CHL SpA

Earnings Release • Jun 8, 2017

Informazione Regolamentata n. 0422-23-2017		Data/Ora Ricezione 08 Giugno 2017 08:23:59	MTA
Societa'	:	CHL
Identificativo Informazione Regolamentata	:	90537
Nome utilizzatore	:	CHLN01 - Guzzinati
Tipologia	:	REGEM; 1.1
Data/Ora Ricezione	:	08 Giugno 2017 08:23:59
Data/Ora Inizio Diffusione presunta	:	08 Giugno 2017 08:30:06
Oggetto	:	CHL S.p.A.: Approvato bilancio consolidato e progetto di bilancio relativi esercizio 2016; Deliberato aumento capitale sociale di circa 4 milioni
Testo del comunicato

Vedi allegato.

COMUNICATO STAMPA

GRUPPO CHL:

• Approvato il bilancio consolidato e il progetto di bilancio relativi all'esercizio 2016
• Deliberato aumento di capitale sociale di circa 4 milioni
• L'Assemblea dei Soci per l'approvazione del progetto di bilancio d'esercizio è convocata in data unica per il 15 lulio 2017

Firenze, 8 giugno 2017

Il Consiglio di amministrazione di CHL, riunitosi il 7 giugno 2017 a mercati chiusi, ha approvato il bilancio consolidato e il progetto di bilancio relativi all'esercizio 2016 che saranno pubblicati, unitamente agli esiti dell'attività di revisione in corso di svolgimento, in tempo utile per l'Assemblea dei Soci convocata per l'approvazione del progetto di bilancio d'esercizio fissata in data unica per il 15 luglio 2017. Il progetto di bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2016 e il bilancio consolidato 2016 sono stati elaborati in conformità ai principi contabili internazionali in vigore al 31 dicembre 2016.

I risultati consolidati tengono conto, a livello patrimoniale, dell'operazione di integrazione col Gruppo Terra, perfezionata in data 31 marzo 2017 con efficacia a decorrere dal 29 dicembre 2016 (per maggiori dettagli cfr. i comunicati stampa del 28 e 31 marzo 2017 a disposizione sul sito della Società). Tale integrazione ha comportato un importante effetto in termini di patrimonializzazione del Gruppo, che oggi è pari a circa 11 milioni di euro.

Poiché la data di consolidamento era prossima alla chiusura dell'esercizio, non si è invece potuto provvedere a consolidare i risultati economici del Gruppo Terra. Il risultato di esercizio del Gruppo CHL esprime, pertanto, solo le risultanze economiche ante-conferimento, che registrano una serie di fattori straordinari tra i quali: la prudenziale svalutazione di assets e crediti in sofferenza e la contabilizzazione degli effetti patrimoniali derivanti dalla cessione della controllata FarmaCHL, operazione che si è perfezionata nel primo quadrimestre del 2017 (per maggiori dettagli cfr. il comunicato stampa del 27 aprile 2017 e il documento informativo relativo a operazioni di maggiore rilevanza tra parti correlate, a disposizione sul sito della Società). In virtù di questi aspetti di natura straordinaria, il risultato di periodo consolidato per l'anno 2016 risulta, quindi, negativo per 4.521 migliaia di euro, fermo restando l'incremento consistente del patrimonio del Gruppo.

Inoltre, al fine di portare avanti il progetto di rilancio industriale del Gruppo CHL, avviato con l'operazione di integrazione col Gruppo Terra, nonché per far fronte agli impegni a breve termine e per ottenere l'adeguata copertura finanziaria per i prossimi 12 mesi, il Consiglio di Amministrazione ha altresì esercitato la delega ex art. 2443 c.c. ad esso conferita dell'Assemblea Straordinaria del 12 giugno 2013 e ha deliberato un aumento del capitale sociale di circa 4 milioni di euro, a pagamento, scindibile e offerto in opzione a tutti i soci e possessori di obbligazioni convertibili CHL, da liberarsi mediante l'apporto di "denaro fresco".

Il nuovo management sta lavorando alla definizione complessiva e dettagliata del piano di sviluppo e rilancio del Gruppo CHL che passa dall'utilizzo delle piattaforme logistiche e tecnologiche, già sviluppate, testate ed in uso alla partecipata Terra, che rappresentano la base sulla quale poggia il piano industriale di imminente presentazione.

"La chiusura dell'esercizio 2016 rappresenta per noi un importante punto di svolta e di ripartenza – sottolinea Maria Grazie Cerè, Consigliere Delegato di CHL. Abbiamo elaborato il progetto di bilancio riorganizzando il Gruppo in funzione del piano di sviluppo industriale, perfezionato nelle linee guida, che stiamo definendo nei minimi dettagli. Oggi il Gruppo CHL è snello nei numeri e nelle funzioni e ci presentiamo al mercato più forti di prima, in quanto abbiamo tutti gli strumenti per poter essere fortemente competitivi nel mondo dell'innovazione tecnologica. Abbiamo iniziato l'opera di riorganizzazione del Gruppo alienando le attività non centrali al progetto, come FarmaCHL, focalizzando ogni risorsa alla realizzazione di progetti industriali mirati allo sviluppo facile, sicuro e conveniente delle potenzialità offerte dal canale online. Un percorso sempre sostenuto e condiviso dai nostri azionisti – conclude Maria Grazia Cerè - che non hanno mai tolto fiducia al Gruppo, reso ancor più forte dalla recente operazione di integrazione con Terra e dal nuovo management che ha dimostrato idee chiare e competenza".

**********

Il Gruppo ha conseguito Ricavi delle vendite e prestazioni pari a 4.145 migliaia di euro, con una contrazione del fatturato del 19,5% rispetto al 2015, senza comprendere i ricavi sviluppati da Terra nel corso dell'esercizio 2016 pari a 22.023 migliaia di euro, un incremento del 18% rispetto al 2015 (18.669 migliaia di Euro). L'operazione di conferimento da parte degli azionisti di Terra si è perfezionata in data 29 dicembre 2016, pertanto, nel bilancio d'esercizio 2016 è stata consolidata soltanto la parte patrimoniale, ma non il conto economico.

Il Gruppo ha conseguito un Ebitda consolidato negativo pari a 1.688 migliaia di euro, in peggioramento del 29% rispetto all'esercizio chiuso nel 2015, anche per effetto dei risultati negativi della controllata FarmaCHL uscita dal perimetro di consolidamento nel corrente esercizio. Per effetto del consolidamento delle sole voci patrimoniali di Terra, l'Ebitda al 31 dicembre 2016 non considera il perimetro relativo alla controllata, che ha chiuso l'esercizio 2016 con un Ebitda pari a 1.603 migliaia di euro (7,71% sul fatturato) in aumento del 10,58% rispetto a 1.450 migliaia di euro del 2015.

Il Risultato Netto consolidato al 31 dicembre 2016 risulta negativo per 4.521 migliaia di euro, in peggioramento di 2.643 migliaia di euro rispetto all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2015 (-1.878 migliaia di euro). Tale risultato è riconducibile principalmente a eventi straordinari significativi non ricorrenti quali accantonamenti e svalutazioni intervenuti su assets e crediti deteriorati del Gruppo CHL pre-integrazione col Gruppo Terra.

Il Risultato Netto sopraindicato non tiene conto del risultato del Gruppo Terra, che ha chiuso l'esercizio 2016 con un utile di 336 migliaia di euro.

Al 31 dicembre 2016 si rileva una Posizione Finanziaria Netta del Gruppo CHL negativa per 8.004 migliaia di euro, in peggioramento di 2.748 migliaia di euro rispetto alla posizione finanziaria netta al 31 dicembre 2015 (-5.256 migliaia di euro importo rettificato di 106 migliaia di euro rispetto ai valori del 2015), per effetto dell'avvenuta integrazione, a far data dal 29 dicembre 2016, con il Gruppo Terra; si segnala che, per effetto di detta integrazione, non si ritiene che i dati al 31 dicembre 2016 siano comparable con i dati al 31 dicembre 2015, e si sottolinea che i debiti relativi al Gruppo Terra sono riferibili ad affidamenti/finanziamenti concessi in virtù dell'attività corrente e del volume di affari sviluppato.

A livello individuale, la società capogruppo CHL ha chiuso l'esercizio 2016 con ricavi delle vendite e prestazioni pari a 118 migliaia di euro sostanzialmente in linea con l'esercizio precedente (129 migliaia di Euro al 31 dicembre 2015), un risultato netto negativo pari a 3.935 migliaia di euro (-1.942 migliaia di euro al 31 dicembre 2015) ed una posizione finanziaria netta negativa di 6.171 migliaia di euro (5.632 migliaia di euro al 31 dicembre 2015).

In merito all'Evoluzione prevedibile della Gestione, il perfezionamento dell'operazione di conferimento delle attività del Gruppo Terra avvenuto nel dicembre del 2016, ha consentito all'Emittente di definire una nuova strategia industriale improntata su due capisaldi: (1) aumento dell'efficienza per effetto delle sinergie tra le due entità, (2) rilancio delle attività industriali dell'Emittente e monitoraggio costante della crescita delle partecipate. Si fa presente che le attività industriali all'interno del Gruppo manifestano diversità nelle dinamiche legate ai singoli processi aziendali e, nell'intento di mantenere le eccellenze di ogni singolo business, è risultato opportuno conservare le peculiarità dei singoli processi aziendali. L'aumento dell'efficienza, che si prevede di raggiungere per effetto dalle sinergie, infatti, è direttamente legata al mantenimento di linee strategiche ad-hoc per ciascun segmento industriale che compone il Gruppo CHL. L'integrazione è avvenuta a valle della catena del valore, mantenendo l'individualità dei contesti industriali, ma contando, tuttavia, sulla combinazione delle singole piattaforme informatiche, degli investimenti effettuati dalle singole realtà in funzione delle diverse peculiarità e di un patrimonio di know how e di diversificate customer experiences che consentiranno uno sviluppo dei ricavi nel medio periodo.

Il Consiglio di Amministrazione, al fine di portare avanti il progetto di rilancio industriale del Gruppo CHL, avviato con l'operazione di integrazione col Gruppo Terra, nonché di reperire le risorse finanziarie necessarie per far fronte alla copertura della posizione finanziaria netta a breve termine della società, e per sostenere il budget per i prossimi 12 mesi relativo all'avvio del nuovo piano industriale in corso di predisposizione, in data 7 giugno 2017 ha deliberato un aumento di capitale sociale a pagamento in via scindibile di euro 4.094.422,24 mediante emissione di massime n. 204.721.112 azioni ordinarie del valore nominale di euro 0,006 ciascuna ad un prezzo di emissione pari a complessivi

euro 0,020 (di cui euro 0,006 nominali ed euro 0,014 a titolo di sovrapprezzo) da offrire in opzione agli azionisti ed ai titolari di obbligazioni convertibili con scadenza alla data del 31 dicembre 2017, da liberarsi mediante apporto di "denaro fresco".

Il Consiglio di Amministrazione, in pari data, ha inoltre provveduto ad approvare:

• la Relazione sul Governo Societario;
• la Relazione sulla Remunerazione;
• la Relazione Illustrativa degli Amministratori per l'Assemblea dei Soci.

Il bilancio sarà sottoposto all'approvazione dell'Assemblea dei Soci che si terrà in data 15 luglio 2017. I documenti sopra evidenziati saranno pubblicati e resi disponibili in tempo utile, unitamente alle relazioni del Co.Co.Ge. e della società di revisione e a tutti i documenti ad essi allegati.

DI SEGUITO SI FORNISCONO I SEGUENTI PROSPETTI:

GRUPPO CHL

• SITUAZIONE PATRIMONIALE FINANZIARIA CONSOLIDATA
• CONTO ECONOMICO SEPARATO CONSOLIDATO PER DESTINAZIONE
• CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO CONSOLIDATO
• PFN SCHEMA CESR

CHL S.P.A.

• SITUAZIONE PATRIMONIALE FINANZIARIA
• CONTO ECONOMICO SEPARATO
• CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO
• PFN SCHEMA CESR

GRUPPO CHL

GRUPPO CHL – SITUAZIONE PATRIMONIALE FINANZIARIA CONSOLIDATA	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)
ATTIVO
Attività non correnti
Immobili, impianti e macchinari	1.968	1.248
Investimenti immobiliari	1.210	1.480
Avviamento e attività immateriali a vita non definita	13.948	2.674
Altre attività immateriali	3.901	-
Partecipazioni	17	-
Altre attività finanziarie	267	229
di cui con parti correlate	-	-
Altre attività non correnti	3	123
Imposte anticipate attive	683	8
Totale attività non correnti	21.997	5.762
Attività correnti
Crediti commerciali ed altri	9.670	2.342
di cui con parti correlate	774	1.194
Rimanenze	482	535
Disponibilità liquide	819	166
Totale attività correnti	10.971	3.043
TOTALE ATTIVO	32.968	8.805

GRUPPO CHL - SITUAZIONE PATRIMONIALE - FINANZIARIA CONSOLIDATA	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO		Restated
Patrimonio Netto
Capitale sociale	6.019	1.594
Riserva da sovrapprezzo delle azioni	10.860	625
Altre riserve	1.090	1.042
Utili (perdite) portati a nuovo	(2.630)	(1.311)*
Utile (perdita) dell'esercizio	(4.234)	(1.772)
Totale Patrimonio Netto del Gruppo	11.105	178
Totale Patrimonio Netto di Terzi	(238)	(240)
Totale Patrimonio Netto Consolidato	10.867	(62)
Passività non correnti
Obbligazioni in circolazione	1.572	3.019*
Debiti v/banche a M/L termine	299	-
Altre passività finanziare non correnti	2.921	-
di cui con parti correlate	2.921	-
Fondi per rischi ed oneri	561	17
Fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato	1.014	572
Totale passività non correnti	6.367	3.608
Passività correnti
Obbligazioni in circolazione	1.645	1.737
Debiti verso banche a breve termine	2.320	659
Debiti verso fornitori	8.680	2.450
di cui con parti correlate	397	126
Altre passività finanziarie	66	7
Debiti tributari	1.875	215
Altre passività correnti	1.148	191
Totale passività correnti	15.734	5.259
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO	32.968	8.805

Gruppo CHL Conto economico separato consolidato per destinazione	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)
Ricavi	4.145	5.147
di cui con parti correlate	595	804
Costo del venduto	(3.296)	(3.859)
di cui con parti correlale		(53)
Utile lordo	849	1.288
Altri proventi	400	370
Costi di distribuzione	(1. 809)	(1.797)
di cui con parti correlate	(613)	(374)
Costi amministrativi	(728)	(798)
Altri costi	(2.858)	(347)
Risultato operativo	(4.146)	(1.284)
Proventi ed oneri finanziari	(362)	(581)
Utile /(perdita) da partecipazioni contabilizzate col metodo del patrimonio netto	-	-
Utile (perdita) prima delle imposte	(4.508)	(1.865)
Imposte sul reddito d'esercizio	(13)	(13)
Utile (perdita) da attività in esercizio	(4.521)	(1.878)
Utile /(perdita) da attività cessate	-	-
Utile (perdita) di periodo	(4.521)	(1.878)
Utile /(perdita) del periodo attribuibile a:
Soci della controllante	(4.234)	(1.772)
Interessenze di pertinenza di terzi	(287)	(106)
Utile /(perdita) di periodo	(4.521)	(1.878)

Gruppo CHL Conto economico complessivo consolidato	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)
A) Utile /(perdita) di periodo	(4.521)	(1.878)
B) Altre componenti del conto economico complessivo
Differenze di cambio da conversione delle gestioni estere
Rivalutazione di immobili, impianti e macchinari
Utile /(perdita) dalla rideterminazione delle attività finanziarie disponibile per la vendita	-	-
Utile /(perdita) dalla rideterminazione delle attività finanziarie disponibile per la vendita riclassificati nell'Utile /(perdita) di periodo	-	-
Utile /(perdita) sugli strumenti di copertura di flussi finanziari ("cash flow hedge)	-	-
Utile /(perdita) attuariale dei piani a benefici definiti	(41)	33
Imposte sugli "Altri componenti del conto economico complessivo"	13	(10)
Totale B) al netto dell'effetto fiscale	(28)	23
Totale Utile (perdita) complessivo (A)+(B)	(4.549)	(1.855)
Totale Utile /(perdita) complessivo attribuibile
a:
Soci della controllante	(4.261)	(1.751)
Interessenze di pertinenza di terzi	(238)	(104)

	GRUPPO CHL - PFN – Schema CESR	31/12/2016	31/12/2015
	(migliaia di Euro)		Restated
A	Cassa	5	1
B	Altre disponibilità liquide	815	165
C	Titoli detenuti per la negoziazione	-	-
D	Liquidità (A)+(B)+(C)	820	166
E	Crediti finanziari correnti	-	-
F	Debiti bancari correnti	(2.320)	(659)
G	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	(1.645)	(1.737)
H	Altri debiti finanziari correnti	(66)	(7)
I	Indebitamento finanziario corrente (F)+(G)+(H)	(4.031)	(2.403)
J	Indebitamento finanziario corrente netto (I)-(E)-(D)	(3.211)	(2.237)
K	Debiti bancari non correnti	(299)	-
L	Obbligazioni emesse	(1.572)	(3.019)*
M	Altri debiti non correnti	(2.922)	-
N	Indebitamento finanziario non corrente (K)+(L)+(M)	(4.793)	(3.019)
O	Indebitamento finanziario netto (J)+(N)	(8.004)	(5.256)

CHL S.p.A. - Situazione patrimoniale – finanziaria
(migliaia di Euro)
ATTIVO	31/12/2016	31/12/2015
Attività non correnti
1.1. Immobili, impianti e macchinari	34	51
1.2. Investimenti immobiliari	1.210	1.480
1.5. Partecipazioni	19.098	6.050
1.6. Altre attività finanziarie	66	363
di cui con parti correlate		297
1.7. Altre attività non correnti	294	123
di cui con parti correlate	294
1.8 Imposte differite attive	12	4
Totale attività non correnti	20.714	8.071
Attività correnti
1.9. Crediti commerciali ed altri crediti	312	533
di cui con parti correlate	158	143
1.12. Attività finanziarie correnti		198
di cui con parti correlate		198
1.13. Disponibilità liquide	112	47
Totale attività correnti	424	778
TOTALE ATTIVO	21.138	8.849

CHL S.p.A. - Situazione patrimoniale – finanziaria
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO	31/12/2016	31/12/2015
Patrimonio Netto Capitale sociale	6.019	restated 1.594
Riserva da sovrapprezzo delle azioni	10.860	625
Altre Riserve	1.187	1.151
Utile (perdite) portate a nuovo	(1.595)	(106)*
Utile (perdita) di periodo Totale Patrimonio Netto	(3.935) 12.536	(1.942) 1.322
Passività non correnti
Obbligazioni in circolazione	1.572	3.019*
Altre passività finanziarie	2.861
di cui con parti correlate	2.861
Fondi per rischi ed oneri	373	16
Fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato	187	160
Totale passività non correnti	4.993	3.195
Passività correnti
Obbligazioni in circolazione	1.645	1.737
di cui con parti correlate
Debiti verso banche a breve termine	205	236
Debiti verso fornitori	1.503	1.215
di cui con parti correlate	318	312
Altre passività finanziarie		991
di cui con parti correlate		990
Debiti tributari	143	47
Altre passività correnti	113	106
Totale passività correnti	3.609	4.332
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO	21.138	8.849

CHL S.P.A.	CONTO ECONOMICO SEPARATO	Note	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)
Ricavi		3.1	118	129
di cui con parti correlate			107	117
Costo del venduto		3.2	(15)	(12)
di cui con parti correlale			(2)	(4)
Utile lordo			103	117
Altri proventi		3.3	353	279
di cui con parti correlate			50	-
Costi di distribuzione		3.4	(1.178)	(1.212)
di cui con parti correlate			(302)	(577)
Costi amministrativi		3.5	(231)	(271)
Altri costi		3.6	(2.680)	(356)
Risultato operativo			(3.633)	(1.443)
	Proventi ed oneri finanziari	3.7	(302)	(499)
di cui con parti correlale			64	49
del patrimonio netto	Utile /(perdita) da partecipazioni contabilizzate col metodo		-	-
	Utile (perdita) prima delle imposte		(3.935)	(1.942)
	Imposte sul reddito d'esercizio	3.8	-	-
	Utile (perdita) da attività in esercizio		(3.935)	(1.942)
	Utile (perdita) da attività cessate		-	-
Utile (perdita) di periodo			(3.935)	(1.942)
	Utile /(perdita) del periodo attribuibile a:
Soci della controllante			(3.935)	(1.942)
	Interessenze di pertinenza di terzi		-	-
	Utile /(perdita) di periodo		(3.935)	(1.942)

CHL S.p.A. Conto economico complessivo	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)
A) Utile /(perdita) di periodo	(3.935)	(1.942)
B) Altre componenti del conto economico complessivo
Differenze di cambio da conversione delle gestioni estere	-	-
Rivalutazione di immobili, impianti e macchinari	-	-
Utile /(perdita) dalla rideterminazione delle attività finanziarie disponibile per la vendita	-	-
Utile /(perdita) dalla rideterminazione delle attività finanziarie disponibile per la vendita riclassificati nell'Utile /(perdita) di periodo	-	-
Utile /(perdita) sugli strumenti di copertura di flussi finanziari ("cash flow hedge)	-	-
Utile /(perdita) attuariale dei piani a benefici definiti	(26)	11
Imposte sugli "Altri componenti del conto economico complessivo"	12	(3)
Totale B) al netto dell'effetto fiscale	(14)	8
Totale Utile (perdita) complessivo (A)+(B)	(3.949)	(1.934)

CHL S.P.A. - PFN – Schema CESR	31/12/2016	31/12/2015
(migliaia di Euro)		Restated
A Cassa	-	-
B Altre disponibilità liquide	112	47
C Titoli detenuti per la negoziazione	-	-
D Liquidità (A)+(B)+(C)	112	47
E Crediti finanziari correnti	-	198
F Debiti bancari correnti	(205)	(236)
G Parte corrente dell'indebitamento non corrente	(1.645)	(1.737)
H Altri debiti finanziari correnti	-	(991)
I Indebitamento finanziario corrente (F)+(G)+(H)	(1.850)	(2.964)
J Indebitamento finanziario corrente netto (I)-(E)-(D)	(1.738)	(2.719)
K Debiti bancari non correnti	-	-
L Obbligazioni emesse	(1.572)	(3.019)*
M Altri debiti non correnti	(2.861)	-
N Indebitamento finanziario non corrente (K)+(L)+(M)	(4.433)	(3.019)
O Indebitamento finanziario netto (J)+(N)	(6.171)	(5.738)

Con riferimento ai dati contabili esposti nel presente comunicato, si precisa che si tratta di dati per i quali non è ancora stata completata l'attività di verifica da parte della società di revisione e da parte del Comitato di Controllo sulla Gestione.

Si rileva inoltre che le voci dei prospetti contrassegnate da * sono state oggetto di rettifica o diversa classificazione ai sensi del principio internazionale IAS 8.

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Paolo Borgioli, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che, per quanto a sua conoscenza, l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

CHL S.p.A., società quotata sul MTA di Borsa Italiana, opera nel settore dell' Information Technology con la fornitura alle aziende di servizi altamente performanti tramite la propria piattaforma proprietaria tecnologicamente avanzata. Il comunicato stampa è, altresì, disponibile sul sito Internet di CHL all'indirizzo www.chl.it Sezione Investor

Il comunicato stampa è, altresì, disponibile sul sito Internet di CHL all'indirizzo www.chl.it Sezione Investor Relations.

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