Chipsea Technologies (Shenzhen) Corp., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jul 16, 2021

芯海科技(深圳)股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2021〕3-409号

芯海科技(深圳)股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的芯海科技(深圳)股份有限公司(以下简称芯海公司)董 事会编制的截至 2021年3月31日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供芯海公司发行可转换公司债券时使用,不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为芯海公司发行可转换公司债券的必备文件, 随同其 他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

芯海公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国证券 监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金 使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对芯海公司董事会编制的上述报告 独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,芯海公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国 证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定, 如实反映了芯海公司截至 2021 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况。

芯海科技(深圳)股份有限公司 前次募集资金使用情况报告

上海证券交易所:

现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证 监发行字 (2007) 500号) 的规定, 将本公司截至 2021年3月31日的前次募集资金使用情 况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2020) 1930 号文核准, 并经贵所同意, 本公司 由主承销商中信证券股份有限公司采用询价方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 股票 2,500 万股, 发行价为每股人民币 22.82 元, 共计募集资金 57,050.00 万元, 坐扣承销 费用 5,080.51 万元后的募集资金为 51,969.49 万元, 已由主承销商中信证券股份有限公司 于 2020年9月22日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、 申报会计师费、律师费、评估费、保荐费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,519.85 万元后, 公司本次募集资金净额为 49,449.64 万元。上述募集资金到位情况业经 天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕3-83 号)。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2021年3月31日,本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下:

单位:人民币万元

开户银行	银行账号	初始存放金额	2021年3月31日 余额	备注
	755919273310103	18,891.06	7,546.72
	75591927338200060			1,000.00 现金管理余额
招商银行深圳福田	75591927338200073			1,000.00 现金管理余额
支行	75591927338200087			1,000.00 现金管理余额
	75591927338200090			1,000.00 现金管理余额
	75591927338200100			2,000.00 现金管理余额
兴业银行股份有限	337180100100323989	15,028.29	2,687.74

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公司深圳南新支行	337180100200138881		2,000.00 现金管理余额
杭州银行股份有限	4403040160000319562	15, 530. 29	2, 757. 17
公司深圳分行	4403040160000327417		6,000.00 现金管理余额
招商银行深圳分行 福田支行	755952557810601
合		49, 449. 64	26, 991. 63

此外, 截至 2021年3月31日, 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金8,000.00万

元。

二、前次募集资金实际使用情况说明

前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。

三、前次募集资金变更情况

本公司不存在前次募集资金变更情况。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口 径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二) 前次墓集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20% (含 20%) 以上的情况说明

截至 2021年3月31日,公司前次募集资金投资项目均处于建设期,未达到预定可使用 状态, 尚未实现收益。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。

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八、闲置募集资金的使用

2020年11月20日,芯海科技召开了第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第 十六次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》, 同意公司在确保不影响募集资金项目建设和使用、募集资金安全的情况下, 拟使用最高余额 不超人民币 4.0亿元(含4.0亿)的部分闲置募集资金以及最高余额不超过人民币 4.0亿元 (含4.0亿)的部分闲置自有资金进行现金管理,选择国有四大银行、上市银行或与公司长 期合作的商业银行投资安全性高、流动性好的投资产品(包括但不限于协定性存款、结构性 存款、定期存款、通知存款、大额存单等), 在上述额度内, 资金可以滚动使用, 使用期限 自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。截至 2021 年 3 月 31 日购买大额存单支出 12,000,00 万元、购买结构性存款 2,000,00 万元进行现金管理。

2020年12月29日, 芯海科技召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十 八次会议,审议通过《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意在确保募集 资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,拟使用总额不超过 人民币1亿元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之 日起 12 个月内;于 2021年1月-3月总共转出 8,000.00 万元资金用于补充流动资金。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

单位: 人民币万元

项 目		序号	额 金
募集资金净额			49, 449. 64
截至 2021年3月31日 项目投入		В	15,000.02
累计发生额	利息收入净额	C	403.36
临时补充流动资金		D	8,000.00
应结余募集资金		$E=A-B+C-D$	26, 852. 98
实际结余募集资金			26, 991. 63
差异[注]		$G = E - F$	$-138.65$

[注]差异系公司自有资金先行支付发行费金额尚未置换

前次募集资金投资项目尚处于建设阶段,尚未使用的前次募集资金将继续用于前次募集 资金投资项目。

十、其他差异说明

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披 露的内容不存在差异。

附件: 1. 前次募集资金使用情况对照表

1. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

芯海科技(深圳)股份有限公司 100-年七月九日 深温 $\overline{1}$ $05052$

附件 1

前次募集资金使用情况对照表

截至 2021年3月31日

$L\Delta$ $H$ ₁] $H$ ₁ $L$

编制单位: 芯海科技(深圳)股份有限公司								单位:	人民币万元
募集资金总额:			49, 449.64		已累计使用募集资金总额:				15,000.02
变更用途的募集资金总额:					各年度使用募集资金总额:
变更用途的募集资金总额比例:					2020年:				9, 130.35
					2021年1-3月:				5,869.67
投资项目			募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额		预定可使 项目达到
承诺投资项目 序号	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集后承诺投资 实际投资金额与 金额的差额	期(或截止 日项目完 用状态日 工程度)
	高性能32位系列 高性能32位系列MCU MCU 芯片升级产 芯片升级产业化项目	66 18,891.	18,891.06	5,508.37	18,891.06	18,891.06	5,508.37	$-13,382.692023441$ 月
级产业化项目 2	压力触控芯片升压力触控芯片升级产 业化项目	$\overline{50}$ 17, 573.	15, 028. 29	2, 441.29	17, 573.90	15, 028. 29	2, 441.29	-12,587.002023年1月
3	智慧健康 SOC 芯 智慧健康 SOC 芯片升 片升级及产业化 级及产业化项目 项目	14 18,050.	15,530.29	7,050.36	18,050.14	15, 530. 29	7,050.36		$-8,479.932023411$ 月
∢α	$\ddot{=}$	10 54, 515.	49, 449.64	15,000.02	54, 515.10	49, 449.64	15,000.02	$-34, 449.62$
募集资金投资项目先期投入及置换情况		31日完成资金置换。 2020年12月						29日, 公司第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预 先投入的自有资金的议案》,同意公司以募集资金置换募投项目前期投入的自筹资金4,312.22万元。本公司于 2020年12月

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用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2020年12月 29日,芯海科技召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过《关于使用部分募 集资金暂时补充流动资金的议案》,同意在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下, 拟使用总额不超过人民币1亿元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起12个月 内: 于 2021年1月-3月总共转出 8,000.00 万元资金用于补充流动资金。
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产 品的情况	用,使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2021年3月31日购买大额存单支出12,000.00万元,购买结构 2020年11月20日,芯海科技召开了第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十六次会议,审议通过了《关于使用部 下, 拟使用最高余额不超人民币 4.0亿元(含4.0亿)的部分闲置募集资金以及最高余额不超过人民币 4.0亿元(含4.0亿) 投资产品(包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等),在上述额度内,资金可以滚动使 分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金项目建设和使用、募集资金安全的情况 的部分闲置自有资金进行现金管理,选择国有四大银行、上市银行或与公司长期合作的商业银行投资安全性高、流动性好的 00万元进行现金管理。 性存款 2,000.
募集资金其他使用情况	"智慧健康 SoC 芯片升级及产 审议通过了《关于增加募 投项目实施主体及募集资金专户的议案》,同意公司增加全资子公司合肥市芯海电子科技有限公司(以下简称"合肥芯海" 2020年12月29日, 芯海科技召开了第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十八次会议, 业化项目"三个募投项目的实施主体、开立募集资金专户并对应新增合肥作为募投项目实施地点。 "压力触控芯片升级及产业化项目"、 32 位系列 MCU 芯片升级及产业化项目"、 作为"高性能
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$\mathcal{L}$

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至 2021年3月31日

编制单位: 芯海科技(深圳)股份有限公司

单位: 人民币万元

	实际投资项目	Ш 截止日投资项				最近三年一期实际效益		截止日	是否达到
序号	项目名称	举 累计产能利用	承诺效益	2018年	2019年	2020年	2021年1-3月	累计实现效益	预计效益
	高性能32位系列MCU芯片 升级产业化项目	未完成建设	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用(未完 建设)
项目	压力触控芯片升级产业化	未完成建设	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用(未完) 建设
产业化项目	智慧健康 SOC 芯片升级及	未完成建设	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用(未完) 建设.

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附件2

四国 国 四 5 5 5 5 5 5 5 5 aboobabacooo	E Ë 0007666 E G Ľ 证书序号: g 17 13 13 15 16 17 18 19 19 19 19 1 Ė
把 同日 TES	哥 说
寅 夯 $\equiv$ 寰 $\pm$ $\lambda$	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业 他记问通道	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凭证。 $\sim$
称: 天赋会计师事务所(特殊普通合伙) 名 E	丑 涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发 ຕ໌
首席合伙人:胡少先 主任会计师: 已 植	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的 政部门交回《会计师事务所执业证书》 出借、转让。 租、 4,
浙江省杭州市西溪路128号6楼 所: 塔 营 经 尼尼
合议 特殊普通 £. 执业证书编号: 组 形 组	发证机关:
28日转 2011年 21 目设立。 ΩļΡ (2011) 25 Щ, 1995年11 33000001 海底美 批准执业文号: 批准执业日期: 100000000	E 中华人民共和国财政部制 11 $\overline{\mathbf{z}}$ 2019
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艮公司再融资申请 仅为芯海科技(深圳)股份有阝	$\mathbb{K}$ 仅用于说明 "致), 的复印件 (原件与复印件-
$\mathbb{R}$ 健会计师事务所 (特殊普通合)	具有执业资质未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三
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