CHTC HELON CO.,LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 24, 2020

恒天海龙股份有限公司 内部控制审计报告

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

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内部控制审计报告

京永专字（2020）第310093 号

恒天海龙股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了恒天海龙股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李景伟

中国•北京 中国注册会计师：陈奎

二○二○年四月二十三日

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