CHTC HELON CO.,LTD. — Audit Report / Information 2010

Apr 29, 2011

控股股东及其他关联方占用资金情况

审 核 报 告

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山东海龙股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了山东海龙股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2010 年度的合并利润表和利润表、2010 年度的合并 股东权益变动表和股东权益变动表、2010 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务 报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《山东海龙股份有限公司2010 年度 控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编 制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2010 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2010 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2010 年度年报披露之目的使用，不得用 作其他任何目的。

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2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：山东海龙股份有限公司

单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2010年期初占用资金余额	2010年度占用累计发生金额	2010年度偿还累计发生金额	2010年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业	阿拉尔新农棉浆有限责任公司	参股公司	预付账款	31,335,622.37	660,986,923.43	793,435,141.14	-101,112,595.34	货款结算	经营性占用
小计				31,335,622.37	660,986,923.43	793,435,141.14	-101,112,595.34
上市公司的子公司及其附属企业	山东海龙康富特非织材料有限公司	子公司	其他应收款	150,617,486.06	24,939,319.89	7,254,268.16	168,302,537.79	借款	非经营性占用
	山东凯利隆化工有限公司	子公司	其他应收款	25,472,443.05	4,613,941.96	860,000.00	29,226,385.01	借款	非经营性占用
	山东海龙博莱特化纤有限责任公司	子公司	其他应收款	97,153,607.60	337,933,172.99	233,476,028.00	201,610,752.59	借款	非经营性占用
	海阳港务有限公司	子公司	其他应收款	131,800,758.20	44,670,334.84	96,482,945.28	79,988,147.76	借款	非经营性占用
	山东海龙镁业科技有限公司	子公司	其他应收款	8,226,521.28	534,590.87		8,761,112.15	借款	非经营性占用
	山东海龙置业有限责任公司	子公司	其他应收款		78,288,454.89	47,591,712.95	30,696,741.94	借款	非经营性占用
	山东海龙龙昊化纤有限公司	子公司	其他应收款	-312,898.58	161,984,155.04	154,784,438.95	6,886,817.51	借款	非经营性占用
	山东海龙沂星化纤有限公司	子公司	其他应收款	32,290,619.85	163,298,512.84	163,929,031.40	31,660,101.29	借款	非经营性占用
小计				445,248,537.46	816,262,483.32	704,378,424.74	557,132,596.04
合计				476,584,159.83	1,477,249,406.75	1,497,813,565.88	456,020,000.70
法定代表人：		主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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