China TransInfo Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 9, 2014

北京联信永益科技股份有限公司

2013 年度内部控制自我评价报告

北京联信永益科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控 制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

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（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：北京联信永益科技股份有限公司及其拥有的 全资子公司和控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总 额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围 的主要业务和事项包括: 行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术服务 三大领域满足电信运营商、政府、行业客户和大中型企业客户等目标客户的 IT 基 础设施及信息化的需求；重点关注的高风险领域主要包括企业货币资金管理、重大 项目管理和重要客户管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的 主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系、《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律 法规的要求，形成了完整的公司内部控制组织架构，依照权限划分为：股东大会、 董事会、监事会、经营管理层、各职能部门。董事会下设战略委员会、薪酬与考核 委员会、审计委员会、提名委员会等四个专门委员会，各委员会有明确的工作细则。 公司监事会独立工作，对公司生产经营和重大决策进行监督。公司经营管理层在日 常经营管理过程中严格遵守公司章程、公司规章制度和有关工作细则。各职能部门 之间职责明确，形成相互配合、相互制约的内部管理体系，并依据此体系组织开展 内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告 内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认 定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营

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业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺 陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如 果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重大缺陷：发现公司管理层存在的任何程度的舞弊；财务核算以及报告披露存 在重大疏漏和错误,导致财务报表严重失真；注册会计师发现当期财务报告存在重大 错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报。

重要缺陷：对于高风险的领域（例如：现金管理）没有岗位分离；存在没有经 过授权/审批的业务操作；没有遵循会计操作准则也没有替代控制。一般缺陷：财务 报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定 量标准执行。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷

或一般缺陷：

• 1） 违反国家法律、行政法规和规范性文件；

• 2） 公司缺乏正常决策程序,或决策程序不科学,发生了决策失误；

• 3） 管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；

• 4） 内部控制缺陷使公司业务显著偏离预期目标但未对公司造成成负面影响；

• 5） 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

（ 三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内

部控制重大缺陷和重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

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根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报 告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制评价 过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。 四、其他内部控制相关重大事项说明

无。

董事长（已经董事会授权）：〔签名〕 〔公司签章〕 北京联信永益科技股份有限公司 2013 年4 月8 日

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