项资金 芜湖市经济与信息开发局补助 |
1,400,000.00 1,200,000.00 |
1,000,000.00 | 与收益相关 |
| CIMC MLI 电梯计划 辽宁市减半征收城镇土地使用税和 |
1,033,550.18 | 与收益相关 | |
| 房产税退税款 扬州市财政国库集中收付中心以工 |
754,581.26 | 与收益相关 | |
| 代训补贴 | 643,000.00 | 与收益相关 | |
| 深圳市政府失业保险费返还 | 3,765,066.95 | 与收益相关 | |
| 东莞市企业稳岗返还资金补贴 | 1,585,587.03 | 与收益相关 | |
| 中集华骏省级研发补助 | 1,117,900.00 | 与收益相关 | |
| 驻马店市企业结构整改专项奖补 | 1,050,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口信保资助款项 | 871,057.00 860,000.00 |
与收益相关 与收益相关 |
|
| 扬州市工业奖励扶持政策资金 驻马店企业奖补资金 |
850,000.00 | 与收益相关 | |
| 镇江高新区财政国资局专项产业扶 | |||
| 持资金 | 721,600.00 | 与收益相关 | |
| 政府质量奖补助 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 与资产相关 | |||
| 其他 | 3,848,212.97 | 3,980,058.54 | /与收益相关 |
| 23,063,044.41 | 16,401,269.52 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
投资收益 $(42)$
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
||
|---|---|---|---|
| 按权益法享有或分担的被投资单位净 损益的份额 处置长期股权投资产生的投资收益 处置交易性金融资产及衍生金融工具 |
316, 132.01 6,716,570.19 |
1,024,334.66 5,585,819.58 |
|
| 取得的投资收益 | 1,013,804.65 | 575,180.00 | |
| 8,046,506.85 | 7,185,334.24 | ||
| (43) | 公允价值变动损失 | ||
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
||
| 以公允价值计量的投资性房地产 交易性金融资产 衍生金融资产公允价值变动 衍生金融负债公允价值变动 |
61,483.61 18,638,224.98 510,563.90 4,389,582.94 23,599,855.43 |
73,753.19 15,815,578.57 777,681.76 1,077,984.40 17,744,997.92 |
|
| (44) | 信用减值损失 | ||
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
||
| 应收票据坏账(转回)/损失 应收款项融资坏账(转回)/损失 |
(1,075,128.31) (831, 382, 06) |
3,719,280.31 2.016.855.69 |
| 应收款坝融资坏账(转回)/损矢 | (831, 382, 06) | 2,016,855.69 |
|---|---|---|
| 应收账款坏账损失 | 15,484,978.11 | 23,270,214.41 |
| 其他应收款坏账转回 | (899, 029.01) | (36, 834.23) |
| 长期应收款(含一年内到期的非流动资 | ||
| 产)坏账转回 | (121.360.07) | |
| 财务担保合同损失 | 2,627,483.92 | 329, 135.37 |
| 15, 185, 562.58 | 29,298,651.55 |
(45) 资产减值损失
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 存货跌价损失 | 10,645,294.93 | 6.245.934.01 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
资产处置收益/(损失) $(46)$
| 724,388.89 固定资产处置利得 固定资产处置损失 (367.229.42) 357, 159.47 |
161,564.69 (193, 424.88) (31,860.19) |
|---|---|
营业外收入及营业外支出 $(47)$
$(a)$ 营业外收入
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 无法支付的应付款项 罚没收入 索赔收入 其他 |
940,513.68 1,054,254.96 13,326.99 1,809,156.22 3,817,251.85 |
437, 377. 43 1,754,422.34 1, 158, 279.57 1,117,320.98 4,467,400.32 |
营业外支出 $(b)$
| 3个月期间 | 截至 2021 年 3 月 31 日止 截至 2020 年 3 月 31 日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 固定资产报废损失 赔款支出 罚款支出 其他 |
17,717.82 197,344.34 13,850.34 180,375.96 409,288.46 |
33,222.63 252,630.47 126,346.16 116,082.26 528,281.52 |
上述营业外收入及营业外支出均计入各期间的非经常性损益。
六 合并财务报表项目附注(续)
(48) 所得税费用
$\sim$
$\sim$
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 | ||
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 48.075.591.32 | 36, 172, 869.09 |
| 递延所得税 | 27.120.46 | (13, 232, 822.62) |
| 48, 102, 711, 78 | 22,940,046.47 |
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费 用:
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 | ||
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 利润总额 | 281,056,572.42 | 125,640,988.30 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 70,264,143.11 | 31,410,247.08 |
| 不同税率的影响 | (24, 570, 681.98) | (12, 451, 625.26) |
| 不可抵扣的支出 | 5,093,815.39 | 2,131,796.80 |
| 其他非应税收入 | (819, 400.17) | (1,099,655.01) |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可 | ||
| 抵扣亏损/暂时性差异 | (57, 468.76) | (3,332,787.52) |
| 当期未确认递延所得税资产的可抵扣 | ||
| 亏损 | 10,210,053.62 | 1,670,540.36 |
| 当期未确认递延所得税资产的可抵扣 | ||
| 暂时性差异 | 951,388.45 | 6,421,995.06 |
| 因税率变更导致的递延税项差异 | 3,708,483.92 | |
| 研发费用加计扣除 | (12,969,137.88) | (5,518,948.96) |
| 所得税费用 | 48, 102, 711.78 | 22,940,046.47 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- 每股收益 $(49)$
- 基本每股收益 $(a)$
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外 普通股的加权平均数计算:
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
3个月期间 | |
|---|---|---|
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 202,857,700.67 | 88, 139, 019.34 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,765,000,000.00 | 1,765,000,000.00 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.05 |
| 其中: 持续经营基本每股收益 | 0.11 | 0.05 |
稀释每股收益 $(b)$
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的 合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于截至 2021年3月31日止3个月期间,本集团不存在具有稀释性的潜在普通股(截 至 2020年3月31日止3个月期间: 无), 因此, 稀释每股收益等于基本每股 收益。
现金流量表项目注释 $(50)$
收到的其他与经营活动有关的现金 $(a)$
| 3个月期间 | 3个月期间 |
|---|---|
| 12,293,788.67 | 12,095,715.00 |
| 25,693,445.17 | 90, 363, 459.52 |
| 1,054,254.96 | 1,754,422.34 |
| 31,790,818.51 | 12,870,131.88 |
| 70,832,307.31 | 117,083,728.74 |
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表项目注释(续)
支付的其他与经营活动有关的现金 $(b)$
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 运输及装卸费 差旅及招待费、办公费等 租金、保险费等与销售相关的杂费 产品质量保修金 中介费 广告及展览费 产品外部销售佣金 其他 |
64,990,227.30 38,488,600.08 13,249,572.90 19,227,168.63 9,315,542.17 5,146,665.03 6,942,521.93 39,080,743.67 196,441,041.71 |
75, 177, 519.23 28, 100, 313.43 10,632,949.91 11,451,395.79 9,175,383.25 2,259,243.76 4,108,482.24 90,498,115.42 231,403,403.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 $(c)$
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 偿还租赁负债支付的金额 | 11,257,764.47 | 14,384,972.48 |
| 购买子公司少数股权支付的金额 | 18,810,644.31 | $\qquad \qquad \blacksquare$ |
| 30,068,408.78 | 14, 384, 972. 48 |
截至2021年3月31日止3个月期间,本集团支付的与租赁相关的总现金流 出为人民币 14,701,029.12 元(截至 2020 年 3月 31 日止 3 个月期间: 人民币 16,492,143.09 元), 除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外, 其余现金流出均计入经营活动。
六 合并财务报表项目附注(续)
现金流量表补充资料 $(51)$
将净利润调节为经营活动现金流量 $(a)$
$\alpha$
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 | ||
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 净利润 | 232,953,860.64 | 102,700,941.83 |
| 资产减值准备 加: |
10,645,294.93 | 6,245,934.01 |
| 信用减值损失 | 15, 185, 562.58 | 29,298,651.55 |
| 固定资产折旧 | 95,149,617.47 | 68,178,640.74 |
| 使用权资产折旧 | 9,066,640.58 | 7,417,116.11 |
| 无形资产摊销 | 10,988,448.65 | 10,082,177.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,396,006.26 | 2,779,813.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 | ||
| 资产的(收益)/损失 | (339, 441.65) | 65,082.82 |
| 财务费用/(收益) | 16,548,850.35 | (4, 146, 953.23) |
| 公允价值变动损失 | 23,599,855.43 | 17,744,997.92 |
| 投资收益 | (8,046,506.85) | (7, 185, 334.24) |
| 递延所得税资产的增加 | (4,251,902.23) | (10,618,299.17) |
| 递延所得税负债的增加/(减少) | 4,279,022.69 | (2,614,523.45) |
| 存货的增加 | (1,217,872,963.43) | (457, 962, 539.94) |
| 其他流动负债的增加 | 18,952,499.85 | 14,815,443.43 |
| 经营性应收项目的(增加)/减少 | (405, 738, 456.24) | 17,324,307.56 |
| 经营性应付项目的增加 | 1,211,224,379.34 | 99,467,641.53 |
| 经营活动产生/(使用)的现金流量净额 | 14,740,768.37 | (106.406.901.35) |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 六 合并财务报表项目附注(续)
- 现金流量表补充资料(续) $(51)$
- 将净利润调节为经营活动现金流量(续) $(a)$
不涉及现金收支的重大经营、投资和筹资活动
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
||
|---|---|---|---|
| 当期新增的使用权资产 | 27,050,939.11 | 10,959,630.43 | |
| (b) | 现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
||
| 现金及现金等价物的期末余额 减: 现金及现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净减少额 |
3,995,422,123.04 (4,269,375,822.30) (273, 953, 699.26) |
3,435,461,417.10 (3,791,160,758.53) (355, 699, 341.43) |
|
| (c) | 现金及现金等价物 | ||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
| 货币资金(附注六(1)) 减: 受到限制的货币资金 |
4,352,996,217.27 (357,574,094.23) |
3,782,898,232.80 (347, 436, 815, 70) |
|
| 期末现金及现金等价物余额 | 3,995,422,123.04 | 3,435,461,417.10 |
| Π |
|---|
| l |
| EЦ Ē |
| ₹ |
| ⊵ $\overline{\phantom{a}}$ |
| ₩ |
| ì ŗ |
| K ╫ |
中期财务报表附注
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
在其他主体中的权益 $\ddot{}$
在子公司中的权益 $\left( \begin{matrix} \mathbf{1} \ \mathbf{2} \end{matrix} \right)$
纳入合并范围的主要子公司 $\widehat{a}$
| 公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 2021年3月31 持股比例 |
Щ | 取得方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳中集车辆销售有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 销售半挂车、厢式车等各类专用车及改装车;销售底盘、拖头及相关零配件 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳中集专用车有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 开发、生产、销售各种专用车、改装车、特种车、半挂车系列及其零部件,产品售后技术服务 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 甘肃中集华骏车辆有限公司 | 中国甘肃 | 中国甘肃 | 专用车辆改装、挂车及配件、汽车配件制造;汽车、摩托车、五金化工等相关产品物料的销售 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛中集专用车有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 开发、生产和销售各种专用车、半挂车及其零部件,并提供相关咨询和售后服务 | 72.73% | 27.27% | 设立 |
| 中集车辆(辽宁)有限公司 | 中国辽宁 | 中国辽宁 | 开发、生产各种半挂车、专用车及其零部件、并提供相关技术服务 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 中集陕汽重卡(西安)专用车有限公司 | 中国陕西 | 中国陕西 | 开发、生产各种半挂车、专用车及其零部件,并提供相关技术服务 | 60.80% | 14.20% | 设立 |
| 广州中集车辆物流装备有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设备批发、零售;机械设备维修等 | 100.00% | 设立 | |
| 上海中集车辆物流装备有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 仓储及配套设施的开发建设、经营、出租、出售物业管理及相关服务 | 40.00% | 60.00% | 设立 |
| 上海中集宝检汽车综合检测有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 开发、生产、销售汽车零配件(不含发动机)、集装箱、折叠箱、罐式集装箱、复合材料制品、汽车罐车、汽车挂车,并承担产品 - |
79.23% | 设立 | |
| 中集车辆(江门市)有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 售后服务:销售汽车(不含品牌销售管理的汽车)。 | 76.59% | 设立 | |
| 湖北中集车辆销售服务有限公司 | 中国湖北 | 中国湖北 | 汽车销售及相关服务: 汽车配件、金属材料、五金交电、机械设备、化工产品销售; 仓储服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中集车辆(集团)新疆物流装备有限公司 | 中国新疆 | 中国新疆 | 五金交电、机电设备、化工产品的销售;机械设备的维修;物流装备的仓储;轮胎的租赁与翻新 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门中集车辆物流装备有限公司 | 中国福建 | 中国福建 | 批发、零售汽车及配件、集装箱车驾, 金属材料、机械电子设备: 机械设备维修 | 100.00% | 设立 | |
| 中集车辆(集团)新疆有限公司 | 中国新疆 | 中国新疆 | 机械设备的生产、销售及相关技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 四川中集车辆物流装备有限公司 | 中国四川 | 中国四川 | 汽车销售、商品批发与零售、租赁仓储 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆中集车辆销售服务有限公司 | 中国重庆 | 中国重庆 | 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设备销售;机械设备维修、仓储服务;货物进出口 | 71.47% | 设立 | |
| 辽宁中集车辆物流装备有限公司 | 中国辽宁 | 中国辽宁 | 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设备销售;物流设备出租,仓储服务 | 100.00% | 设立 | |
| 南宁中集车辆物流装备有限公司 | 中国广西 | 中国广西 | 专用汽车和半挂车的销售;汽车配件、金属材料、五金交电、机械设备的购销代理;机械设备维修 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛中集冷藏运输设备有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 同造并销售各类冷藏、保温和其他运输设备及其备件,并提供相关的技术服务和维修 | 62.25% | 37.75% | 设立 |
| 背岛中集环境保护设备有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 垃圾处理车辆及其零部件的研发、制造、销售及服务 | 53.00% | 47.00% | 设立 |
| 扬州中集通华专用车有限公司 | 中国江苏 | 中国江苏 | 生产、销售各种专用车、改装车、特种车、半挂车系列 及其零部件, 产品售后技术服务 开发、 |
100.00% | 设立 | |
| 中集车辆(山东)有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 制造冷藏车、罐式车、半挂车、箱式运输车、特种车及各种系列产品,并提供技术服务 开发、 |
44.00% | 43.01% | 设立 |
| 驻马店中集华骏车辆有限公司 | 中国河南 | 中国河南 | 专用车辆改装、挂车及配件,销售各种汽车的相关产品物流的销售 | 74.50% | 25.50% | 收购 |
| 上海中集汽车销售服务有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 汽车配件批发零售、汽车(不含小轿车)销售; 厢体加工、组装、维修等 | 100.00% | 设立 | |
| 上海中集汽车检测修理有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 汽车检测修理:汽配、装潢材料、船用配件、五金交电、橡塑制品、电线电缆代购代销 | 100.00% | 设立 | |
| 洛阳中集凌宇汽车有限公司 | 中国南南 | 中国河南 | 生产、销售客运汽车、罐式运输车辆: 机械加工: 经营进出口业务 | 71.47% | 设立 | |
| 芜湖中集瑞江汽车有限公司 | 中国安徽 | 中国安徽 | 开发、生产和销售各种专用车、一般机械产品及金属结构件,并提供相关咨询和售后服务 | 72.26% | 设立 | |
| 梁山中集东岳车辆有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 生产、销售挂车、特种车及其零部件 | 70.10% | 设立 |
截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
在其他主体中的权益(续) $\dot{+}$
在子公司中的权益(续) $(1)$
纳入合并范围的主要子公司(续) $\widehat{a}$
| 公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 2021年3月31 持股比例 |
ш | 取得方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳中集车辆营销服务有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 销售各类专用车、工程机械及汽车底盘配件等 | 100.00% | ¥ | 设立 |
| 上海中集专用车有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 生产用式半挂车、厢式汽车 开发、 |
75.00% | 25.00% | 设立 |
| 陕西中集车辆销售服务有限公司 | 中国陕西 | 中国陕西 | 汽车配件 消售汽车、 |
100.00% | 设立 | |
| 中集翼东(泰皇岛)车辆制造有限公司 | 中国河北 | 中国河北 | 销售汽车、汽车配件 | 50.00% | 25.00% | 设立 |
| 驻马店市中集华毁汽车贸易有限公司 | 中国河南 | 中国河南 | 品牌汽车销售(凭反反委托书经营)、挂车农用车及配件销售、汽车装饰:一汽轿车经营;汽车维修 | 100.00% | 收购 | |
| 驻马店中集华骏铸造有限公司 | 中国河南 | 中国河南 | 砖造件的生产、加工、销售、研发;汽车零部件、机械零部件的研发制造、销售 | 68.30% | 31.70% | 设立 |
| 山东万事达专用汽车制造有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 产)及其零部件, 公路、港口新型机械设备、集装箱、折叠箱、特种集装箱、一般机械产品及金属结构; 产品售后技术服务; 货 生产销售挂车、特种车及其零部件 特种车半挂车系列(上述产品须经国家主管部门发布公告后方可生 开发、生产、销售:各种高技术、高性能的专用车、改装车、 |
ï | 74.97% | 收购 |
| 东莞中集专用车有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 汽车轴管及其它部件的设计、生产;技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和 物进出口,技术进出口 |
21.11% | 78.89% | 设立 |
| 江苏宝京汽车部件有限公司 | 中国江苏 | 中国汇苏 | 技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 | 72.00% | 28.00% | 设立 |
| 江苏挂车帮租赁有限公司 | 中国江苏 | 中国江苏 | 汽车、机械设备租赁:租赁设备设施维修及维护等 | 55.00% | 25.00% | 设立 |
| 深圳升集物流运输有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 围内、国际货运代理:车辆租赁 | 80.00% | 设立 | |
| 武汉升集物流运输有限公司 | 中国湖北 | 中国湖北 | 汽车租赁 普通货运;集装箱、 |
80.00% | 设立 | |
| 上海容极物流有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 道路货物运输;汽车租赁;仓储服务 | BO.00% | 设立 | |
| 广州中集车辆销售有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 贸易代理 销售汽车、汽车配及零配件销售、商品批发零售:信息和贸易咨询服务:技术进出口、 |
100.00% | 设立 | |
| 广州中集车辆甩挂租赁有限公司 | 中国广东 | 中国广东 | 集装箱、机械设备租赁:汽车零配件批发零售:商品信息技术咨询服务:货物运输等 公路、停车场经营:汽车、 |
80.00% | 设立 | |
| 驻马店中集万佳车轴有限公司 | 中国河南 | 中国河南 | 年辆车轴及其他汽车零配件的设计、生产、销售及技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 江门中集智能物流装备有限公司(已更名 为: 中集车辆太字节汽车车厢制造(江 |
生产、研发、销售、新型智能物流机械设备,特种汽车,半挂汽车、改装汽车、汽车零配件、公路、港口专用机械设备,机械产 | |||||
| 门)有限公司) | 中国广东 | 中国广东 | 品及其金属结构:产品售后服务、技术咨询服务 | 100.00% | ٠ | 设立 |
| 镇江中集车辆智能物流装备有限公司 (已更名为: 中集车辆太字节汽车车厢 |
||||||
| 科技(镇江)有限公司) | 中国江苏 | 中国汇苏 | 开发、生产和销售各种专用车、半挂车及其零部件,并提供相关咨询和售后服务 销售及代理销售各类重型卡车、专用车、工程机械、汽车底盘、发动机及零部件,以及相关的售后服务;二手车销售; 专用车领 |
76.92% | 23.08% | 设立 |
| 売湖中集瑞江汽车营销服务有限公司 | 中国安徽 | 中国安徽 | 域内的技术研发、技术转让、技术服务、技术咨询 | $\ddot{\phantom{0}}$ | 72.26% | 设立 |
| 镇江神行太保科技有限公司 | 中国江苏 | 中国江苏 | 安防产品、电子产品、汽车半挂车配件的生产加工及销售 设备租赁; 汽车租赁; 机动车修理和维护; 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广; 信息系统集 机械 |
31.00% | 20.00% | 收购 |
| 直江挂车帮物流科技有限公司 | 中国江苏 | 中国江苏 | 成服务等。 | ï | 80.00% | 设立 |
| 昆明中集车辆产业园开发有限公司 | 中国云南 | 中国云南 | 业自有资金从事项目投资及对所投资的项目进行管理: 仓储服务: 物业管理: 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电 设备、化工产品的销售:机械设备维修;场地、房屋、轮胎租赁;货物及技术的进出口业务;广告牌租赁。 以企 |
100,00% | ł | 设立 |
| 营口新生车厢制造有限公司 | 中国辽宁 | 中国辽宁 | 开发、生产各种半挂车、专用车及其零部件,并提供相关技术服务 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
在其他主体中的权益(续) $\ddot{}$
在子公司中的权益(续) $(1)$
纳入合并范围的主要子公司(续) $\widehat{a}$
| 主要经营地 注册地 |
|---|
| 垃圾处理车辆及其零部件的研发、制造、销售及服务 汽车零部件及配件制造、汽车零部件研发、汽车新车销售、机 动车修理和维护、机动车改装服务、信息咨询服务、金属材 料销售、土地使用权租赁、住房租赁、道路机动车辆生产 中国山东 国山东 |
| 中国陕西 中国陕西 |
| 英属维京群岛 英属维京群岛 |
| 香港 香港 |
| 传递 香港 |
| 巴林 当 |
| 澳大利亚 澳大利亚 |
| 澳大利亚 澳大利亚 |
| 英属维京群岛 英属维京群岛 |
| 国验 地面 |
| 南津 带带 |
| 泰国 泰国 |
| 俄罗斯 俄罗斯 |
| 英国 英国 |
| 英国 英国 |
| 英国 英国 |
| 英国 英国 |
| 美国 美国 |
| 美国 美国 |
| 美国 美国 |
| 美国 美国 |
| 囲浆 美国 |
| 澳大利亚 澳大利亚 |
| 澳大利亚 澳大利亚 澳大利亚 |
| 澳大利亚 |
$\bar{\lambda}$
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
在其他主体中的权益(续) $\ddot{}$
在子公司中的权益(续) $(1)$
纳入合并范围的主要子公司(续) $\widehat{a}$
| 注册地 | 主要经营地 | 2021年3月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 业务性质 | 持股比例 | |||||
| 直接 | 间接 | 取得方式 | |||||
| CIMC Vehicle Europe Coöperatie U.A. | 投资控服 | 00.00% | 设立 | ||||
| Burg Carrosserie B.V. | 荷兰 | 投资控服 | 00.00% | 收账 | |||
| Exploitatiemaatschappij Intraprogres B.V. | 荷兰 | 投资控服 | 100.00% | V账 | |||
| Lag Trailers NV Bree | 比利时 | 北利时 | 道路运输车辆制造和服务 | 00.00% | 文账 | ||
| Immoburg NV Bree | 比利时 | 比利时 | 道路运输车辆制造和服务 | 100.00% | 收购 | ||
| LAG Service Polska Sp.z.o.o. | 波兰 | 道路运输车辆制造和服务 | 100.00% | 收账 | |||
| LAG Polska Sp.z.o.o. | 道路运输车辆制造和服务 | 100.00% | 收账 | ||||
| LAG Immopolska Sp.z.o.o. | 道路运输车辆制造和服务 | 100.00% | 收购 | ||||
| Burg trailer Service BV | 荷兰 | 荷兰 | 道路运输车辆制造和服务 | 00.00% | 收购 | ||
| CIMC Vehicles (Malaysia) SDN BHD | 马米西亚 | 马米西亚 | 道路运输车辆销售和服务 | 100.00% | 设立 | ||
| CIMC Trailer Poland sp. z o.o. | 波兰 | 波兰 | 道路运输车辆制造和服务 | 100.00% | |||
| CIMC Vehicles South Africa (Pty) Ltd. | 道路运输车辆制造、销售和服务 | 00.00% | 设设设 | ||||
| CIMC Vehicle (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 道路运输车辆销售和服务 | 00.00% | |||
| Growth Fortune FZE | 吉布提 | 吉布提 | 道路运输车辆制造和服务 | 100.00% | |||
| DJIBOUTI CIMC HUAJUN VEHICLE FZE | 吉布提 | 吉布提 | 组装、制造、配件、 | 00.00% | 设立 | ||
| CIMC Intermodal Equipment UK Limited | 英国 | 英国 | 道路运输车辆制造和服务 | 00.00% | 设立 | ||
| CIMC Refrigerated Trailer Co., Ltd. | 加拿大 | 1家大 | 道路运输车辆制造和服务 | 00.00% | 设立 | ||
| CIMC Intermodal Equipment NL B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 道路运输车辆制造和服务 | 00.00% | 设立 |
| Г |
|---|
| 1 |
| : ₩ |
| ¢ |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
- 在其他主体中的权益(续) $\downarrow$
- 在子公司中的权益(续) $(1)$
- 存在重要少数股东权益的子公司 $\left(\mathsf{b}\right)$
| 2021年3月31日少数 股东权益 |
78, 144, 831.05 95,817,713.50 159, 167, 595.41 |
|---|---|
| 截至 2021年3月31日 止3个月期间 向少数股东支付的股利 |
|
| 截至 2021年3月31日 归属于少数股东的损益 止3个月期间 |
10, 104, 258.05 7,902,749.67 4,519,217.91 |
| 少数股东持股比例 | 28.53% 23.41% 27.74% |
| 子公司名称 | 芜湖中集瑞江汽车有限公司 洛阳中集凌宇汽车有限公司 中集车辆(江门市)有限公司 |
上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下:
| 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 力资产 流动 |
非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 芜湖中集瑞江汽车有限公司 洛阳中集凌宇汽车有限公司 中集车辆(江门市)有限公司 |
810,931,915.86 740,532,307.14 ,102,305,652.60 |
372,013,651.38 232, 132, 504.09 201,974,697.08 |
1,474,319,303.98 942,507,004.22 1,043,064,419.95 |
835,075,612.82 688,581,351.16 586,899,116.31 |
65,460,001.88 18,634,090.52 21,798,272.13 |
900,535,614.70 707,215,441.68 608,697,388.44 |
| 2020年12月31日 | ||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 芫湖中集瑞江汽车有限公司 | 198,827,706.85 | 341,426,606.30 | 1,540,254,313.15 | 992,819,514.05 | 10,075,976.62 | 1,002,895,490.67 |
| 洛阳中集凌宇汽车有限公司 | 738,484,682.93 | 213, 178, 175.40 | 951,662,858.33 | 627, 851, 730.90 | 15,661,937.71 | 643,513,668.61 |
| 中集车辆(江门市)有限公司 | 629,521,145.16 | 202, 705, 725.28 | 832,226,870.44 | 494,668,505.62 | 23,053,396.26 | 517,721,901.88 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
- 在其他主体中的权益(续) $\ddot{}$
- 在子公司中的权益(续) $(1)$
$\frac{1}{2}$
存在重要少数股东权益的子公司(续) $\widehat{b}$ 上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下(续):
| 截至 202 | 1年3月31日止3个月期间 | 截至 2020年3月31日止3个月期间 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 现金流量 空营活动 |
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 |
|
| 芜湖中集瑞江汽车有限 洛阳中集凌宇汽车有限 ∏¤ |
718.046,616.67 36,424, | ,866.81 36,424,866.81 (19,292,455.87) 607,238,025.25 41,364,258.97 41,364,258.97 48,814,488.60 | ||||||
| 中集车辆(江门市)有限公司 235,423,546.58 ĪΞ |
948,113,859.66 | 788.55 27,699, |
19,304,647.22 19,304,647.22 33,806,848.37 97,442,864.94 27,699,788.55 (27,710,285.00) 468,767,930.11 |
8,813,294.60 10,625,759.25 |
10,625,759.25 18,650,062.21 | 8,813,294.60 45,731,988.70 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- $\overline{1}$ 分部信息
- 报告分部 $(1)$
本集团的业务主要为专用车的生产及销售。由于这些业务存在相似经济特 征, 且同时在产品的性质、客户类型、销售产品或提供劳务的方式, 以及受 法律、行政法规的影响等各方面具有相似性,从而视为一个经营分部。因此 本财务报表无报告分部信息。
地区信息 $(2)$
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金 融资产、长期股权投资、递延所得税资产,下同)的信息如下。对外交易收入 是按服务提供及产品销售的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所 在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对无形资产和商誉而 言)进行划分。
对外交易收入
| 截至 2021年3月31日止 | 截至 2020年3月31日止 | |
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 中国大陆 | 4,918,300,091.79 | 2,298,022,042.07 |
| 美洲地区 | 1,034,558,080.22 | 1,113,556,056.40 |
| 欧洲地区 | 588,373,952.00 | 461,529,469.06 |
| 其他 | 328,506,767.91 | 209,857,992.03 |
| 合计 | 6,869,738,891.92 | 4,082,965,559.56 |
非流动资产总额(i)
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 中国大陆 | 4,924,645,665.80 | 4,818,554,550.66 |
| 美洲地区 | 609, 577, 168.65 | 582, 564, 945, 76 |
| 欧洲地区 | 935,756,267.67 | 940, 944, 536.27 |
| 其他 | 212, 188, 502. 34 | 176, 223, 723.52 |
| 合计 | 6,682,167,604.46 | 6,518,287,756.21 |
- 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。 $(i)$
- 主要客户 $(3)$
截至 2021年3月31日止3个月期间,本集团自被划分至中国大陆分部的一 个客户取得的营业收入为人民币 383,172,874.19元 (截至 2020年3月31日 止 3个月期间: 人民币 152,191,151.75元), 占本集团营业收入的 5.58% (截 至 2020年3月31日止3个月期间: 3.73%)。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 九 关联方关系及其交易
- $(1)$ 母公司和子公司情况
- $(a)$ 母公司基本情况
| The control of the control | ||
|---|---|---|
| 中集集团 | 中国深圳 | 投资控股 |
注册地
业务性质
本公司的最终控制方为中集集团。
$(b)$ 母公司注册资本及其变化
| 2020年 12月31日 |
本期增加 | 本期减少 | 2021年 3月31日 |
|
|---|---|---|---|---|
| 中集集团 | 3,595,013,590.00 | ۰ | 3,595,013,590.00 |
$(c)$ 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 持股比例 | 表决权比例 | 持股比例 | 表决权比例 | |
| 中集集团 | 57.42% | 57.42% | 57.42% | 57.42% |
| $\mathbf{I} = \mathbf{V}$ . It is a set of $\mathbf{V} = \mathbf{I}$ , and $\mathbf{V} = \mathbf{V}$ . The set of $\mathbf{V} = \mathbf{V}$ is a set of $\mathbf{V} = \mathbf{V}$ . The set of $\mathbf{V} = \mathbf{V}$ is a set of $\mathbf{V} = \mathbf{V}$ is a set of $\mathbf{V} = \mathbf{V}$ is a set |
上述比例包括直接持股和间接持股。
$(d)$ 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注七。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外, 金额单位为人民币元)
- 九 关联方关系及其交易(续)
- 不存在控制关系的关联方的性质 $(2)$
与本集团的关系
中集香港 扬州通利冷藏集装箱有限公司 中集官客通零部件有限公司 扬州润扬物流装备有限公司 天津中集集装箱有限公司 太仓中集冷藏物流装备有限公司 深圳中集汇杰供应链有限公司 深圳南方中集东部物流装备制造有限公司 深圳南方中集集装箱制造有限公司 深圳南方中集物流有限公司(己更名为: 深圳 中集易租科技有限公司) 深圳南方中集集装箱服务有限公司 深圳中集天达空港设备有限公司 深圳中集车辆园投资管理有限公司 深圳中集科技有限公司
深圳市中集产城发展集团有限公司 深圳中集投资控股有限公司
深圳中集智能科技有限公司 沈阳中集产业园投资开发有限公司 上海中隼洋山物流装备有限公司 上海中集宝伟工业有限公司 陕西中集车辆产业园投资开发有限公司 青岛中集创赢复合材料科技有限公司 青岛力达化学有限公司 青岛中集特种冷藏设备有限公司 青岛中集冷藏箱制造有限公司 青岛中集集装箱制造有限公司 深圳前海瑞集科技有限公司
与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制
与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 于 2020年10月26日之前与 本公司同受母公司控制、 自 2020年10月26日起为 母公司的联营企业 与本公司同受母公司控制 于 2020年10月20日之前与 本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 九 关联方关系及其交易(续)
- $(2)$ 不存在控制关系的关联方的性质(续)
与本集团的关系
日邮振华物流(天津)有限公司 宁波西马克贸易有限公司 南通中集特种运输设备制造有限公司 廊坊中集空港设备有限公司 嘉兴中集木业有限公司 广东新会中集特种运输设备有限公司 东莞南方中集物流装备制造有限公司 大连中集物流装备有限公司 民航协发机场设备有限公司 CIMC Silvergreen GmbH 中集现代物流发展有限公司 中集管理培训(深圳)有限公司 中集理德传动系统无锡有限公司(已更名为: 中 集理德传动系统扬州有限公司) 中集多式联运发展有限公司 中集集团财务有限公司 中集安瑞科控股有限公司 中集新型环保材料股份有限公司 中集融资租赁有限公司 CIMC Burg B.V. 成都中集交通装备制造有限公司 集瑞联合重工有限公司 CIMC Transportation Equipment (International) Holdings Limited 深圳市中集投资有限公司 深圳市集家美寓公寓管理有限公司 中集载具控股有限公司(己更名为: 中集运载科 技有限公司) 中集冷链发展有限公司 深圳前海同创新金属材料有限公司 成都中集产业园经营管理有限公司 大连中集特种物流装备有限公司 龙源港城 太富祥中 镇江神行太保科技有限公司
森钜(江门)科技材料有限公司
母公司的合营企业 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制
与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制
与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制
与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 本公司之少数股东 本公司之少数股东 于 2020年6月30日之前为 联营企业 联营企业
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
关联方关系及其交易(续) 九
$(2)$ 不存在控制关系的关联方的性质(续)
与本集团的关系
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
合营企业 合营企业
- 于 2020年7月28日之前为 鑫百勤专用车辆有限公司 深圳数翔科技有限公司 深圳中集同创供应链有限公司 成都中集产业园投资开发有限公司 宁波华翔汽车新材料科技有限公司 CIMC Commercial Tires Inc. 深圳市星火车联科技有限公司 江苏万京技术有限公司 本公司董事任职之公司 东方驿站物流科技(江西)有限公司
- 关联交易 $(3)$
- $(a)$ 定价政策
本集团的关联交易价格以日常业务过程中, 按本集团与各关联方双方协商的 条款确定。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
九 关联方关系及其交易(续)
- $(3)$ 关联交易(续)
- (b) 采购商品
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 | ||
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 上海中集宝伟工业有限公司 | 5,765,599.54 | 321,575.93 |
| 集瑞联合重工有限公司及其子公司 | 7,216,814.15 | 2,762,849.36 |
| 太仓中集冷藏物流装备有限公司 | 157,522.12 | 3,778,761.05 |
| 江苏万京技术有限公司 | 27,904,420.14 | 12,528,951.58 |
| 青岛力达化学有限公司 | 4,661,221.56 | 2,379,849.56 |
| 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 | 4,723,492.75 | 891,395.68 |
| 嘉兴中集木业有限公司 | 296,499.08 | 173,436.27 |
| 亠东新会中集特种运输设备有限公司 | 128,876.11 | |
| 深圳中集同创供应链有限公司 | 13, 115, 150.97 | 989,667.78 |
| 东方驿站物流科技(江西)有限公司 | 240,530.99 | |
| 大连中集物流装备有限公司 | 90,134.66 | |
| 宁波西马克贸易有限公司 | 781,909.58 | 248,934.41 |
| 镇江神行太保科技有限公司 | 307,682.68 | |
| 深圳市星火车联科技有限公司 | 200, 123.93 | 8,353.98 |
| 青岛中集冷藏箱制造有限公司 | 110,047.29 | |
| 青岛中集特种冷藏设备有限公司 | 21,369.00 | |
| 采圳中集汇杰供应链有限公司 | 3,620,513.11 | 184,507.31 |
| 青岛中集创赢复合材料科技有限公司 | 1,294,611.33 | 363,486.46 |
| 中集集团 | 4,231,240.00 | |
| 中集冷链发展有限公司 | 8,609,734.51 | |
| 采圳前海同创新金属材料有限公司 | 2,192,513.92 | |
| 其他 | 743,632.47 | 741,920.01 |
| 85.865.577.44 | 25.921.751.83 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 九 关联方关系及其交易(续)
- $(3)$ 关联交易(续)
- 销售商品 $(c)$
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 江苏万京技术有限公司 中集融资租赁有限公司及其子公司 集瑞联合重工有限公司及其子公司 中集天达控股有限公司及其子公司 成都中集产业园投资开发有限公司 成都中集产业园经营管理有限公司 东方驿站物流科技(江西)有限公司 深圳中集同创供应链有限公司 其他 |
62,580,079.51 3,214,610.03 2,723,519.32 1,943,344.61 10,265.49 480,353.98 1,110,442.47 513,982.30 7,458,242.12 344,955.76 |
10,179,753.61 6,387,289.57 2,088,850.73 1,968,194.39 312,389.38 1,052,322.10 |
| 80.379.795.59 | 21,988,799.78 |
接受劳务 $(d)$
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 中集多式联运发展有限公司 中集运载科技有限公司 中集现代物流发展有限公司及其子 |
6,580,232.68 10,871,851.55 |
5, 113, 330.49 |
| 公司 | 514,858.13 | 40,520.68 |
| 深圳市星火车联科技有限公司 | 500,550.04 | 251,296.00 |
| 深圳中集同创供应链有限公司 | 484,582.06 | |
| 其他 | 542,608.74 | 84,089.28 |
| 19,494,683.20 | 5,489,236.45 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 九 关联方关系及其交易(续)
- $(3)$ 关联交易(续)
- 提供劳务 $(e)$
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 | ||
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 广东新会中集特种运输设备有限公司 | 591, 188. 14 | 915,739.73 |
| 上海中集宝伟工业有限公司 | 415,856.80 | |
| 成都中集产业园投资开发有限公司 | 10,378.64 | |
| 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 | 343, 104.22 | 42,732.92 |
| 中集多式联运发展有限公司 | 5,523,207.23 | 48,389.10 |
| 镇江神行太保科技有限公司 | 8,653.16 | |
| 其他 | 835,003.76 | 258,374.78 |
| 7,302,881.99 | 1,689,746.49 |
$(f)$ 利息收入
| 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 | |
|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 |
$\bar{\alpha}$
| 财务公司 | 2,203,752.88 | 2,498,705.04 |
|---|---|---|
$(g)$ 关键管理人员薪酬
| 3个月期间 | 截至 2021 年 3 月 31 日止 截至 2020 年 3 月 31 日止 3个月期间 |
||
|---|---|---|---|
| 关键管理人员薪酬 | 2,331,401.12 | 2,207,276.35 | |
| (h) | 租金及物业管理支出 | ||
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
||
| 森钜(江门)科技材料有限公司 | 138,495.58 | ||
| 深圳市集家美寓公寓管理有限公司 | 199,234.08 | ||
| 337,729.66 |
- 关联方关系及其交易(续) 九
- (4) 关联方应收、应付款项余额
- 应收账款 $(a)$
2021年3月31日 2020年12月31日
应收票据 $(b)$
$(c)$
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 | 4,000,000.00 | 5,500,000.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
| 中集融资租赁有限公司及其子公司 江苏万京技术有限公司 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 其他 |
1,202,850.00 9,000,000.00 20,554,882.35 250,000.00 31 007 732 35 |
9,010,000.00 13,500,000.00 22,510,000,00 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 关联方关系及其交易(续) 九
- (4) 关联方应收、应付款项余额(续)
- 其他应收款 $(d)$
| 深圳市中集产城发展集团有限公司及其子公司 中集集团 集瑞联合重工有限公司及其子公司 东方驿站物流科技(江西)有限公司 沈阳中集产业园投资开发有限公司 深圳中集车辆园投资管理有限公司 中集融资租赁有限公司及其子公司 成都中集产业园投资开发有限公司 江苏万京技术有限公司 其他 |
16,552,122.00 657,421.49 5,516,000.00 637,311.61 1,600.00 1,212,744.62 110,692.92 215,578.26 3,305,891.85 |
16,552,122.00 568,939.77 5,545,272.34 460,890.00 637,311.61 8,852.28 800,000.00 110,692.92 215,578.26 3,608,164.28 |
|---|---|---|
| 28,209,362.75 | 28,507,823.46 |
2021年3月31日 2020年12月31日
$(e)$ 预付款项
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 集瑞联合重工有限公司及其子公司 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 太仓中集冷藏物流装备有限公司 深圳中集智能科技有限公司 中集集团 中集冷链发展有限公司 其他 |
5,308,695.24 989,856.18 19,469.03 150,000.00 16,691,430.57 5,060,000.00 58,273.77 28,277,724.79 |
5,541,070.69 1,038,780.51 94,690.26 163,760.00 9,559,304.75 5,796,000.00 22, 193, 606. 21 |
九 关联方关系及其交易(续)
关联方应收、应付款项余额(续) $(4)$
$(f)$ 应付账款
| CIMC Burg B.V.及其子公司 | 1,026,245.58 | 1,069,170.75 | |
|---|---|---|---|
| 江苏万京技术有限公司 | 37,269,656.21 | 37, 349, 197.03 | |
| 集瑞联合重工有限公司及其子公司 | 4,922,465.08 | 3,474,749.66 | |
| 上海中集宝伟工业有限公司 | 66,796,505.78 | 26,740,748.63 | |
| 广东新会中集特种运输设备有限公司 | 110,016.70 | 243,680.92 | |
| 中集安瑞科控股有限公司及其子公司 | 5,209,509.42 | 4,519,330.46 | |
| 太仓中集冷藏物流装备有限公司 | 18,288.00 | ||
| 青岛力达化学有限公司 | 7,263,689.57 | 5, 184, 202.49 | |
| 深圳前海瑞集科技有限公司 | 1,677,190.00 | 1,670,340.00 | |
| 嘉兴中集木业有限公司 | 2,836,933.42 | 3,483,739.02 | |
| 深圳中集同创供应链有限公司 | 7,491,789.50 | 2,265,758.75 | |
| 深圳市星火车联科技有限公司 | 8,814.16 | 1,734.51 | |
| 中集冷链发展有限公司 | 8,877,898.20 | 18,331,000.00 | |
| 其他 | 6,513,776.61 | 7,227,828.04 | |
| 150,004,490.23 | 111,579,768.26 |
2021年3月31日 2020年12月31日
2021年3月31日 2020年12月31日
$(g)$ 其他应付款
| 中集香港 | 33,884,700.68 | 44,372,423.80 |
|---|---|---|
| CIMC Burg B.V.及其子公司 | 52,838,819.67 | 55,245,768.72 |
| 中集集团 | 99,416.83 | |
| CIMC Transportation Equipment (International) | ||
| Holdings Limited | 15,317,728.03 | 15,209,569.43 |
| 集瑞联合重工有限公司及其子公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 中集运载科技有限公司 | 10,339,304.76 | |
| 中集多式联运发展有限公司 | 25,309,431.64 | 28,279,013.51 |
| 日邮振华物流(天津)有限公司 | 1,952,098.48 | 1,515,840.00 |
| 上海中集宝伟工业有限公司 | 108,000.00 | 108,000.00 |
| 深圳前海瑞集科技有限公司 | 10,623.55 | 191,040.00 |
| 成都中集产业园投资开发有限公司 | 110,692.92 | 1,004,668.58 |
| 其他 | 997, 351.84 | 172,799.97 |
| 142,468,168.40 | 147,599,124.01 |
应付票据 $(h)$
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 集瑞联合重工有限公司及其子公司 | 3,010,000.00 | 1,018,810.00 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
九 关联方关系及其交易(续)
关联方应收、应付款项余额(续) $(4)$
$(i)$ 合同负债
中集融资租赁有限公司及其子公司 55,028.00 86,100.00 中集多式联运发展有限公司 25,574.08 14,350.88 成都中集产业园投资开发有限公司 4,200.00 205,327.87 深圳中集同创供应链有限公司 2,176,600.00 中集宜客通零部件有限公司 1,383,900.00 大连中集特种物流装备有限公司 597,000.00 其他 402,759.32 1.284.502.01 3,350,204.09 2,885,138.07
2021年3月31日 2020年12月31日
2021年3月31日 2020年12月31日
$0.004H0 H04H000H40H04H$
货币资金 $(i)$
| 财务公司 | 614,016,553.09 | 637,862,655.04 |
|---|---|---|
- $+$ 公司财务报表附注
- $(1)$ 货币资金
| $2021 + 3731 = 2020 + 12731$ | ||
|---|---|---|
| 银行存款 | 1,348,290,663.04 | 1,342,680,529.04 |
| 财务公司存款 | 20,815,492.42 | 50,290,152.72 |
| 1,369,106,155.46 | 1,392,970,681.76 | |
$(2)$ 应收账款
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 应收账款 | 247,003,244.73 | 251,715,328.96 |
| 减: 坏账准备 | (5,820,930.88) | (3, 552, 161, 30) |
| 241.182.313.85 | 248 163 167 66 |
应收账款账龄分析如下: $(a)$
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 一年以内 | 237, 572, 122.55 | 248, 114, 055.63 |
| 一到二年 | 6,226,737.65 | 887,589.26 |
| 二到三年 | 856,398.22 | 1,293,852.83 |
| 三年以上 | 2.347.986.31 | 1,419,831.24 |
| 247.003.244.73 | 251.715.328.96 |
$3 - 2 - 3 - 81$
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- $+$ 公司财务报表附注(续)
- 应收账款(续) $(2)$
- $(b)$ 坏账准备
本公司对于应收账款, 无论是否存在重大融资成分, 均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。
$(i)$ 组合计提坏账准备的应收账款分析如下:
| 2021年3月31日 | |||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 整个存续期预期信 | |||
| 金额 | 用损失率 | 金额 | |
| 未逾期 | 222,601,621.38 | ||
| 逾期1年以内 | 14,970,501.17 | 5.00% | 748,525.05 |
| 逾期1至2年 | 6,226,737.65 | 30.00% | 1,868,021.30 |
| 逾期2至3年 | 856,398.22 | 100.00% | 856,398.22 |
| 逾期3年以上 | 2,347,986.31 | 100.00% | 2,347,986.31 |
| 247,003,244.73 | 5,820,930.88 | ||
| 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 整个存续期预期信 | |||
| 金额 | 用损失率 | 金额 | |
| 未逾期 | 236,670,046.22 | ||
| 逾期1年以内 | 11,444,009.41 | 5.00% | 572,200.45 |
| 逾期1至2年 | 887,589.26 | 30.00% | 266,276.78 |
| 逾期2至3年 | 1,293,852.83 | 100.00% | 1,293,852.83 |
| 逾期3年以上 | 1,419,831.24 | 100.00% | 1,419,831.24 |
| 251,715,328.96 | 3,552,161.30 | ||
- 截至2021年3月31日止3个月期间,本公司计提的坏账准备金额为人民币 $(ii)$ 2.268.769.58 元(截至 2020 年 3 月 31 日止 3 个月期间: 人民币 23,899.17 元),无收回或转回的坏账准备(截至2020年3月31日止3个月期间:无)。
- 截至2021年3月31日止3个月期间,本公司无核销的应收账款及其坏账准 $(iii)$ 备(截至2020年3月31日止3个月期间:无)。
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
$\pm$ 公司财务报表附注(续)
$(3)$ 其他应收款
$(a)$
| 2021年3月31日 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|
| 应收关联方款项 | 972,281,498.00 | 1,373,791,899.32 |
| 其他 | 2,913,298.67 | 864, 847. 93 |
| 975, 194, 796.67 | 1,374,656,747.25 | |
| 坏账准备 减: |
||
| 975, 194, 796.67 | 1,374,656,747.25 | |
| 其他应收款账龄分析如下: | ||
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
| 一年以内 | 478,783,891.75 | 871,665,142.19 |
| 一到二年 | 399, 871, 366.77 | 387,901,561.39 |
975, 194, 796.67
115,090,043.67
1,374,656,747.25
| 二到三年 | 96,539,538.15 |
|---|---|
| JPJ ----------------------------------- | 000, 011, 000.11 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
- 公司财务报表附注(续) $+$
- 其他应收款(续) $\binom{3}{2}$
- 损失准备及其账面余额变动表 $\widehat{e}$
J
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
- $+$ 公司财务报表附注(续)
- 其他应收款(续) $(3)$
- 损失准备及其账面余额变动表(续) $(b)$
- 于 2021年3月31日, 处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下: $(i)$
| 账面余额 | 未来12个月内预 期信用损失率 |
坏账准备 | 理由 | |
|---|---|---|---|---|
| 组合计提: | ||||
| 应收关联方款项 | 972,281,498.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 按照未来12个月 |
| 其他 | 2,913,298.67 | $\overline{\phantom{a}}$ | ÷ | 内预期信用损失的 |
| 975.194.796.67 | ۰ | 金额确认损失准备 |
于 2020年12月31日, 处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下:
| 账面余额 | 未来12个月内预 期信用损失率 |
坏账准备 | 理由 | |
|---|---|---|---|---|
| 组合计提: | ||||
| 应收关联方款项 | 1,373,791,899.32 | $\blacksquare$ | ۰ | 按照未来12个月 |
| 其他 | 864,847.93 | $\blacksquare$ | 内预期信用损失的 | |
| 1,374,656,747.25 | 金额确认损失准备 |
$(4)$ 长期股权投资
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|
| 对子公司的投资(a) | 4,216,600,380.53 | 3,758,550,690.91 |
| 联营企业(b) | 138,594,189.70 | 139,027,952.05 |
| 合营企业(附注六(11)(a)) | 16,735,806.54 | 16,771,490.27 |
| 减: 长期股权投资减值准备 | ||
| 4,371,930,376.77 | 3,914,350,133.23 |
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元) 中期财务报表附注
公司财务报表附注(续) $^{+}$
长期股权投资(续) $\left( 4\right)$
子公司 $\widehat{a}$ 本期宣告分派
| 的现金股利 本期宣告分派 |
|||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 减值准备 |
|||||||||||||||||||||||
| 2021年 $3 \nparallel 31 \nparallel$ |
467,230,357.90 | 72,437,800.51 | 307,248,713.68 | 6,494,581.51 | 301,251,600.00 | 58,924,610.00 | 100,840,327.90 | 36,071,909.60 | 22,500,000.00 | 25,000,000.00 | 15,000,000.00 | 1,232,530,308.05 | 87,726,881.55 | 151,589,305.07 | 60,255,783.25 | 66,189,261.20 | 80,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 7,500,000.00 | 35,000,000.00 | 15,000,000.00 | 127,403,130.30 |
| 计提减值准备 | |||||||||||||||||||||||
| 减少投资 | |||||||||||||||||||||||
| 追加投资 | 372,049,689.62 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年 12月31日 |
467,230,357.90 | 72,437,800.51 | 307,248,713.68 | 6,494,581.51 | 301,251,600.00 | 58,924,610.00 | 100,840,327.90 | 36,071,909.60 | 22,500,000.00 | 25,000,000.00 | 15,000,000.00 | 860,480,618.43 | 87,726,881.55 | 151,589,305.07 | 60,255,783.25 | 66,189,261.20 | 80,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 7,500,000.00 | 35,000,000.00 | 15,000,000.00 | 127,403,130.30 |
| 扬州中集通华专用车有限公司 成本法子公司 |
中集车辆(山东)有限公司 | 驻马店中集华骏车辆有限公司 | 深圳中集车辆销售有限公司 | 深圳中集专用车有限公司 | 青岛中集专用车有限公司 | 中集车辆(江门市)有限公司 | 上海中集车辆物流装备有限公司 | 中集车辆(辽宁)有限公司 | 中集陕汽重卡(西安)专用车有限公司 | CIMC Vehicle Investment Holdings 一州中集车辆物流装备有限公司 |
Co., Ltd. | 洛阳中集凌宇汽车有限公司 | 芜湖中集瑞江汽车有限公司 | 青岛中集环境保护设备有限公司 | 梁山中集东岳车辆有限公司 | 中集车辆(集团)新疆有限公司 | 四川中集车辆物流装备有限公司 | 辽宁中集车辆物流装备有限公司 | 上海中集专用车有限公司 | 中集冀东(秦皇岛)年辆制造有限公司 | 深圳中集车辆营销服务有限公司 | 青岛中集冷藏运输设备有限公司 |
中期财务报表附注
截至 2021 年 3 月 31 日止 3 个月期间
(除特别注明外, 金额单位为人民币元)
公司财务报表附注(续) $^{+}$
长期股权投资(续) $\overline{4}$
子公司(续) $\widehat{a}$
| 2020年 $12 \nparallel 31 \nparallel$ |
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 2021年 $3 \nparallel 31 \nparallel$ |
明末余额 减值准备 |
本期宣告分派 的现金股利 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 驻马店中集华骏铸造有限公司 | 202,662,000.00 | 202,662,000.00 | |||||
| Mason Technology Limited | 8,108.50 | 86,000,000.00 | 86,008,108.50 | ||||
| 驻马店市中集华骏汽车贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 江苏挂车帮和赁有限公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |||||
| 江苏宝京汽车部件有限公司 | 34,172,280.04 | 34,172,280.04 | |||||
| 广州中集车辆销售有限公司 | 30,010,000.00 | 30,010,000.00 | |||||
| 驻马店中集万佳车轴有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 江门中集智能物流装备有限公司 | 83,443,500.00 | 183,443,500.00 | |||||
| 镇江中集车辆智能物流装备有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 镇江神行太保科技有限公司 | 3,313,207.13 | 3,313,207.13 | |||||
| 东莞中集专用车有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 昆明中集车辆产业园开发有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 营口新生车厢制造有限公司 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||
| 青岛中集智能物流装备有限公司 | 11,296,714.34 | 11,296,714.34 | |||||
| 其他子公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 3,758,550,690.91 | 458,049,689.62 | 4,216,600,380.53 |
中期财务报表附注
截至 2021年3月31日止3个月期间
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
- 公司财务报表附注(续) $+$
- 长期股权投资(续) $\left( 4\right)$
- 联营企业 $\begin{array}{c} \text{(b)}\ \text{(c)}\ \text{(d)}\ \end{array}$
| 2020年 | 本期增加/ | 按权益法调整的 | 其他综合收益 | 本期增减变动 | 宣告发放现金股 | 外币报表 | 2021年 | 减值准备 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $12 \nparallel 31 \nparallel$ | 追加投资 | 减少投资 | 净损益 | 调整 | 其他权益变动 | 利或利润 | 计提减值准备 | 折算影响数 | $3 \nparallel 31 \nparallel$ | 明末余额 | |
| 森钜(江门)科技材料 | |||||||||||
| 有限公司 | 14,537,449.28 | (149, 485.51) | 14,387,963.77 | ||||||||
| 森钜(上海)国际贸易 有限公司 |
570,087.02 | (31,584,12) | 538,502.90 | ||||||||
| 深圳市凯卓立液压设 备股份有限公司 |
27,605,754.37 | (1,638,932.20) | 25,966,822.17 | ||||||||
| 深圳市中集冷链科技 有限公司 |
883,429.81 | (883, 429.81) | |||||||||
| 宁波华翔汽车新材料 科技有限公司 |
1,462,794.17 | 832.28 | 1,463,626.45 | ||||||||
| 深圳数翔科技有限 | |||||||||||
| 深圳中集同创供应链 有限公司 |
20,392,917.74 | 255,120.06 | 20,648,037.80 | ||||||||
| 成都中集产业园投资 开发有限公司 |
73,575,519.66 | ł, | 2,013,716.95 | 75,589,236.61 | |||||||
| 139 027 952 05 | (883, 429, 81) | 449,667.46 | 138,594,189.70 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
$+$ 公司财务报表附注(续)
$(5)$ 资本公积
| 2020年 | 2021年 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 3月31日 | |
| 股本溢价 | 3,284,733,349.41 | - | 3,284,733,349.41 | |
| 其他 | 4,573,317.21 | 4,573,317.21 | ||
| 3,289,306,666.62 | $\equiv$ | 3,289,306,666.62 |
$(6)$ 营业收入
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 其他业务收入 | 10,356,658.07 | 9,836,619.89 |
| . |
$(a)$ 其他业务收入
| 截至 2021年3月31日止 | 截至 2020年3月31日止 | |
|---|---|---|
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 渠道管理 | 6, 162, 943.38 | 5,586,792.45 |
| 佣金 | 4.173.072.49 | 3,978,799.46 |
| 其他 | 20,642.20 | 271,027.98 |
| 10,356,658.07 | 9,836,619.89 |
$(b)$ 营业收入分解如下:
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 营业收入 在某一时点确认 |
20,642.20 | 271,027.98 |
| 在某一时段内确认 | 10,336,015.87 | 9,565,591.91 |
| 10,356,658.07 | 9,836,619.89 |
$(7)$ 投资收益
| 截至 2021年3月31日止 3个月期间 |
截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 按权益法享有或分担的被投资单位 净损益的份额 |
||
| 413,983.73 | 1,002,313.67 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,716,570.19 | |
| 关联方利息收入及其他 | 4,799,156.33 | 6,512,617.14 |
| 11,929,710.25 | 7,514,930.81 |
中期财务报表附注 截至 2021年3月31日止3个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
$+$ 公司财务报表附注(续)
$(8)$ 未分配利润
| 3个月期间 | 截至 2021年3月31日止 截至 2020年3月31日止 3个月期间 |
|
|---|---|---|
| 期初未分配利润 加: 本期归属于母公司股东的净(亏 |
708,571,672.01 | 1,038,244,915.73 |
| 损)/利润 | (6, 353, 774.19) | 24,950,860.50 |
| 减: 提取盈余公积 | ||
| 减: 应付普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 702,217,897.82 | 1,063,195,776.23 |
十一 资产负债表日后事项
$(1)$ 美国反补贴反倾销调查的影响
于 2020 年 7 月 30 日, 由 Cheetah Chassis Corporation、Hercules Enterprises, LLC、Pitts Enterprises, Inc.、Pratt Industries, Inc.及 Stoughton Trailers, LLC 五家企业组成的美国骨架车生产商联盟向美国国际贸易委员会 (以下简称"美国国贸会")提交书面申请,要求对进口自中国的骨架车及 其组件启动反倾销和反补贴调查。于美国时间2021年1月4日及2021年3 月 4 日, 美国商务部在美国联邦政府的政府公报("联邦公报")分别公布了 关于双反调查的肯定性初步裁定,内载自初步裁定于联邦公报公布之日及以 后出口至美国的骨架车及其部件的反补贴及反倾销保证金率。于美国时间 2021年3月22日, 美国商务部在联邦公报公布了关于反补贴调查的肯定性 最终裁定。于美国时间 2021年5月7日, 美国国贸会在联邦公报公布了关 于反补贴调查的肯定性最终裁定。于美国时间 2021年5月12日, 美国商务 部作出了反倾销调查的肯定性最终裁定。
截至本财务报表的批准报出日, 反倾销调查已经进入美国国贸会最终裁定的 调查阶段。美国国贸会预计将于 2021 年 6 月作出反倾销最终裁定。本集团 将持续密切关注上述事件的发展,并评估其对本集团财务状况及经营情况的 影响。
截至 2021年3月31日止3个月期间 2.05 (除特别注明外,金额单位为人民币元)
非经常性损益明细表
| 处置非流动资产收益/(损失) 339,441.65 (65,082.82) |
|
|---|---|
| 计入当期损益的政府补助 16,401,269.52 23,063,044.41 |
|
| 持有交易性金融资产、交易性金融负债和衍生金融工具 产生的公允价值变动损益, 采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和衍生金融工 |
|
| 具取得的投资损失 (22, 586, 050.78) (17, 169, 817.92) |
|
| 处置长期股权投资的净收益 6,716,570.19 5,585,819.58 |
|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,425,681.21 3,972,341.43 |
|
| 10,958,686.68 8,724,529.79 |
|
| 所得税影响数 减: 1,888,675.08 1,069,872.58 |
|
| 归属于少数股东的非经常性损益 减: (2, 176, 993.57) (1, 218, 122.05) |
|
| 10,670,368.19 8,576,280.32 |
经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常 性损益[2008]》的规定, 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系, 以及虽与正常 经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作 出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
净资产收益率及每股收益 $\equiv$
| 加权平均净资产收益率(%) | ||
|---|---|---|
| 截至 2021年 | 截至 2020年 | |
| 3月31日止 | 3月31日止 | |
| 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.02% | 0.90% |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.91% | 0.81% |
| 每股收益 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 截至 2021年 | 截至 2020年 | 截至 2021年 | 截至 2020年 | |
| 3月31日止 | 3月31日止 | 3月31日止 | 3月31日止 | |
| 3个月期间 | 3个月期间 | 3个月期间 | 3个月期间 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 |
0.11 | 0.05 | 0.11 | 0.05 |
| 普通股股东的净利润 | 0.11 | 0.05 | 0.11 | 0.05 |
$52$ $[3]$ -791 gra S F51 FJ) 题 $9753$ 脂肪 63 The College Property of the College Property and College Property and College Property and College Property id
13 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 应当向财政部门交回《会计 民共和国财政部制 田 熏 hil 证书序号: NO.000525 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 劇 涂改. earge 長種 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 福 发证机关。 中华人 明 应当向财政部门申请换发 国际国 说 $\mathbf{1}$ 师事务所执业证书》 会计师事务所终止, $\frac{1}{2}$ 转让。 T. Biaja 出借、 股份有限公司 截至2021年3月61日在8个月期间对务报表及审阅报告 $\mathsf N$ 凭证。 租、 j. $\widetilde{2}$ 4. $\infty$ 普华永道中爱闻圣经021)第001号 国海 此复印件仅供"寒寒、寒风 Lõ i. ä an B $1.35.5$ 其他用途无效。 (将珠普通合伙) PRIn 中国(上海)自由贸易试验区陆家瑞环路 1318号 甜味 jä. 人民币捌仟壹佰柒拾伍万元整 建运运总总运运应应应应应应应应应 警华永道中天会计师事务所 三四十二年十十年二十日 m.
H 展银行大厦 507 单元 01 室 中 特殊的普通合伙企业 盲 或会函 (2012) 52 Ë 务 辅 31000007 眉 学习 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 刚 称: 所: 批准设立日期: $\ddot{\vec{k}}$ 会计师事务所编号: 批准设立文号: 注册资本(出资额): 首胞合伙人 $\triangleleft$ $\overline{\left\langle \left\langle \right\rangle \right\rangle }$ 主任会计师 场 形 ī 毁 公 ö ia
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