CHTC HELON CO.,LTD. — Audit Report / Information 2018

Mar 28, 2019

恒天海龙股份有限公司

内部控制审计报告 天职业字[2019]11805 号

目 录

内部控制审计报告 1

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天职业字[2019]11805 号

内部控制审计报告

恒天海龙股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了恒天海龙股份 有限公司（以下简称“恒天海龙公司”）2018 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建 立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是恒天海龙公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，恒天海龙公司于2018 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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审计报告（续）

天职业字[2019]11805 号

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中国注册会计师：

解小雨

中国·北京

二○一九年三月二十九日

中国注册会计师： 周春阳 中国注册会计师 刘兵

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