China TransInfo Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Nov 28, 2013

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紫光捷通科技股份有限公司 2011 年度、2012 年度 及2013 年1-7 月 审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

	目	录
审计报告
合并资产负债表			1-2
合并利润表			3
合并现金流量表			4
合并股东权益变动表			5
公司资产负债表			6-7
公司利润表			8
公司现金流量表			9
公司股东权益变动表			10
财务报表附注			11-76

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

审计报告

致同审字 (2013) 第 110ZA2035 号

紫光捷通科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的紫光捷通科技股份有限公司（以下简称紫光捷通公司）财 务报表，包括 2011 年 12 月 31 日、 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 7 月 31 日的合并及 公司资产负债表， 2011 年度、 2012 年度、 2013 年 1-7 月的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是紫光捷通公司管理层的责任，这种责任包括： （ 1 ）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

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三、审计意见

我们认为，紫光捷通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了紫光捷通公司 2011 年 12 月 31 日、 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 7 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度、 2012 年度、 2013 年 1-7 月的合并及 公司经营成果和合并及公司现金流量。

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国·北京 二Ｏ一三年十月二十五日

合并资产负债表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

项目	附注	2013年7月31日	2012年12月31日	2011年12月31日
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	五、1 五、2 五、3 五、4 五、5 五、6 五、7 五、9 五、10 五、11 五、12	129,015,632.81 209,663,784.53 68,218,579.66 2,894,481.21 157,333,525.60 745,543,082.52 3,556,912.69 1,316,225,999.02 101,714,597.06 5,144,310.39 182,777.75 2,423,759.83 109,465,445.03 1,425,691,444.05	194,227,463.60 195,335,064.03 59,316,013.94 138,554,491.76 670,237,422.41 132,755.50 1,257,803,211.24 72,619,271.83 5,296,509.47 173,237.82 1,212,140.04 79,301,159.16 1,337,104,370.40	158,700,572.00 148,692,639.60 52,211,455.14 86,796,007.52 635,736,834.26 65,000.00 1,082,202,508.52 63,743,287.86 4,252,813.62 194,669.34 1,002,260.15 69,193,030.97 1,151,395,539.49

1

合并资产负债表（续）

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

项目	附注	2013年7月31日	2012年12月31日	2011年12月31日
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计	五、14 五、15 五、16 五、17 五、18 五、19 五、20 五、21 五、22 五、23 五、24 五、25	20,000,000.00 402,364,073.29 682,731,659.20 3,247,345.33 6,598,167.63 68,303,514.85 9,012,136.12 1,192,256,896.42 3,000,000.00 3,000,000.00 1,195,256,896.42 118,000,000.00 16,096,920.79 25,784,161.79 53,742,816.92 213,623,899.50 16,810,648.13 230,434,547.63 1,425,691,444.05	500,000.00 308,886,439.88 772,791,971.46 12,252,121.96 7,757,248.50 1,780,000.00 8,128,209.98 1,112,095,991.78 1,112,095,991.78 100,000,000.00 8,832,459.06 25,784,161.79 68,827,719.70 203,444,340.55 21,564,038.07 225,008,378.62 1,337,104,370.40	224,516,785.61 717,259,835.85 7,873,503.17 4,138,062.05 4,003,000.00 6,971,123.17 3,599,849.21 968,362,159.06 968,362,159.06 52,600,000.00 8,832,459.06 17,425,515.26 84,836,379.43 163,694,353.75 19,339,026.68 183,033,380.43 1,151,395,539.49

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

2

合并利润表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	2013年1-7月	2012年度	2011年度
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额	五、26 五、26 五、27 五、28 五、29 五、30 五、31 五、32 五、33 五、34 五、35 十二、3 十二、3	432,471,880.37 343,103,813.62 7,298,078.75 13,651,249.03 16,560,982.53 -789,454.43 7,592,984.26 13,682,561.45 10,672,640.23 58,736,788.06 422,102.56 4,145.37 59,154,745.25 7,681,655.11 51,473,090.14 52,693,612.07 -1,220,521.93 0.53 0.53 51,473,090.14 52,693,612.07 -1,220,521.93	709,024,521.50 543,315,977.76 18,875,813.62 27,881,314.38 28,453,601.90 485,712.75 2,904,364.54 11,359,124.90 11,209,083.97 98,466,861.45 1,997,629.09 9,571.29 2,960.97 100,454,919.25 13,701,518.70 86,753,400.55 82,428,389.16 4,325,011.39 1.57 1.57 86,753,400.55 82,428,389.16 4,325,011.39	517,902,154.68 378,144,685.83 17,340,651.50 30,853,452.82 26,407,057.60 -356,201.98 3,463,022.50 18,957,055.26 18,783,763.10 81,006,541.67 2,498,914.30 6,673.27 6,369.04 83,498,782.70 9,977,687.19 73,521,095.51 69,049,061.87 4,472,033.64 1.31 1.31 73,521,095.51 69,049,061.87 4,472,033.64

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

3

合并现金流量表

合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表
编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	2013年1-7月	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	五、36 五、36	325,800,345.08 361,552.56 48,697,841.99 374,859,739.63 338,588,994.70 27,720,354.49 18,490,172.65 67,629,854.75 452,429,376.59 -77,569,636.96 150,000.00 120,000.00 12,657.68 -98,380.59 184,277.09 731,206.69 24,727,137.00 25,458,343.69 -25,274,066.60 25,200,000.00 20,000,000.00 45,200,000.00 500,000.00 1,613,796.22 2,113,796.22 43,086,203.78 -59,757,499.78 180,169,194.26 120,411,694.48	739,851,778.31 874,538.34 46,229,468.89 786,955,785.54 522,332,505.38 36,511,786.36 32,299,991.25 108,186,242.01 699,330,525.00 87,625,260.54 2,483,140.93 108,835.75 2,591,976.68 2,145,464.54 2,145,464.54 446,512.14 47,400,000.00 93,390,000.00 140,790,000.00 92,890,000.00 95,314,994.02 188,204,994.02 -47,414,994.02 40,656,778.66 139,512,415.60 180,169,194.26	615,461,286.42 1,063,796.54 45,690,351.75 662,215,434.71 504,872,833.01 44,654,881.84 30,314,133.61 66,783,367.67 646,625,216.13 15,590,218.58 1,428,000.00 6,355,838.79 86,050.23 7,869,889.02 1,205,683.67 1,426,800.00 2,632,483.67 5,237,405.35 2,000,000.00 3,001,620.00 5,001,620.00 3,501,620.00 28,068,979.88 31,570,599.88 -26,568,979.88 -5,741,355.95 145,253,771.55 139,512,415.60
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

4

合并股东权益变动表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2013年1-7月
	归属于母公司股东权益							少数股东权 益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	100,000,000.00 100,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 118,000,000.00	8,832,459.06 8,832,459.06 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00 64,461.73 16,096,920.79			25,784,161.79 25,784,161.79 25,784,161.79	68,827,719.70 68,827,719.70 -15,084,902.78 52,693,612.07 52,693,612.07 -67,778,514.85 -67,778,514.85 53,742,816.92		21,564,038.07 21,564,038.07 -1,745,521.93 -1,220,521.93 -1,220,521.93 -525,000.00 -525,000.00 -3,007,868.01 16,810,648.13	225,008,378.62 225,008,378.62 8,369,575.29 51,473,090.14 51,473,090.14 25,200,000.00 25,200,000.00 -68,303,514.85 -68,303,514.85 -2,943,406.28 230,434,547.63
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

5 － 1

合并股东权益变动表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2012年度
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	52,600,000.00 52,600,000.00 47,400,000.00 47,400,000.00 47,400,000.00 100,000,000.00	8,832,459.06 8,832,459.06 8,832,459.06			17,425,515.26 17,425,515.26 8,358,646.53 8,358,646.53 8,358,646.53 25,784,161.79	84,836,379.43 84,836,379.43 -16,008,659.73 82,428,389.16 82,428,389.16 -98,437,048.89 -8,358,646.53 -90,078,402.36 68,827,719.70		19,339,026.68 19,339,026.68 2,225,011.39 4,325,011.39 4,325,011.39 -2,100,000.00 -2,100,000.00 21,564,038.07	183,033,380.43 183,033,380.43 41,974,998.19 86,753,400.55 86,753,400.55 47,400,000.00 47,400,000.00 -92,178,402.36 -92,178,402.36 225,008,378.62
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

5 － 2

合并股东权益变动表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2011年度
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	52,600,000.00 52,600,000.00 52,600,000.00	8,832,459.06 8,832,459.06 8,832,459.06			10,735,579.51 10,735,579.51 6,689,935.75 6,689,935.75 6,689,935.75 17,425,515.26	51,794,073.98 51,794,073.98 33,042,305.45 69,049,061.87 -36,006,756.42 -6,689,935.75 -29,316,820.67 84,836,379.43		14,966,993.04 14,966,993.04 4,372,033.64 4,472,033.64 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,100,000.00 -2,100,000.00 19,339,026.68	138,929,105.59 138,929,105.59 44,104,274.84 73,521,095.51 2,000,000.00 2,000,000.00 -31,416,820.67 -31,416,820.67 183,033,380.43
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

5 － 3

公司资产负债表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	2013年7月31日	2012年12月31日	2011年12月31日
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	十一、1 十一、2 十一、3	125,150,536.27 195,834,025.64 58,084,134.26 3,869,481.21 140,787,386.96 726,982,213.39 3,340,881.75 1,254,048,659.48 115,335,949.06 2,862,111.57 182,777.75 2,319,025.79 120,699,864.17 1,374,748,523.65	178,921,456.07 175,322,053.58 54,564,447.88 420,000.00 124,487,350.44 663,187,844.92 1,196,903,152.89 83,119,271.83 2,663,682.24 173,237.82 1,197,503.42 87,153,695.31 1,284,056,848.20	141,932,112.87 134,214,727.25 46,411,533.24 420,000.00 79,067,115.53 627,309,764.14 1,029,355,253.03 70,993,287.86 2,064,506.90 194,669.34 879,779.45 74,132,243.55 1,103,487,496.58

6

公司资产负债表（续）

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	2013年7月31日	2012年12月31日	2011年12月31日
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计		20,000,000.00 405,696,715.11 659,498,956.55 2,775,773.99 6,497,905.57 67,778,514.85 6,661,285.97 1,168,909,152.04 1,168,909,152.04 118,000,000.00 16,032,459.06 25,784,161.79 46,022,750.76 205,839,371.61 1,374,748,523.65	500,000.00 310,011,012.13 756,939,247.74 11,372,338.09 4,865,835.46 5,853,195.79 1,089,541,629.21 1,089,541,629.21 100,000,000.00 8,832,459.06 25,784,161.79 59,898,598.14 194,515,218.99 1,284,056,848.20	226,819,899.65 706,424,566.04 7,541,619.82 1,815,019.97 1,323,000.00 5,956,235.07 949,880,340.55 949,880,340.55 52,600,000.00 8,832,459.06 17,425,515.26 74,749,181.71 153,607,156.03 1,103,487,496.58

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

7

公司利润表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	2013年1-7月	2012年度	2011年度
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额	十一、4 十一、4 十一、5	415,408,412.87 336,056,839.27 6,770,399.60 11,012,098.21 5,344,106.48 -789,799.78 7,476,815.79 11,909,021.44 10,672,640.23 61,446,974.74 92,943.30 93.95 61,539,824.09 7,637,156.62 53,902,667.47 0.54 0.54 53,902,667.47	652,145,066.52 515,924,016.07 16,957,890.28 24,339,980.09 12,879,333.71 699,877.84 2,118,159.83 15,509,124.90 11,209,083.97 94,734,933.60 622,473.07 4,003.29 2,960.97 95,353,403.38 11,766,938.06 83,586,465.32 1.59 1.59 83,586,465.32	454,977,369.20 340,658,559.46 14,974,154.15 28,576,884.48 12,533,926.52 -298,027.62 3,122,335.15 19,857,055.26 18,783,763.10 75,266,592.32 197,664.69 360.83 125.00 75,463,896.18 8,564,538.71 66,899,357.47 1.27 1.27 66,899,357.47

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

8

公司现金流量表

公司现金流量表	公司现金流量表	公司现金流量表	公司现金流量表	公司现金流量表
编制单位：紫光捷通科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	2013年1-7月	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 回 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额		293,336,313.08 92,393.30 38,181,183.24 331,609,889.62 312,638,582.56 18,667,032.83 14,739,530.10 53,493,159.38 399,538,304.87 -67,928,415.25 150,000.00 120,000.00 12,657.68 282,657.68 512,192.00 24,727,137.00 25,239,329.00 -24,956,671.32 25,200,000.00 20,000,000.00 45,200,000.00 500,000.00 13,796.22 513,796.22 44,686,203.78 -48,198,882.79 164,885,436.73 116,686,553.94	678,315,975.14 499,382.32 34,240,433.27 713,055,790.73 494,027,424.66 25,341,630.31 26,679,890.33 82,571,441.83 628,620,387.13 84,435,403.60 3,383,140.93 108,835.75 3,491,976.68 1,093,156.00 1,093,156.00 2,398,820.68 47,400,000.00 93,390,000.00 140,790,000.00 92,890,000.00 92,614,994.02 185,504,994.02 -44,714,994.02 42,119,230.26 122,766,206.47 164,885,436.73	541,389,903.68 188,109.75 39,672,656.36 581,250,669.79 462,155,619.07 35,408,002.86 24,483,061.77 42,890,998.80 564,937,682.50 16,312,987.29 1,428,000.00 7,255,838.79 56,550.23 8,740,389.02 433,405.85 4,426,800.00 4,860,205.85 3,880,183.17 3,001,620.00 3,001,620.00 3,501,620.00 28,011,022.38 31,512,642.38 -28,511,022.38 -8,317,851.92 131,084,058.39 122,766,206.47

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

9

公司股东权益变动表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2013年1-7月
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	100,000,000.00 100,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 118,000,000.00	8,832,459.06 8,832,459.06 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00 64,461.73 16,096,920.79			25,784,161.79 25,784,161.79 25,784,161.79	59,898,598.14 59,898,598.14 -13,875,847.38 53,902,667.47 53,902,667.47 -67,778,514.85 -67,778,514.85 46,022,750.76		194,515,218.99 194,515,218.99 11,324,152.62 53,902,667.47 53,902,667.47 25,200,000.00 25,200,000.00 -67,778,514.85 -67,778,514.85 64,461.73 205,903,833.34
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

10 - 1

公司股东权益变动表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2012年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	52,600,000.00 52,600,000.00 47,400,000.00 47,400,000.00 47,400,000.00 100,000,000.00	8,832,459.06 8,832,459.06 8,832,459.06			17,425,515.26 17,425,515.26 8,358,646.53 8,358,646.53 8,358,646.53 25,784,161.79	74,749,181.71 74,749,181.71 -14,850,583.57 83,586,465.32 83,586,465.32 -98,437,048.89 -8,358,646.53 -90,078,402.36 59,898,598.14		153,607,156.03 153,607,156.03 40,908,062.96 83,586,465.32 83,586,465.32 47,400,000.00 47,400,000.00 -90,078,402.36 -90,078,402.36 194,515,218.99
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

10 - 2

公司股东权益变动表

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：紫光捷通科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2011年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	52,600,000.00 52,600,000.00 52,600,000.00	8,832,459.06 8,832,459.06 8,832,459.06			10,735,579.51 10,735,579.51 6,689,935.75 6,689,935.75 6,689,935.75 17,425,515.26	43,856,580.66 43,856,580.66 30,892,601.05 66,899,357.47 66,899,357.47 -36,006,756.42 -6,689,935.75 -29,316,820.67 74,749,181.71		116,024,619.23 116,024,619.23 37,582,536.80 66,899,357.47 66,899,357.47 -29,316,820.67 -29,316,820.67 153,607,156.03
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

10 - 3

紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

财务报表附注

一、公司基本情况

紫光捷通科技股份有限公司原名北京紫光捷通科技有限公司（以下简称“本公司”），由 清华紫光股份有限公司、清华紫光通讯科技有限公司共同出资设立，并于 2002 年 11 月 8 日取得北京市工商行政管理局核发的注册号为 1101081496653 的《企业法人营业执照》。 本公司设立时，注册资本为 1,600.00 万元，业经北京方诚会计师事务所有限公司于 2002 年 11 月 1 日出具“方会（ J ） [2002] 第 008 号”验资报告予以验证，各股东出资情况如下：

投资者名称	出资额(万元)	出资比例(%)
清华紫光股份有限公司	1,440.00	90.00
清华紫光通讯科技有限公司	160.00	10.00
合 计	1,600.00	100.00

2003 年 10 月 31 日，清华紫光通讯科技有限公司将持有本公司 10% 的股权 160.00 万元转 让给屈山，清华紫光股份有限公司将持有本公司 17% 的股权 272.00 万元转让给屈山。

2005 年 4 月 30 日，清华紫光股份有限公司将其持有本公司 8% 的股权 128.00 万元转让给 屈山。

2007 年 5 月 17 日，屈山将持有本公司股权中的 436.56 万元转让给吴海等 26 位自然人， 股权转让完成后，自然人股东变更为屈山、吴海等 27 位自然人，持股比例共计 35% 。

2007 年 6 月 22 日，本公司变更为股份有限公司，注册资本变更为 5,000.00 万元，公司名 称变更为北京紫光捷通科技股份有限公司 ，本次改制的注册资本业经中兴华会计师事 务所有限公司于 2007 年 6 月 22 日出具“中兴华验字（ 2007 ）第 1003 号”验资报告验证。 改制完成后，各股东持股比例未发生变化。

2007 年 8 月 28 日，经北京市工商行政管理局批准，本公司名称变更为紫光捷通科技股 份有限公司。

2008 年 5 月 4 日，本公司注册资本变更为 5,260.00 万元，由启迪控股股份有限公司向本 公司增资 260.00 万元。本次增资业经北京中万华会计师事务所有限责任公司出具“中万 华（ 2008 ）验字第 030 号”验资报告验证。

2009 年 3 月 9 日 , 客宇新将其持有本公司股份中的 48.50 万股分别转让给韦晓泉 8.50 万 股、邬淼 25.00 万股、王琪 15.00 万股。

2009 年 9 月 8 日，紫光股份有限公司将持有本公司 1,850.00 万股股权转让给夏曙东。

2010 年 3 月，除刘丹以外其他自然人股东将其持有本公司的股权总计 1,622.50 万股全部 转让给北京千方科技集团有限公司。另根据夏曙东与千方集团签署的期权协议及《股份 转让及委托持股协议》的约定， 2009 年 12 月 1 日，夏曙东将所持紫光捷通 1,850.00 万股 股份以 4,440.00 万元价格转让给千方集团，并约定由夏曙东代千方集团持有该等股份。

上述股权转让完成后，本公司各股东持股情况如下：

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注

2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

投资者名称	出资额(万元)	出资比例(%)
北京千方科技集团有限公司	1,622.50	30.846
紫光股份有限公司	1,400.00	26.616
启迪控股股份有限公司	260.00	4.943
夏曙东	1,850.00	35.171
刘丹	127.50	2.424
合 计	5,260.00	100.00

2012 年 12 月，本公司注册资本变更为 10,000.00 万元，增加注册资本 4,740.00 万元，其 中紫光股份有限公司出资 1,261.60 万元，启迪控股股份有限公司出资 234.30 万元，北京 千方科技集团有限公司出资 3,129.20 万元，刘丹出资 114.90 万元，本次增资业经北京中 万华会计师事务所有限责任公司出具“中万华（ 2012 ）验字第 006 号”验资报告验证。 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司股东持股情况如下：

投资者名称	出资额(万元)	出资比例(%)
北京千方科技集团有限公司	4,751.70	47.517
紫光股份有限公司	2,661.60	26.616
启迪控股股份有限公司	494.30	4.943
夏曙东	1,850.00	18.500
刘丹	242.40	2.424
合 计uhj	10,000.00	100.00

2013 年 5 月 8 日，夏曙东将其代千方集团持有的紫光捷通公司 1,850.00 万股股权转让给 千方集团。

2013 年 7 月，本公司注册资本变更为 11,800.00 万元，增加注册资本 1,800.00 万元，其中 北京鑫诺众赢投资管理中心（有限合伙）出资 1,387.80 万元，吴海出资 412.20 万元，本 次增资业经北京中万华会计师事务所有限责任公司出具“中万华（ 2013 ）验字第 010 号” 验资报告验证。

截至 2013 年 7 月 31 日，本公司股东持股情况如下：

投资者名称	出资额(万元)	出资比例(%)
北京千方科技集团有限公司	6,601.70	55.947
紫光股份有限公司	2,661.60	22.556
启迪控股股份有限公司	494.30	4.189
北京鑫诺众赢投资管理中心（有限合伙）	1,387.80	11.761
吴海	412.20	3.493
刘丹	242.40	2.054
合 计	11,800.00	100.00

本公司经营范围：许可经营项目：生产 UNIS-LCS 智能节电控制柜（仅限分公司经营）。 一般经营项目：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；专业承包；经营本企业自 产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业 务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（未取得行政许可的项目除

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

外）

二、公司主要会计政策、会计估计

• 1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具 体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 — 财务报告的 一般规定》（ 2010 年修订）披露有关财务信息。

本公司财务报表以持续经营为基础列报。

• 2 、遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日、 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 7 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度、 2012 年度、 2013 年 1-7 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

• 5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （ 1 ）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计 政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价 值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股 / 资本溢价），资本公积（股 / 资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

• （ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公 司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购 买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对 于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

6 、合并财务报表编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司 和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵 销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非 同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润 表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映 其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付 / 收到对价的公允价值之间 的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在 丧失控制权时转为当期投资收益。

2013 年 1 月 1 日之后，处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交 易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算； 对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。

• （ 1 ）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

• ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

• ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（ 2 ）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始 确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等（附注二、 10 ）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进 行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢 价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差 额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资 本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股 利或利息收入，计入当期损益。

（ 3 ）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利 和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（ 4 ）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价 值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的 确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直 接计入当期损益。

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关 系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具 从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负 债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（ 5 ）金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于 确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出 的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技 术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能 使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可 观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。

（ 6 ）金融资产减值

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认 后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可 靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来 现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重 大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（ 7 ）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入 方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

• 10 、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

• （ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1000 万元（含 1000 万元）以上的 应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

• （ 2 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

争议或涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项；纳入千 单项计提坏账准备的理由 方集团合并财务报表范围内公司之间的应收账款因发生 坏账可能性小，不计提坏账准备 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 坏账准备的计提方法 账准备

（ 3 ）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独 测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备。

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法
关联方组合	千方集团合并财务报 表范围内关联方款项	不计提
备用金		不计提
保证金		不计提
押金		不计提

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	1	5
1-2年	10	10
2-3年	20	20
3-4年	50	50
4-5年	80	80
5年以上	100	100

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货分为原材料、在施项目成本、低值易耗品、库存商品等。

在施项目成本核算高速公路机电集成项目发生的设备费、材料费、人工费等。

• （ 2 ）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用加权平均法计价。

• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同 时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单 个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

• 12 、长期股权投资

• （ 1 ）投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有 者权益的账面价值份额。

• （ 2 ）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资 收益计入当期损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股 权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期 股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应 享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属 于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与 该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额 后，确认投资损益。

• （ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决 定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考 虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜 在表决权因素。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20% （含 20% ）以上但低于 50% 的表决 权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形 成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20% （不含） 以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种 情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 24 。

持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 9 （ 6 ）。

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

• （ 2 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别	使用年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
运输设备	10	5	9.50
机器设备	5	5	19.00
电子设备	4	5	23.75
办公家具	5	5	19.00
其他设备	5	5	19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。

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• （ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、 24 。

• （ 4 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在 租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法 合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。

• （ 5 ）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（ 6 ）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理间隔期间，照提折旧。

14 、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注二、 24 。

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15 、借款费用

• （ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

• 16 、无形资产

本公司无形资产包括软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现 方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命(年)	摊销方法	备注
软件	10	直线法	--

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日，预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注二、 24 。

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17 、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日转为无形资产。

18 、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

19 、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。

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20 、收入

（ 1 ）销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的 经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入的实现。

（ 2 ）提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

（ 3 ）系统集成收入

系统集成项目在具备交工验收条件时，公司向客户提供完整的交工验收资料，本公司工 程人员连同客户工程师、监理、质监站人员对集成项目进行交工验收。现场验收通过后， 各方共同签署交工验收证书。竣工结算完成，按结算金额确认收入；竣工结算未完成， 按预计可收回金额确认收入，待竣工结算完成后，将竣工结算金额与原确认收入差额在 竣工结算当期确认收入。

21 、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收 到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可 靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期 损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

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22 、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的：

（ 1 ）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（ 1 ）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

• 23 、经营租赁与融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（ 1 ）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个 期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

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经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。

（ 2 ）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各 个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的 折旧政策计提租赁资产折旧。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

24 、资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的 投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量 的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值 测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资 产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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25 、职工薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即 将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职 工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

三、税项

1 、主要税种及税率

税 种	计税依据	法定税率(%)
增值税	应税收入	6、17
营业税	应税收入	3、5
城市维护建设税	应纳流转税额	7
教育费附加	应纳流转税额	3
地方教育附加	应纳流转税额	2
企业所得税	应纳税所得额	25

2 、税收优惠及批文

（ 1 ）企业所得税：

①本公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火 [2008]172 号）、《高新技术企业 认定管理工作指引》（国科发火 [2008]362 号）等规定， 2011 至 2013 年度减按 15% 的税率 征收企业所得税；

②本公司之子公司杭州紫光捷通科技有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国 科发火 [2008]172 号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火 [2008]362 号）等规 定， 2011 至 2013 年度减按 15% 的税率征收企业所得税；

③本公司之子公司北京紫光金之盾信息技术有限公司根据《高新技术企业认定管理办 法》（国科发火 [2008]172 号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火 [2008]362 号） 等规定， 2011 至 2013 年度减按 15% 的税率征收企业所得税；

④本公司之子公司河南紫光捷通有限公司按河南省郑州市国家税务局要求 2011 年、 2012 年按营业收入的 8% 核定征收企业所得税，自 2013 年 1 月 1 日起改为查账征收，按 25% 税率征收企业所得税。

⑤本公司其他全资或控股子公司执行 25% 企业所得税税率。

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（ 2 ）增值税：

根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号）的规定：对增值税一般纳税 人销售其自行开发生产的软件产品，按 17 ％的税率征收增值税后，对其增值税实际税负 超过 3 ％的部分实行即征即退政策。

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	企业类型	注册地	法定代 表人	业务性质	注册资本 (万元)
北京紫光金之盾信 息技术有限公司	控股 子公司	有限公司	北京	吴海	软件开发服务	100.00
河南紫光捷通有限 公司	控股 子公司	有限公司	河南郑州	吴海	高速公路运维服务	1,000.00
江苏紫光捷通信息 系统有限公司	控股 子公司	有限公司	江苏南京	吴海	高速公路运维服务	500.00
杭州紫光捷通科技 有限公司	控股 子公司	有限公司	浙江杭州	吴海	高速公路运维服务	100.00

续：

子公司全称	组织机 构代码	经营范围	持股 比例 (%)	表决权 比例(%)	是否 合并 报表
		技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、
北京紫光金 之盾信息技 术有限公司	77547685-6	技术服务；计算机技术培训；计算机系统服 务；数据处理；计算机维修；基础软件服务； 应用软件服务；组装计算机；销售开发后产 品、计算机、软件及辅助设备、机械设备、	70.00	70.00	是
		电子产品。
河南紫光捷 通有限公司	78343452-5	智能交通系统技术开发、设计、建设、运营 与维护；智能交通产品开发、销售；软件开 发、销售及售后服务。	65.00	65.00	是
		公路收费、监控及通信系统工程设计与安装；
		公路、轨道交通工程技术开发与安装设计施
		工；计算机系统集成；机电设备安装工程施
		工；计算机网络工程设计与施工；计算机软
江苏紫光捷 通信息系统 有限公司	57665543-X	件硬件开发销售；电脑网络软件开发；计算 机系统设计；网络设备安装与维护；计算机 技术服务于技术咨询；智能网络控制系统设 备的设计及安装；网络系统工程设计与安装；	60.00	60.00	是
		安防监控报警系统集成；建筑智能化系统设
		计与安装工程的设计与施工；建筑材料、通
		讯产品、电子产品、电子元器件的销售；自
		营和代理各类商品及技术的进出口业务。

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

许可经营项目：生产：高速公路收费软件、 交通专用器材、机电产品（车道机）（许可证 有效期至 2017 年 4 月 12 日）；一般经营项目： 杭州紫光捷 技术开发、技术服务、成果转让；交通自动 通科技有限 75724680-3 化网络及控制系统、计算机软件、计算机系 49.00 100.00 是 公司 统集成、交通公路工程技术；设计、安装： 高速公路收费系统、监控系统、通信系统、 建筑智能化；批发、零售：交通专用器材、 机电产品。

续 2 ：

子公司全称	期末实际出 资额(万元)	实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额	少数股东权益	少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额
北京紫光金之盾信
息技术有限公司	--	--	--	--
河南紫光捷通有限 公司	650.00	--	4,725,627.15	--
江苏紫光捷通信息 系统有限公司	300.00	--	1,889,070.74	--
杭州紫光捷通科技 有限公司	412.14	--	10,195,950.24	--

• （ 2 ）持有半数及半数以下股权比例，但纳入合并范围的子公司

公司名称	表决权比例(%)	纳入合并报表原因
杭州紫光捷通科技有限公司	100.00	该公司的董事会成员均为紫光 捷通科技股份有限公司委派

2 、报告期出售股权丧失控制权而减少的子公司

子公司	原持股 比例	出售日	损益确 认方法	剩余持 股比例	剩余股权在 出售日的公 允价值	剩余股权按公允价 值重新计量产生的 利得/损失
北京紫光
金之盾信 息技术有	70%	2013.7.31	计入损益	--	--	--
限公司

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五、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

项 目	2013.7.31 2012.12.31
	外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 银行存款 其他货币资金	-- -- 98,783.69 -- -- 81,068.45 -- -- 120,312,910.79 -- -- 180,088,125.81 -- -- 8,603,938.33 -- -- 14,058,269.34
合 计	-- 129,015,632.81 -- 194,227,463.60

说明：① 2013 年 7 月 31 日保证金存款金额为 8,603,938.33 元， 2012 年 12 月 31 日保证金 存款金额为 14,058,269.34 元。

• ② 期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

2 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

种 类	金 额	比例(%)	2013.7.31 坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收 账款	224,497,169.58	100.00	14,833,385.05	6.61	209,663,784.53
其中：账龄组合	223,452,673.93	99.53	14,833,385.05	6.64	208,619,288.88
关联方组合	1,044,495.65	0.47	--	--	1,044,495.65
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
合 计	224,497,169.58	100.00	14,833,385.05	6.61	209,663,784.53

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

应收账款按种类披露（续）

种 类	金 额	比例(%)	2012.12.31 坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收 账款	203,344,311.66	100.00	8,009,247.63	3.94	195,335,064.03
其中：账龄组合	202,299,816.01	99.49	8,009,247.63	3.96	194,290,568.38
关联方组合	1,044,495.65	0.51	--	--	1,044,495.65
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
合 计	203,344,311.66	100.00	8,009,247.63	3.94	195,335,064.03

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	金 额	2013.7.31 比例(%)	坏账准备	金 额	2012.12.31 比例(%)	坏账准备
1年以内	124,452,023.14	55.70	1,244,520.23	160,262,753.36	79.22	1,602,627.53
1至2年	78,525,208.31	35.14	7,852,520.83	27,632,024.11	13.66	2,763,202.42
2至3年	16,360,401.79	7.32	3,272,080.36	12,846,589.01	6.35	2,569,317.80
3至4年	3,122,122.00	1.40	1,561,061.00	802,790.13	0.40	401,395.08
4至5年	448,580.29	0.20	358,864.23	414,773.00	0.20	331,818.40
5年以上	544,338.40	0.24	544,338.40	340,886.40	0.17	340,886.40
合 计	223,452,673.93	100.00	14,833,385.05	202,299,816.01	100.00	8,009,247.63

（ 2 ）期末，应收账款中不存在应收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份股东的款项。

（ 3 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例(%)
浙江黄衢南高速公路有限公司	非关联方	25,593,826.72	1-2年	11.40
广东省佛开高速公路有限公司	非关联方	15,458,049.00	1年以内	6.89
山东高速集团有限公司建设管理公 司烟台至海阳高速公路项目办公室	非关联方	12,432,173.90	1年以内	5.54
浙江省公路管理局	非关联方	10,680,096.83	3年以内	4.76
广州市高速公路有限公司	非关联方	10,385,579.00	1年以内	4.62
合 计		74,549,725.45		33.21

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（ 4 ）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总 额的比例(%)
北京北大千方科技有限公司	与本公司受相同 的控制方控制	1,044,495.65	0.47
甘肃紫光智能交通与控制技 术有限公司	联营企业	189,161.47	0.08
山东高速信息工程有限公司	参股公司	24,960.80	0.01
合 计		1,258,617.92	0.56

3 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄披露

	2013.7.31		2012.12.31
账 龄	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1年以内	44,654,581.10	65.46	54,348,488.35	91.63
1至2年	19,527,268.80	28.63	2,634,433.61	4.44
2至3年	2,240,352.11	3.28	721,960.30	1.22
3年以上	1,796,377.65	2.63	1,611,131.68	2.71
合 计	68,218,579.66	100.00	59,316,013.94	100.00

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公 司关系	金 额	年 限	未结算 原因
福建辉盛兴智能系统工程有限公司	非关联方	3,561,094.00	1-2年	预付合同款
广东华茂投资股份有限公司	非关联方	3,302,928.15	1年以内	预付合同款
成都佳易通建筑安装有限公司	非关联方	3,000,000.00	1-2年	预付合同款
广州白云新越道路管理技术服务有 限公司	非关联方	2,496,597.60	1年以内	预付合同款
湖南顺安科技有限公司	非关联方	2,323,741.80	1年以内	预付合同款
合 计		14,684,361.55

（ 3 ）期末，预付款项中不存在预付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份股东的款项。

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4 、应收股利

项 目	2013.01.01	本期增加	本期减少	2013.7.31	相关款项是 否发生减值
北京紫光金之盾信息技 术有限公司	--	420,000.00	--	420,000.00	否
甘肃紫光智能交通与控 制技术有限公司	--	2,333,100.00	--	2,333,100.00	否
山东高速信息工程有限 公司	--	141,381.21	--	141,381.21	否
合 计	--	2,894,481.21	--	2,894,481.21

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

			2013.7.31
种 类	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合	22,658,203.35	14.20	2,218,523.13	9.79	20,439,680.22
备用金组合	28,595,509.90	17.92	--	--	28,595,509.90
押金组合	672,565.00	0.42	--	--	672,565.00
保证金组合	107,625,770.48	67.46	--	--	107,625,770.48
组合小计	159,552,048.73	100.00	2,218,523.13	1.39	157,333,525.60
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	--	--	--	--	--
款
合 计	159,552,048.73	100.00	2,218,523.13	1.39	157,333,525.60

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其他应收款按种类披露（续）

			2012.12.31
种 类	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合	23,680,609.95	16.91	1,490,965.31	6.30	22,189,644.64
备用金组合	25,694,411.85	18.35	--	--	25,694,411.85
押金组合	457,924.00	0.33	--	--	457,924.00
保证金组合	90,212,511.27	64.41	--	--	90,212,511.27
组合小计	140,045,457.07	100.00	1,490,965.31	1.06	138,554,491.76
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	--	--	--	--	--
款
合 计	140,045,457.07	100.00	1,490,965.31	1.06	138,554,491.76

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		2013.7.31			2012.12.31
账 龄	金 额	比例(%)	坏账准备	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内	16,154,482.58	71.30	807,724.13	18,751,638.29	79.19	937,581.92
1至2年	4,961,465.51	21.89	496,146.55	4,589,116.40	19.38	458,911.64
2至3年	259,919.60	1.15	51,983.92	251,519.60	1.06	50,303.92
3至4年	544,000.00	2.40	272,000.00	88,335.66	0.37	44,167.83
4至5年	738,335.66	3.26	590,668.53	--	--	--
合 计	22,658,203.35	100.00	2,218,523.13	23,680,609.95	100.00	1,490,965.31

（ 2 ）期末，其他应收款中不存在持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东欠款。

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（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公 司关系	金额	年限	性质或 内容	比例(%)
北京天昊鼎信科技有限公司	非关联方	10,250,000.00	1年以内	往来款	6.42
贵州省公路局	非关联方	6,179,647.49	1年以内	履约保证金	3.87
山东省高速公路集团有限公司	非关联方	5,585,344.80	1年以内	履约保证金	3.50
云南石锁高速公路建设指挥部	非关联方	5,000,000.00	2年以内	履约保证金	3.13
湖南省吉怀高速公路建设开发 有限公司	非关联方	4,454,090.00	2年以内	履约保证金	2.79
合 计		31,469,082.29			19.71

6 、存货

（ 1 ）存货分类

		2013.7.31			2012.12.31
存货种类	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
低值易耗品	67,154.00	--	67,154.00	67,154.00	--	67,154.00
在施项目成本	745,475,928.52	--	745,475,928.52	670,040,900.88	--	670,040,900.88
库存商品	--	--	--	129,367.53	--	129,367.53
合计	745,543,082.52	--	745,543,082.52	670,237,422.41	--	670,237,422.41

（ 2 ）存货跌价准备

本公司期末对存货项目进行检查，未发现有存货账面成本低于可变现净值而需计提存货 跌价准备的情形，无需计提存货跌价准备。

7 、其他流动资产

项 目	2013.7.31	2012.12.31
待摊费用-房租	52,000.00	132,755.50
增值税待抵税额	3,504,912.69	--
合 计	3,556,912.69	132,755.50

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8 、对合营企业和联营企业投资

对联营企业投资

被投资单位名称	企业类型	企业类型		注册地	法人 代表	业务性质 注册资本 (万元) 组织机构代码	业务性质 注册资本 (万元) 组织机构代码	业务性质 注册资本 (万元) 组织机构代码
甘肃紫光智能交通与 控制技术有限公司 有限公司			甘肃兰州		李红	智能交通 工程 6,300.00		71276182-8
山西紫光交通科技有 限公司 有限公司			山西太原		屈山	智能交通 系统集成	100.00	76465172-7
北京中交紫光科技有 限公司 有限公司				北京	陈韬	水运交通、港 口系统集成	300.00	78898485-X
续：
被投资单位名称	本公司持 股比例 (%)	本公司在 被投资单 位表决权 比例(%)		期末资 产总额 (万元)	期末负债 总额 (万元) 期末净资 产总额 (万元)		本期营业 收入总额 (万元)	本期净 利润 (万元)
甘肃紫光智能交
通与控制技术有	42.11	42.11		56,552.60	33,584.06 22,968.54		15,293.27	3,152.37
限公司
山西紫光交通科 技有限公司	49.00	49.00		201.16		40.00 161.16	21.50	2.45
北京中交紫光科 技有限公司	30.00	30.00		943.88		514.49 429.39	1,832.56	51.26

9 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资分类

项 目	2013.01.01	本期增加	本期减少	2013.7.31
对合营企业投资	--	--	--	--
对联营企业投资	70,292,471.83	31,578,425.23	2,333,100.00	99,537,797.06
对其他企业投资	2,326,800.00	--	150,000.00	2,176,800.00
小计	72,619,271.83	31,578,425.23	2,483,100.00	101,714,597.06
长期股权投资减值准备	--	--	--	--
合 计	72,619,271.83	31,578,425.23	2,483,100.00	101,714,597.06

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（ 2 ）长期股权投资汇总表

被投资单位名称	核算 方法	投资成本	2013.01.01	增减变动	2013.7.31	在被投 资单位 持股比 例(%)	在被投 资单位 表决权 比例(%)	在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明	减值 准备	本年计 提减值 准备	本年现 金红利
①对合营企业投
资
②对联营企业投
资
甘肃紫光智能交
通与控制技术有	权益法	31,405,785.00	68,380,382.57	29,079,538.43	97,459,921.00	42.11	42.11	--	--	--	2,333,100.00
限公司
山西紫光交通科 技有限公司	权益法	900,000.00	1,134,375.77	153,793.03	1,288,168.80	30.00	30.00	--	--	--	--
北京中交紫光科 技有限公司	权益法	490,000.00	777,713.49	11,993.77	789,707.26	49.00	49.00	--	--	--	--
③对其他企业投
资
北京紫光优码科 技有限公司	成本法	--	150,000.00	-150,000.00	--	--	--	--	--	--	--
山东高速信息工 程有限公司	成本法	750,000.00	750,000.00	--	750,000.00	5.00	5.00	--	--	--	141,381.21
武汉理工光科股 份有限公司	成本法	1,426,800.00	1,426,800.00	--	1,426,800.00	1.04	1.04	--	--	--	120,000.00
合 计		34,972,585.00	72,619,271.83	29,095,325.23	101,714,597.06	--	--	--	--	--	2,594,481.21

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10 、固定资产

项 目	2013.01.01		本期增加	本期减少	2013.7.31
一、账面原值合计	12,010,454.20		708,206.69	1,750,559.93	10,968,100.96
运输设备	7,787,986.54		462,605.00	305,739.00	7,944,852.54
机器设备	682,810.00		--	--	682,810.00
电子设备	3,406,358.66		240,541.69	1,439,760.93	2,207,139.42
办公家具	93,550.00		--	--	93,550.00
其他设备	39,749.00		5,060.00	5,060.00	39,749.00
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计	6,713,944.73	636,074.28	636,074.28	1,526,228.44	5,823,790.57
运输设备	3,992,047.20	283,316.29	283,316.29	305,739.00	3,969,624.49
机器设备	460,832.66	52,141.90	52,141.90	--	512,974.56
电子设备	2,212,511.07	286,745.91	286,745.91	1,220,320.78	1,278,936.20
办公家具	23,173.23	10,914.12	10,914.12	--	34,087.35
其他设备	25,380.57	2,956.06	2,956.06	168.66	28,167.97
三、固定资产账面净值 合计	5,296,509.47				5,144,310.39
运输设备	3,795,939.34				3,975,228.05
机器设备	221,977.34				169,835.44
电子设备	1,193,847.59				928,203.22
办公家具	70,376.77				59,462.65
其他设备	14,368.43				11,581.03
四、减值准备合计	--		--	--	--
运输设备	--		--	--	--
机器设备	--		--	--	--
电子设备	--		--	--	--
办公家具	--		--	--	--
其他设备	--		--	--	--
五、固定资产账面价值 合计	5,296,509.47				5,144,310.39
运输设备	3,795,939.34				3,975,228.05
机器设备	221,977.34				169,835.44
电子设备	1,193,847.59				928,203.22
办公家具	70,376.77				59,462.65
其他设备	14,368.43				11,581.03

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说明：（1）本期折旧额 636,074.28 元。

（ 2 ）本公司期末对固定资产逐项检查，未发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，无需计提固定资产减值准备。

11 、无形资产

项 目	2013.01.01	本期增加	本期减少	2013.7.31
一、账面原值合计	214,314.90	23,000.00	--	237,314.90
其中：软件	214,314.90	23,000.00	--	237,314.90
二、累计摊销合计	41,077.08	13,460.07	--	54,537.15
其中：软件	41,077.08	13,460.07	--	54,537.15
三、无形资产账面净值合计	173,237.82			182,777.75
其中：软件	173,237.82			182,777.75
四、减值准备合计	--	--	--	--
其中：软件	--	--	--	--
五、无形资产账面价值合计	173,237.82			182,777.75
其中：软件	173,237.82			182,777.75

说明：（ 1 ）本期摊销额 13,460.07 元。

（ 2 ）本公司期末对无形资产逐项检查，未发现其可收回金额低于账面价值的情况，无 需计提无形资产减值准备。

12 、递延所得税资产与递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示。

（ 1 ）已确认递延所得税资产

项 目	2013.7.31	2012.12.31
递延所得税资产：
资产减值准备	2,390,128.77	1,212,140.04
可抵扣亏损	33,631.06	--
小 计	2,423,759.83	1,212,140.04

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 2 ）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

项 目	暂时性差异金额
应收账款坏账准备	14,130,615.65
其他应收款坏账准备	1,803,215.53
可抵扣亏损	134,524.24
合 计	16,068,355.42

13 、资产减值准备明细

项 目	2013.01.01	本期增加	本期减少 转回 其他减少	2013.7.31
坏账准备	9,500,212.94	7,592,984.26	41,289.02	17,051,908.18

说明：坏账准备减少额为 2013 年本公司处置子公司北京紫光金之盾信息技术有限公司原 计提的坏账准备。

14 、短期借款

项 目	2013.7.31	2012.12.31
信用借款	20,000,000.00	500,000.00
合 计	20,000,000.00	500,000.00

15 、应付账款

（ 1 ）账龄分析

账 龄	2013.7.31 金 额	比例(%)	2012.12.31 金 额	比例(%)
1年以内	307,938,515.98	76.53	283,461,612.00	91.77
1至2年	83,096,717.40	20.65	23,561,411.38	7.63
2至3年	10,652,592.41	2.65	1,863,416.50	0.60
3年以上	676,247.50	0.17	--	--
合 计	402,364,073.29	100.00	308,886,439.88	100.00

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或其 他关联方的款项情况

单位名称	2013.7.31	2012.12.31
北京北大千方科技有限公司	4,842,316.00	706,150.00

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16 、预收款项

（ 1 ）账龄分析

账 龄	2013.7.31 金 额	比例(%)	2012.12.31 金 额	比例(%)
1年以内	266,595,880.81	39.05	480,117,911.02	62.13
1至2年	342,635,099.49	50.19	192,325,604.70	24.89
2至3年	61,593,287.55	9.02	66,293,362.62	8.58
3年以上	11,907,391.35	1.74	34,055,093.12	4.40
合 计	682,731,659.20	100.00	772,791,971.46	100.00

（ 2 ）期末，预收款项中不存在预收持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位 或其他关联方款项。

17 、应付职工薪酬

项 目	2013.01.01	本期增加	本期减少	2013.7.31
（1）工资、奖金、津贴和补贴	11,921,415.89	13,509,162.88	22,342,904.80	3,087,673.97
（2）职工福利费	--	321,295.88	321,295.88	--
（3）社会保险费	259,234.49	3,269,120.80	3,368,683.93	159,671.36
其中：①医疗保险费	85,896.20	1,021,589.94	1,050,078.74	57,407.40
②基本养老保险费	125,422.73	1,998,056.79	2,064,365.27	59,114.25
③年金缴费	--	--	--	--
④失业保险费	29,238.72	126,742.87	128,930.81	27,050.78
⑤工伤保险费	8,116.24	39,363.93	40,531.76	6,948.41
⑥生育保险费	10,560.60	83,367.27	84,777.35	9,150.52
（4）住房公积金	28,704.00	1,102,517.84	1,131,221.84	--
（5）辞退福利	--	28,108.00	28,108.00	--
（6）工会经费和职工教育经费	42,767.58	428,020.27	470,787.85	--
（7）非货币性福利	--	--	--	--
（8）其他	--	--	--	--
其中：以现金结算的股份支付	--	--	--	--
合 计	12,252,121.96	18,658,225.67	27,663,002.30	3,247,345.33

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18 、应交税费

税 项	2013.7.31	2012.12.31
增值税	77,975.90	241,555.67
营业税	16,830.90	283,319.79
企业所得税	6,348,828.72	6,688,108.11
个人所得税	--	372,861.87
城市维护建设税	6,636.47	90,421.30
教育费附加	3,953.40	56,676.42
地方教育附加	472.17	7,910.23
其他税费	143,470.07	16,395.11
合 计	6,598,167.63	7,757,248.50

19 、应付股利

股东名称	2013.7.31	2012.12.31	超过1年未支付原因
北京千方科技集团有限公司	44,745,342.15	--	--
紫光股份有限公司	18,039,929.51	--	--
启迪控股股份有限公司	3,350,291.99	--	--
刘丹	1,642,951.20	--	--
叶龙	300,000.00	--	--
聂建民	225,000.00	--	--
薛晓文	--	180,000.00	--
叶建生	--	1,600,000.00	--
合 计	68,303,514.85	1,780,000.00

20 、其他应付款

（ 1 ）账龄分析

	2013.7.31		2012.12.31
账 龄	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1年以内	6,847,099.28	75.98	5,836,656.17	71.81
1至2年	1,874,397.56	20.80	752,000.00	9.25
2至3年	23,672.00	0.26	387,549.41	4.77
3年以上	266,967.28	2.96	1,152,004.40	14.17
合 计	9,012,136.12	100.00	8,128,209.98	100.00

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（ 2 ）期末，其他应付款中不存在应付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单 位或其他关联方款项

21 、其他非流动负债

项 目	2013.01.01	本期增加	本期减少	2013.7.31	备注
郑州高新技术产业开 发区财政局科研基金	--	3,000,000.00	--	3,000,000.00	--
高新区技术产业财政 国库奖励	--	60,000.00	60,000.00	--	--
合 计	--	3,060,000.00	60,000.00	3,000,000.00

说明：本公司于 2013 年 1 月 10 日收到郑州高新技术产业开发区管理委员会财政局拨款 300 万元，用于 “ 重点产业振兴和技术改造 ” 工程建设。

22 、股本（单位：万股）

股东名称	2011.01.01 股本金额 比例(%)	2011.01.01 股本金额 比例(%)	本期增加	本期减少	2011.12.31 股本金额 比例(%)	2011.12.31 股本金额 比例(%)
北京千方科技集团有限公司	1,622.50	30.85	--	--	1,622.50	30.85
紫光股份有限公司	1,400.00	26.62	--	--	1,400.00	26.62
启迪控股股份有限公司	260.00	4.94	--	--	260.00	4.94
夏曙东	1,850.00	35.17	--	--	1,850.00	35.17
刘丹	127.50	2.42	--	--	127.5	2.42
合计	5,260.00	100.00	--	--	5,260.00	100.00

续：

股东名称	2012.01.01 股本金额 比例(%)	2012.01.01 股本金额 比例(%)	本期增加	本期减少	2012.12.31 股本金额 比例(%)	2012.12.31 股本金额 比例(%)
北京千方科技集团有限公司	1,622.50	30.85	3,129.20	--	4,751.70	47.52
紫光股份有限公司	1,400.00	26.62	1,261.60	--	2,661.60	26.62
启迪控股股份有限公司	260.00	4.94	234.30	--	494.30	4.94
夏曙东	1,850.00	35.17	--	--	1,850.00	18.50
刘丹	127.50	2.42	114.90	--	242.40	2.42
合计	5,260.00	100.00	4,740.00	--	10,000.00	100.00

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续 2 ：

	2013.01.01	2013.01.01			2013.7.31	2013.7.31
股东名称	股本金 额	比例(%)	本期增加	本期减少	股本金额	比例(%)
北京千方科技集团有限公 司	4,751.70	47.52	1,850.00	--	6,601.70	55.95
紫光股份有限公司	2,661.60	26.62	--	--	2,661.60	22.56
启迪控股股份有限公司	494.30	4.94	--	--	494.30	4.19
夏曙东	1,850.00	18.50	--	1,850.00	--	--
刘丹	242.40	2.42	--	--	242.40	2.05
北京鑫诺众赢投资管理中 心（有限合伙）	--	--	1,387.80	--	1,387.80	11.76
吴海	--	--	412.20	--	412.20	3.49
合计	10,000.00	100.00	3,650.00	1,850.00	11,800.00	100.00

说明：实收资本变化情况详见“一、企业基本情况”。

23 、资本公积

项 目	股本溢价	其他资本公积	金额合计
2011.01.01	8,832,459.06	--	8,832,459.06
本期增加	--	--	--
本期减少	--	--	--
2011.12.31	8,832,459.06	--	8,832,459.06
本期增加	--	--	--
本期减少	--	--	--
2012.12.31	8,832,459.06	--	8,832,459.06
本期增加	7,200,000.00	64,461.73	7,264,461.73
本期减少	--	--	--
2013.7.31	16,032,459.06	64,461.73	16,096,920.79

说明：① 2013 年 5 月，本公司新增注册资本 1,800.00 万股，每股 1.40 元，其中增加注册 资本 1,800.00 万元，增加资本公积 720.00 万元，本次增资业经北京中万华会计师事务所 有限责任公司会计师事务所有限责任公司出具“中万华（ 2013 ）验字第 010 号”验资报 告验证。

② 2013 年 6 月，本公司对子公司杭州紫光捷通科技有限公司增资导致持股权变化，产生 资本公积 64,461.73 元。

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24 、盈余公积

项 目	法定盈余公积	任意盈余公积	金额合计
2011.01.01	10,735,579.51	--	10,735,579.51
本期增加	6,689,935.75	--	6,689,935.75
本期减少	--	--	--
2011.12.31	17,425,515.26	--	17,425,515.26
本期增加	8,358,646.53	--	8,358,646.53
本期减少	--	--	--
2012.12.31	25,784,161.79	--	25,784,161.79
本期增加	--	--	--
本期减少	--	--	--
2013.7.31	25,784,161.79	--	25,784,161.79

25 、未分配利润

根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配：

①弥补以前年度的亏损；

②提取 10% 的法定盈余公积金；

③提取任意盈余公积金；

④付普通股股利。

项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
上年年末未分配利润	68,827,719.70	84,836,379.43	51,794,073.98
加：年初未分配利润调整数（调减“－”）	--	--	--
年初未分配利润	68,827,719.70	84,836,379.43	51,794,073.98
加：本年归属于母公司所有者的净利润	52,693,612.07	82,428,389.16	69,049,061.87
减：提取法定盈余公积	--	8,358,646.53	6,689,935.75
提取任意盈余公积	--	--	--
应付普通股股利	67,778,514.85	90,078,402.36	29,316,820.67
转作股本的普通股股利	--	--	--
年末未分配利润	53,742,816.92	68,827,719.70	84,836,379.43
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公
司的金额	--	--	--

说明：① 2013 年 5 月 26 日，本公司召开 2012 年度股东大会，宣布发放股利 67,778,514.85 元；

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• ② 2012 年 12 月 6 日，本公司召开 2012 年第三次临时股东大会，宣布发放股利 47,400,000.00 元； 2012 年 4 月 27 日，本公司召开 2011 年度股东大会，宣布发放股利 42,678,402.36 元；

• ③ 2011 年 6 月 30 日，本公司召开 2011 年第二次临时股东大会，宣布发放股利 29,316,820.67 元。

26 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

项 目	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
主营业务收入	432,471,880.37	709,024,521.50	517,896,189.77
其他业务收入	--	--	5,964.91
营业成本	343,103,813.62	543,315,977.76	378,144,685.83

（ 2 ）主营业务（分业务）

业务	2013	年1-7 月	2012 年度	2012 年度	2011 年度	2011 年度
名称	收入	成本	收入	成本	收入	成本
销售	29,848,441.13	16,341,862.88	40,263,516.79	32,882,758.12	43,228,972.73	28,687,192.99
系统 集成	402,623,439.24	326,761,950.74	668,761,004.71	510,433,219.64	474,667,217.04	349,457,492.84
合计	432,471,880.37	343,103,813.62	709,024,521.50	543,315,977.76	517,896,189.77	378,144,685.83

（ 4 ）主营业务（分地区）

地区名称	2013 年1-7 月 收入 成本	2013 年1-7 月 收入 成本	2012 年度 收入	成本	2011 收入	年度 成本
华中	64,289,986.88	51,044,023.53	126,996,817.73	91,997,492.74	88,091,076.12	68,969,912.25
华东	185,517,445.36	149,545,487.29	213,902,080.66	175,655,908.30	272,453,016.19	201,899,443.62
华北	8,379,596.12	6,736,126.57	243,217,186.05	173,841,800.22	34,482,803.14	22,100,219.24
华南	26,724,238.98	24,796,697.22	2,420,840.49	2,233,166.35	13,793,127.29	11,940,722.27
西北	79,629,778.96	75,531,635.88	69,322,046.84	63,652,921.17	11,528,590.71	10,211,269.62
西南	17,099,145.30	4,116,182.80	1,594,897.15	391,217.61	79,059,319.00	49,802,190.74
东北	50,831,688.77	31,333,660.33	51,570,652.58	35,543,471.37	18,488,257.32	13,220,928.09
合计	432,471,880.37	343,103,813.62	709,024,521.50	543,315,977.76	517,896,189.77	378,144,685.83

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（ 5 ）前五名客户的营业收入情况

① 2013 年 1-7 月

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例(%)
广东省佛开高速公路有限公司	77,038,967.00	17.82
温州市绕城高速公路工程建设指挥部	65,184,279.00	15.07
湖北楚天鄂北高速公路有限公司	57,048,770.00	13.19
山东高速集团有限公司建设管理公司	56,308,817.23	13.02
山东高速集团乐宜公路有限公司	50,287,073.38	11.63
合 计	305,867,906.61	70.73
②2012年度

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例(%)
河北省高速公路管理局	144,116,340.03	20.33
湖北省麻武高速公路建设项目部	74,944,791.43	10.57
广州市高速公路有限公司	51,903,400.00	7.32
山东高速青岛公路有限公司	50,739,370.03	7.16
贵州高速公路开发总公司	50,581,909.00	7.13
合 计	372,285,810.49	52.51
③2011年度

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例(%)
浙江黄衢南高速公路有限公司	148,224,065.00	28.62
甘肃省高等级公路建设开发有限公司	78,714,319.00	15.20
湖南省高速公路建设开发总公司	54,949,953.80	10.61
浙江省交通投资集团有限公司杭金衢分公司	20,989,526.40	4.05
浙江舟山跨海大桥有限公司	17,253,198.00	3.33
合 计	320,131,062.20	61.81

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27 、营业税金及附加

项 目	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
营业税	6,619,563.54	16,758,660.26	15,030,351.19
城建税	284,843.01	1,172,749.33	1,157,347.71
教育费附加	297,254.39	834,704.75	850,134.93
地方教育附加	4,001.36	42,669.57	48,492.99
水利建设基金	68,516.00	59,375.78	254,324.68
价格调节基金	23,900.45	7,653.93	--
合 计	7,298,078.75	18,875,813.62	17,340,651.50

说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。

28 、销售费用

项 目	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
职工薪酬	8,384,811.04	20,807,527.17	23,879,924.17
差旅费	1,083,431.70	1,250,073.21	1,711,061.14
物料消耗费	919,163.00	1,027,936.30	370,984.00
业务招待费	868,647.43	1,210,644.33	682,255.70
房租	834,795.32	1,030,765.44	1,050,718.56
办公费	295,822.20	486,184.92	465,537.94
招投标费	282,049.00	459,572.00	374,319.00
折旧及摊销	240,069.45	380,804.14	602,713.19
物业及水电费	190,006.78	280,893.28	292,163.43
中介机构费	105,240.00	168,080.00	229,953.00
车辆费用	70,713.00	159,119.73	73,773.55
其他	376,500.11	619,713.86	1,120,049.14
合 计	13,651,249.03	27,881,314.38	30,853,452.82

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29 、管理费用

项 目	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
职工薪酬	8,059,580.87	17,081,097.47	16,410,135.20
车辆费用	1,613,852.43	1,359,149.74	1,111,248.68
业务招待费	1,005,752.85	1,471,839.59	555,888.93
差旅费	989,602.05	882,425.60	807,293.10
物料消耗费	779,531.03	909,013.21	1,516,276.00
宣传费	746,620.00	7,879.00	68,500.00
房租	641,861.68	917,505.06	987,558.55
办公费	495,215.21	1,189,673.84	648,515.31
中介机构费	419,601.89	1,283,283.37	364,628.75
折旧及摊销	408,750.34	674,532.03	1,018,816.82
物业及水电费	222,228.86	245,873.40	156,840.92
其他	1,178,385.32	2,431,329.59	2,761,355.34
合 计	16,560,982.53	28,453,601.90	26,407,057.60
30、财务费用
项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
利息支出	13,796.22	1,213,591.66	75,159.21
减：利息资本化	--	--	--
减：利息收入	1,236,641.69	1,632,284.85	869,295.15
承兑汇票贴息	--	--	--
汇兑损益	--	--	--
减：汇兑损益资本化	--	--	--
手续费及其他	433,391.04	904,405.94	437,933.96
合 计	-789,454.43	485,712.75	-356,201.98
31、资产减值损失
项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
坏账损失	7,592,984.26	2,904,364.54	3,463,022.50

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32 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

		项 目 2013年1-7月 2012年度 2011年度 成本法核算的长期股权投资收益 261,381.21 150,040.93 172,817.42 权益法核算的长期股权投资收益 10,672,640.23 11,209,083.97 18,783,763.10 处置长期股权投资产生的投资收益 2,748,540.01 -- 474.74 合 计 13,682,561.45 11,359,124.90 18,957,055.26 （2）按成本法核算的长期股权投资收益
		被投资单位名称 2013年1-7月 2012年度 2011年度
		山东高速信息工程有限公司 141,381.21 117,790.93 172,817.42 武汉理工光科股份有限公司 120,000.00 32,250.00 --
		合 计 261,381.21 150,040.93 172,817.42
		（3）按权益法核算的长期股权投资收益
		被投资单位名称 2013年1-7月 2012年度 2011年度
		甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司 10,506,853.43 10,812,318.99 19,062,997.70 山西紫光交通科技有限公司 11,993.77 247,034.42 -373,172.89 北京中交紫光科技有限公司 153,793.03 149,730.56 9,295.59 北京光科时代科技有限公司 -- -- 84,642.70
		合 计 10,672,640.23 11,209,083.97 18,783,763.10
		（4）处置长期股权投资取得的收益
		被投资单位名称 2013 年1-7 月 2012 年度 2011 年度
		北京紫光金之盾信息技术有限公司 2,748,540.01 -- -- 北京光科时代科技有限公司 -- -- 474.74
		合计 2,748,540.01 -- 474.74

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33 、营业外收入

项 目	2013年1-7月	2012年度	2012年度	2011年度
非流动资产处置利得合计	--	48,613.91		17,930.34
其中：固定资产处置利得	--	48,613.91		17,930.34
政府补助	421,552.56	1,948,755.18 2,480,803.96
其他	550.00	260.00		180.00
合 计	422,102.56	1,997,629.09 2,498,914.30
政府补助明细
项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度	说明
软件增值税退税	361,552.56	874,538.34	980,803.96
北京市中关村高新技术园区补贴	--	74,216.84	--	①
科技部创新基金	--	190,000.00	--
河南省财政厅科研拨款	--	600,000.00	--	②
郑州高新区财政国库中心补贴	60,000.00	100,000.00	--	③
郑州市高新技术产业开发区科技成果 转化项目	--	100,000.00	--	④
浙江省省财政厅重大科技专项补助经	--	10,000.00	--
郑州市智能交通工程技术研究中心补 贴款	--	--	300,000.00	⑤
郑州市固体式公路运载车辆动态称重 系统特别推荐项目	--	--	300,000.00	⑥
河南省省级工程技术研究中心补贴款	--	--	600,000.00	⑦
郑州市金水区科学技术局科研基金	--	--	200,000.00	⑧
郑州市高新区财政局开发经费	--	--	100,000.00	⑨
合 计	421,552.56	1,948,755.18	2,480,803.96

说明： ①中关村科技园区海淀园管理委员会与紫光捷通签订《 2012 年海淀区企业专利 技术成果转化专项资金项目合同书》，收到专项应付款 5 万元用于“基于全斩波交流调 压的智能照明节电器”项目。

②根据《河南省第十五批省级企业技术中心通知》的规定，本公司之子公司河南紫光捷 通有限公司于 2012 年收到河南省财政厅拨款 60 万元整，用于加快企业技术中心建设。

③根据《郑州市技术研究与开发经费使用意见》的规定，本公司之子公司河南紫光捷通 有限公司于 2012 年收到郑州高新区管委会拨款 10 万元整，用于 “ 动态称重系统在高速公 路智能防逃费中的应用研究 ” 专项工作任务。

④根据《郑州市技术研究与开发经费管理办法》的规定，本公司之子公司河南紫光捷通 有限公司于 2012 年收到郑州市科学技术局拨款 10 万元整，用于 “ 通用电子仓库及文档综

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合管理系统 ” 专项工作任务。

⑤根据《郑州市技术研究与开发经费管理办法》的规定，本公司之子公司河南紫光捷通 有限公司于 2011 年收到郑州市科学技术局 30 万元技术支持资金。

⑥根据《郑州市技术研究与开发经费管理办法》的规定，本公司之子公司河南紫光捷通 有限公司于 2011 年收到郑州市科学技术局 30 万元技术支持资金。

⑦根据《河南省科学技术厅文件（ 2011 ） 135 号》的规定，本公司之子公司河南紫光捷 通有限公司于 2011 年收到河南省科学技术厅拨款 60 万元整，用于河南省工程技术研究 中心建设，加快创新团队和科技领军人才的培养。

⑧根据《郑州市科技型中小企业技术创新基金专项科技计划的通知》的规定，公司之子 公司河南紫光捷通有限公司于 2011 年收到郑州市财政局拨款 20 万元，用于“紫光新型 高规动态弯板轴重仪研发”专项工作任务。

⑨根据《郑州市技术研究与开发经费管理办法》的规定，本公司之子公司河南紫光捷通 有限公司于 2011 年收到郑州高新区管委会拨款 10 万元，用于“智能无线载波防窃预警 机”专项工作任务。

34 、营业外支出

项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
非流动资产处置损失合计	--	2,960.97	6,369.04
其中：固定资产处置损失	--	2,960.97	6,369.04
其他	4,145.37	6,610.32	304.23
合 计	4,145.37	9,571.29	6,673.27

35 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用明细

项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
按税法及相关规定计算的当期所得税	8,893,274.90	13,911,398.59	10,563,370.52
递延所得税调整	-1,211,619.79	-209,879.89	-585,683.33
合 计	7,681,655.11	13,701,518.70	9,977,687.19

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（ 2 ）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
利润总额	59,154,745.25	100,454,919.25	83,498,782.70
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 （利润总额*15%）	8,873,211.79	15,068,237.89	12,524,817.41
某些子公司适用不同税率的影响	102,190.47	501,187.41	-284,165.56
对以前期间当期所得税的调整	20,058.61	20,058.61	--
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-1,600,896.03	-1,681,362.60	-2,817,564.46
无须纳税的收入（以“－”填列）	-451,488.19	-20,931.14	-25,922.61
不可抵扣的成本、费用和损失	222,117.18	383,349.88	289,053.94
税率变动对期初递延所得税余额的影响	--	--	--
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
性差异的纳税影响（以“－”填列）	--	--	--
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税 影响	516,461.28	88,145.33	480,527.45
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“－”填 列）	--	-657,166.68	-189,058.98
其他	--	--	--
所得税费用	7,681,655.11	13,701,518.70	9,977,687.19

36 、现金流量表项目注释

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
往来款	21,577,630.67	21,581,816.79	36,117,541.29
利息收入	1,236,641.69	1,632,284.85	869,295.15
政府补助	60,000.00	1,074,216.84	1,500,000.00
保证金	25,766,140.38	21,940,890.41	7,203,335.31
其他	57,429.25	260.00	180.00
合 计	48,697,841.99	46,229,468.89	45,690,351.75

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（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
往来款	17,346,787.09	47,341,502.07	25,873,101.89
管理费用	7,987,158.44	10,519,452.80	10,876,904.40
销售费用	5,034,438.54	6,692,983.07	6,416,001.46
保证金	36,823,934.27	42,721,287.81	23,179,121.73
手续费支出	433,391.04	904,405.94	437,933.96
营业外支出	4,145.37	6,610.32	304.23
合计	67,629,854.75	108,186,242.01	66,783,367.67

37 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

补充资料	2013年1-7月	2012年度	2011年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	51,473,090.14	86,753,400.55	73,521,095.51
加：资产减值准备	7,592,984.26	2,904,364.54	3,463,022.50
固定资产折旧	636,074.28	1,034,517.13	1,571,884.45
无形资产摊销	13,460.07	21,431.52	49,645.56
长期待摊费用摊销	--	--	--
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	--	-45,652.94	-11,561.30
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	--	--	--
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	--	--	--
财务费用（收益以“－”号填列）	13,796.22	1,213,591.66	75,159.21
投资损失（收益以“－”号填列）	-13,682,561.45	-11,359,124.90	-18,957,055.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,211,619.79	-209,879.89	-585,683.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	--	--	--
存货的减少（增加以“－”号填列）	-75,305,660.11	-34,500,588.15	-134,732,774.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-43,181,598.18	-119,075,473.75	-44,534,025.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-9,371,933.41	155,758,787.71	132,148,461.79
其他	5,454,331.01	5,129,887.06	3,582,049.45
经营活动产生的现金流量净额	-77,569,636.96	87,625,260.54	15,590,218.58
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--	--
债务转为资本	--	--	--

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一年内到期的可转换公司债券	--	--	--
融资租入固定资产	--	--	--
3、现金及现金等价物净变动情况：	--	--	--
现金的期末余额	120,411,694.48	180,169,194.26	139,512,415.60
减：现金的期初余额	180,169,194.26	139,512,415.60	145,253,771.55
加：现金等价物的期末余额	--	--	--
减：现金等价物的期初余额	--	--	--
现金及现金等价物净增加额	-59,757,499.78	40,656,778.66	-5,741,355.95

（ 2 ）报告期处置子公司及其他营业单位的相关信息

项目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格	700,000.00	--	--
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	98,380.59	--	--
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	-98,380.59	--	--
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	--	--	--
4．处置子公司的净资产	-2,926,485.73	--	--
流动资产	2,878,967.51	--	--
非流动资产	211,673.81	--	--
流动负债	6,017,127.05	--	--
非流动负债	--	--	--

（ 3 ）现金及和现金等价物的构成

项目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
一、现金	120,411,694.48	180,169,194.26	139,512,415.60
其中：库存现金	98,783.69	81,068.45	16,562.61
可随时用于支付的银行存款	120,312,910.79	180,088,125.81	139,495,852.99
可随时用于支付的其他货币资金	--	--	--
可用于支付的存放中央银行款项	--	--	--
存放同业款项	--	--	--
拆放同业款项	--	--	--
二、现金等价物	--	--	--
其中：三个月内到期的债券投资	--	--	--
三、期末现金及现金等价物余额	120,411,694.48	180,169,194.26	139,512,415.60

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（ 4 ）货币资金与现金及现金等价物的调节

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：	2013年1-7月	2012年度	2011年度
期末货币资金	129,015,632.81	194,227,463.60	158,700,572.00
减：使用受到限制的存款	8,603,938.33	14,058,269.34	19,188,156.40
加：持有期限不超过三个月的国债投资	--	--	--
期末现金及现金等价物余额	120,411,694.48	180,169,194.26	139,512,415.60

六、关联方及关联交易

• 1 、本公司的母公司情况

母公司 名称	关联关系	企业类型	注册地	法人 代表	业务性质	组织机构 代码
北京千方科技 集团有限公司	本公司之 母公司	有限公司	北京	夏曙东	技术开发、技术推 广、技术转让、技术 咨询、技术服务等	67663077-4

本公司的母公司情况（续）：

母公司名称	注册资本(万元)	母公司对本公司持 股比例(%)	母公司对本公司表 决权比例(%)	本公司最终 控制方
北京千方科技集 团有限公司	5,010.00	55.947	55.947	夏曙东

报告期内，母公司注册资本（实收资本）未发生变化。

• 2 、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注四、 1 。

• 3 、本公司的合营和联营企业情况

合营和联营企业情况详见附注五、 8 。

• 4 、本公司的其他关联方情况

关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
紫光软件系统有限公司	对本公司有重大影响的投资方所控制的公司	80212382-X
北京北大千方科技有限公司	与本公司受相同的控制方控制	80202395-X
山西千方交通科技有限公司	与本公司受相同的控制方控制	55879442-8
紫光股份有限公司	对本公司有重大影响的投资方	70021864-1
山东高速信息工程有限公司	参股公司	74023373-1

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5 、关联交易情况

（ 1 ）关联采购与销售情况

①采购商品、接受劳务

关联方	关联交 易内容	关联交易定 价方式及决 策程序	2013 年1-7 金额(万元)	月发生额 占同类交易金 额的比例(%)
甘肃紫光智能交通与控制技术有 限公司	货物或劳务	协议价	--	--
山东高速信息工程有限公司	货物或劳务	协议价	10,776.92	26.81
山西紫光交通科技有限公司	货物或劳务	协议价	4.41	0.01
北京中交紫光科技有限公司	货物或劳务	协议价	--	--
紫光软件系统有限公司	货物或劳务	协议价	2.34	0.01
北京北大千方科技有限公司	货物或劳务	协议价	864.25	2.15
山西千方交通科技有限公司	货物或劳务	协议价	176.49	0.44
北京光科时代科技有限公司	货物或劳务	协议价	--	--

续:

	2012	年	2011	年
关联方	金额(万元)	占同类交易金 额的比例(%)	金额(万元)	占同类交易金 额的比例(%)
甘肃紫光智能交通与控制技术有 限公司	--	--	87.50	0.26
山东高速信息工程有限公司	9,272.32	17.17	3,581.22	10.65
山西紫光交通科技有限公司	--	--	3.78	0.01
北京中交紫光科技有限公司	38.93	0.07	16.78	0.05
紫光软件系统有限公司	17.79	0.03	8.70	0.03
北京北大千方科技有限公司	890.78	1.65	1,573.17	4.68
山西千方交通科技有限公司	423.71	0.78	217.12	0.65
北京光科时代科技有限公司	--	--	856.50	2.55

－58－

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②出售商品、提供劳务

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	2013 年1-7 金额(万元)	月发生额 占同类交易金 额的比例(%)
甘肃紫光智能交通与控制技术 有限公司	货物或劳务	协议价	--	--
山东高速信息工程有限公司	货物或劳务	协议价	--	--
山西紫光交通科技有限公司	货物或劳务	协议价	--	--
紫光软件系统有限公司	货物或劳务	协议价	89.01	3.29
北京北大千方科技有限公司	货物或劳务	协议价	--	--
山西千方交通科技有限公司	货物或劳务	协议价	--	--

续：

	2012	年	2011	年
关联方	金额(万元)	占同类交易金 额的比例(%)	金额(万元)	占同类交易金 额的比例(%)
甘肃紫光智能交通与控制技术 有限公司	7.93	0.06	47.09	0.82
山东高速信息工程有限公司	5.33	0.04	--	--
山西紫光交通科技有限公司	--	--	0.25	--
紫光软件系统有限公司	887.86	6.17	452.91	7.86
北京北大千方科技有限公司	--	--	309.61	5.37
山西千方交通科技有限公司	0.56	--	3.61	0.06

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6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收关联方款项

		2013.7.31	2013.7.31	2012.12.31	2012.12.31
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	北京北大千方科技有限公司	1,044,495.65	--	1,044,495.65	--
	甘肃紫光智能交通与控制技 术有限公司	189,161.47	18,916.15	189,161.47	9,027.97
	山东高速信息工程有限公司	24,960.80	2,496.08	24,960.80	249.61
	紫光软件系统有限公司	--	--	958,602.40	9,586.02
其他应收款
	北京紫光优码科技有限公司	--	--	88,335.66	44,167.83
	紫光软件系统有限公司	--	--	86,000.00	--
	北京天昊鼎信科技有限公司	--	--	5,830,000.00	291,500.00
预付款项
	甘肃紫光智能交通与控制技 术有限公司	390,000.00	--	195,000.00	--
	山西千方交通科技有限公司	1,959,731.13	--	839,881.74	--

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续：
		2011.01.01
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备
应收账款
	北京北大千方科技有限公司	--	--
	甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司	489,456.24	4,894.56
	山东高速信息工程有限公司	--	--
	紫光软件系统有限公司	633,000.00	6,330.00
其他应收款
	北京紫光优码科技有限公司	88,335.66	17,667.13
	紫光软件系统有限公司	497,000.00	--
	北京天昊鼎信科技有限公司	--	--
	北京千方科技集团有限公司	1,323,000.00	--
	甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司	664,764.87	33,238.24
预付款项
	北京北大千方科技有限公司	10,881,877.55	--
	甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司	--	--
	山西千方交通科技有限公司	200,000.00	--

（ 2 ）应付关联方款项

项目名称	关联方	2013.7.31	2012.12.31	2011.12.31
应付账款
	山东高速信息工程有限公司	110,015,657.72	33,277,781.49	5,364,040.65
	北京中交紫光科技有限公司	123,109.63	123,109.63	173,856.18
	武汉理工光科股份有限公司	--	--	447,640.00
	北京光科时代科技有限公司	--	--	4,823,315.09
	北京北大千方科技有限公司	4,842,316.00	706,149.52	--
其他应付款
	山西千方交通科技有限公司	526,664.00	548,210.00	--
预收账款
	北京北大千方科技有限公司	--	--	3,861,658.20

七、或有事项

截至 2013 年 7 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

八、承诺事项

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（ 1 ）经营租赁承诺

截至 2013 年 7 月 31 日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	2013.7.31	2012.12.31
资产负债表日后第1年	1,187,890.00	2,396,729.50
资产负债表日后第2年	3,960,703.10	3,960,703.10
资产负债表日后第3年	3,723,054.00	3,723,054.00
以后年度	486,284.00	486,284.00
合计	9,357,931.10	10,566,770.60

（ 2 ）其他承诺事项

截至 2013 年 7 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

九、资产负债表日后事项

2013 年 8 年 16 日向北京银行股份有限公司清华园支行借款 1,000 万元，期限 6 个月，利 率为同期基准利率上浮 10% 。

截至 2013 年 10 月 25 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十、其他重要事项

1 、处置子公司

（ 1 ）报告期不再纳入合并范围的原子公司

公司名称	注册 地	业务 性质	本公司投 资额	本公司合计的 持股比例(%)	本公司合计的表 决权比例(%)	不再成为子 公司原因
北京紫光金之盾信 息技术有限公司	北京	软件开 发服务	700,000.00	70.00	70.00	出售股权

注： 2013 年 5 月 6 日，本公司召开第二届董事会第二十七次会议，决议将本公司持有的 北京紫光金之盾信息技术有限公司 70 万元出资全部转让给薛晓文等人，转让金额为 70 万元。 2013 年 7 月 31 日双方签订股权转让协议，处置日为 2013 年 7 月 31 日。故自 2013 年 8 月 1 日起，本公司不再将北京紫光金之盾信息技术有限公司纳入合并范围。

（ 2 ）报告期出售的子公司出售日、出售上期期末的财务状况列示如下：

项目	出售日	2013.01.01
流动资产	2,878,967.51	4,641,384.79
固定资产	211,673.81	237,659.03
流动负债	6,017,127.05	5,739,684.42
净资产	-2,926,485.73	-860,640.60
处置损益	2,748,540.01	--
处置对价	700,000.00	--

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• （ 3 ）报告期出售的子公司年初至出售日、出售上期的经营成果列示如下：

项目	2013.01.01-出售日	2012 年度
营业收入	1,625,365.27	11,763,727.78
营业利润	-2,335,004.39	-863,891.18
利润总额	-2,065,845.13	-352,581.30
所得税费用	--	--
净利润	-2,065,845.13	-352,581.30

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

2013.7.31

			2013.7.31
种类	金额	比例(%)	坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的 应收账款	209,490,982.06	100.00	13,656,956.42	6.52	195,834,025.64
其中：账龄组合	208,446,486.41	99.50	13,656,956.42	6.55	194,789,529.99
关联方组合	1,044,495.65	0.50	--	--	1,044,495.65
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	--	--	--	--	--
账款
合计	209,490,982.06	100.00	13,656,956.42	6.52	195,834,025.64
应收账款按种类披露（续）
			2012.12.31
种类	金额	比例(%)	坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的 应收账款	182,437,049.09	100.00	7,114,995.51	3.90	175,322,053.58
其中：账龄组合	181,392,553.44	99.43	7,114,995.51	3.92	174,277,557.93
关联方组合	1,044,495.65	0.57	--	--	1,044,495.65
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	--	--	--	--	--
账款
合计	182,437,049.09	100.00	7,114,995.51	3.90	175,322,053.58

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说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		2013.7.31			2012.12.31
账龄	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1年以内	115,271,372.20	55.30	1,152,713.72	145,136,324.88	80.02	1,451,363.25
1至2年	75,312,357.12	36.13	7,531,235.71	22,426,591.46	12.36	2,242,659.15
2至3年	14,528,178.40	6.97	2,905,635.68	12,596,401.81	6.94	2,519,280.36
3至4年	2,363,864.40	1.14	1,181,932.20	497,175.89	0.27	248,587.95
4至5年	426,375.89	0.20	341,100.71	414,773.00	0.23	331,818.40
5年以上	544,338.40	0.26	544,338.40	321,286.40	0.18	321,286.40
合计	208,446,486.41	100.00	13,656,956.42	181,392,553.44	100.00	7,114,995.51

• （ 2 ）期末，应收账款中不存在预付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份股东的款项。

• （ 3 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公 司关系	金额		年限	占应收账款总 额的比例(%)
甘肃省高等级公路建设开发有限公司	非关联方	10,103,540.59	1	年以内	4.82
广州市海特天高信息系统工程有限公司	非关联方	5,893,612.00	1	年以内	2.81
湖北沪蓉西高速公路建设指挥部	非关联方	8,194,031.00	1	年以内	3.91
山东省高速公路集团有限公司	非关联方	3,285,002.10	2	年以内	1.57
温州市绕城高速公路建设指挥部	非关联方	5,033,290.98	1	年以内	2.40
合计		32,509,476.67			15.51

（ 4 ）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总 额的比例(%)
北京北大千方科技有限公司	与本公司受相同 的控制方控制	1,044,495.65	0.50

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2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

			2013.7.31
种 类	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合	16,428,992.04	11.52	1,803,215.53	10.98	14,625,776.51
备用金组合	22,904,397.97	16.06	--	--	22,904,397.97
押金组合	643,431.00	0.45	--	--	643,431.00
保证金组合	102,613,781.48	71.97	--	--	102,613,781.48
组合小计	142,590,602.49	100.00	1,803,215.53	1.26	140,787,386.96
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
合 计	142,590,602.49	100.00	1,803,215.53	1.26	140,787,386.96
其他应收款按种类披露（续）

			2012.12.31
种 类	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)	净额
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合	16,572,192.04	13.22	868,360.65	5.24	15,703,831.39
备用金组合	18,430,193.08	14.70	--	--	18,430,193.08
押金组合	428,955.00	0.34	--	--	428,955.00
保证金组合	88,045,370.97	70.24	--	--	88,045,370.97
千方集团合并范围内关联 方组合	1,879,000.00	1.50	--	--	1,879,000.00
组合小计	125,355,711.09	100.00	868,360.65	0.69	124,487,350.44
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	--	--	--	--	--
款
合 计	125,355,711.09	100.00	868,360.65	0.69	124,487,350.44

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		2013.7.31			2012.12.31
账龄	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1年以内	11,130,372.78	67.75	556,518.64	16,483,856.38	99.47	824,192.82
1至2年	4,060,283.60	24.71	406,028.36	--	--	--
2至3年	--	--	--	--	--	--
3至4年	500,000.00	3.04	250,000.00	88,335.66	0.53	44,167.83
4至5年	738,335.66	4.50	590,668.53	--	--	--
5年以上	--	--	--	--	--	--
合 计	16,428,992.04	100.00	1,803,215.53	16,572,192.04	100.00	868,360.65

• （ 2 ）期末，其他应收款中无持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东欠款。

• （ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额		年限	性质或 内容	占其他应收款 总额的比例(%)
北京天昊鼎信科技有 限公司	非关联方	10,250,000.00	1	年以内	往来款	7.19
贵州省公路局	非关联方	6,179,647.49	1	年以内	履约保证金	4.33
山东省高速公路集团 有限公司	非关联方	5,585,344.80		1-2年	履约保证金	3.92
云南石锁高速公路建 设指挥部	非关联方	5,000,000.00		1-2年	履约保证金	3.51
湖南省吉怀高速公路 建设开发有限公司	非关联方	4,454,090.00		1-2年	履约保证金	3.12
合计		31,469,082.29				22.07

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3 、长期股权投资

被投资单位名称	核算方法	投资成本	2013.01.01	增减变动	2013.7.31	在被 投资 单位 持股 比例 (%)	在被 投资 单位 表决 权比 例(%)	在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明	减值 准备	本年 计提 减值 准备	本年现 金红利
①对子公司投资
北京紫光金之盾信 息技术有限公司	成本法	700,000.00	700,000.00	-700,000.00	--	--	--	--	--	--	--
河南紫光捷通有限 公司	成本法	3,250,000.00	6,500,000.00	--	6,500,000.00	65.00	65.00	--	--	--	975,000.00
江苏紫光捷通信息 系统有限公司	成本法	3,000,000.00	3,000,000.00	--	3,000,000.00	60.00	60.00	--	--	--	--
杭州紫光捷通科技 有限公司	成本法	300,000.00	300,000.00	3,821,352.00	4,121,352.00	49.00	49.00	--	--	--	--
②对合营企业投资
③对联营企业投资
甘肃紫光智能交通
与控制技术有限公	权益法	31,405,785.00	68,380,382.57	29,079,538.43	97,459,921.00	42.11	42.11	--	--	--	2,333,100.00
司
山西紫光交通科技 有限公司	权益法	900,000.00	1,134,375.77	153,793.03	1,288,168.80	30.00	30.00	--	--	--	--
北京中交紫光科技 有限公司	权益法	490,000.00	777,713.49	11,993.77	789,707.26	49.00	49.00	--	--	--	--
④对其他企业投资
北京紫光优码科技 有限公司	成本法	--	150,000.00	-150,000.00	--	--	--	--	--	--	--

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山东高速信息工程 有限公司	成本法	750,000.00	750,000.00	--	750,000.00	5.00	5.00	--	--	--	141,381.21
武汉理工光科股份 有限公司	成本法	1,426,800.00	1,426,800.00	--	1,426,800.00	1.04	1.04	--	--	--	120,000.00
合计		42,222,585.00	83,119,271.83	32,216,677.23	115,335,949.06	--	--	--	--	--	3,569,481.21

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4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

项 目	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
主营业务收入	415,408,412.87	652,145,066.52	454,971,404.29
其他业务收入	--	--	5,964.91
营业成本	336,056,839.27	515,924,016.07	340,658,559.46

（ 2 ）主营业务（分业务）

业务名称	2013 收入	年1-7 月 成本	2012 年度 收入 成本	2012 年度 收入 成本	2011 年度 收入 成本	2011 年度 收入 成本
销售	19,827,950.36	10,498,590.06	13,019,772.34	7,988,936.90	19,235,696.78	12,463,328.72
系统集成	395,580,462.51	325,558,249.21	639,125,294.18	507,935,079.17	435,735,707.51	328,195,230.74
合 计	415,408,412.87	336,056,839.27	652,145,066.52	515,924,016.07	454,971,404.29	340,658,559.46

（ 4 ）主营业务（分地区）

地区名称	2013 收入	年1-7 月 成本	2012 年度 收入 成本	2012 年度 收入 成本	2011 年度 收入 成本	2011 年度 收入 成本
华中	57,354,978.14	44,948,484.14	91,553,397.41	69,646,604.44	67,433,941.60	56,200,423.08
华东	176,790,777.28	146,492,848.71	171,781,878.00	144,427,460.50	228,010,771.78	169,688,916.04
华北	12,436,053.28	11,675,085.21	278,617,420.31	215,008,309.28	56,804,339.89	43,431,018.36
华南	77,038,967.00	75,038,967.00	59,610,461.80	55,500,920.74	11,101,036.02	10,170,323.73
西北	17,094,017.09	4,100,683.80	--	--	78,714,319.00	49,549,280.74
西南	50,287,073.38	31,148,495.63	50,581,909.00	31,157,035.01	--	--
东北	24,406,546.70	22,652,274.78	--	183,686.10	12,906,996.00	11,618,597.51
合计	415,408,412.87	336,056,839.27	652,145,066.52	515,924,016.07	454,971,404.29	340,658,559.46

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 5 ）前五名客户的营业收入情况

① 2013 年 1-7 月

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例(%)
广东省佛开高速公路有限公司	77,038,967.00	18.54
温州市绕城高速公路工程建设指挥部	65,184,279.00	15.69
湖北楚天鄂北高速公路有限公司	57,048,770.00	13.73
山东高速集团有限公司建设管理公司	56,308,817.23	13.56
山东高速集团乐宜公路有限公司	50,287,073.38	12.11
合 计	305,867,906.61	73.63
②2012年度

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例(%)
河北省高速公路管理局	144,116,340.03	22.10
湖北省麻武高速公路建设项目部	74,944,791.43	11.49
广州市高速公路有限公司	51,903,400.00	7.96
山东高速青岛公路有限公司	50,739,370.03	7.78
贵州高速公路开发总公司	50,581,909.00	7.76
合 计	372,285,810.49	57.09
③2011年度

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例(%)
浙江黄衢南高速公路有限公司	148,224,065.00	32.58
甘肃省高等级公路建设开发有限公司	78,714,319.00	17.30
湖南省高速公路建设开发总公司	54,949,953.80	12.08
浙江省交通投资集团有限公司杭金衢分公司	20,989,526.40	4.61
浙江舟山跨海大桥有限公司	17,253,198.00	3.79
合 计	320,131,062.20	70.36

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

项目	2013年1-7月	2012年度	2011年度
成本法核算的长期股权投资收益	1,236,381.21	4,300,040.93	1,072,817.42
权益法核算的长期股权投资收益	10,672,640.23	11,209,083.97	18,783,763.10
处置长期股权投资产生的投资收益	--	--	474.74
合计	11,909,021.44	15,509,124.90	19,857,055.26
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称	2013年1-7月	2012年度	2011年度
杭州紫光捷通科技有限公司	--	900,000.00	900,000.00
河南紫光捷通有限公司	975,000.00	3,250,000.00	--
山东高速信息工程有限公司	141,381.21	117,790.93	172,817.42
武汉理工光科股份有限公司	120,000.00	32,250.00	--
合计	1,236,381.21	4,300,040.93	1,072,817.42
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称	2013年1-7月	2012年度	2011年度
甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司	10,506,853.43	10,812,318.99	19,062,997.70
山西紫光交通科技有限公司	11,993.77	247,034.42	-373,172.89
北京中交紫光科技有限公司	153,793.03	149,730.56	9,295.59
北京光科时代科技有限公司	--	--	84,642.70
合计	10,672,640.23	11,209,083.97	18,783,763.10

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

6 、现金流量表补充资料

补充资料	2013年1-7月	2012年度	2011年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	53,902,667.47	83,586,465.32	66,899,357.47
加：资产减值准备	7,476,815.79	2,118,159.83	3,122,335.15
固定资产折旧	278,104.99	426,729.10	748,149.56
无形资产摊销	13,460.07	21,431.52	49,645.56
长期待摊费用摊销	--	--	--
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列）	--	-45,652.94	-9,249.94
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	--	--	--
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	--	--	--
财务费用（收益以“－”号填列）	13,796.22	1,213,591.66	17,201.71
投资损失（收益以“－”号填列）	-11,909,021.44	-15,509,124.90	-19,857,055.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,121,522.37	-317,723.97	-468,350.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	--	--	--
存货的减少（增加以“－”号填列）	-63,794,368.47	-35,878,080.78	-136,301,472.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-50,449,392.50	-96,794,566.96	-11,208,691.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-7,910,992.02	140,484,288.66	109,739,567.91
其他	5,572,037.01	5,129,887.06	3,581,549.45
经营活动产生的现金流量净额	-67,928,415.25	84,435,403.60	16,312,987.29
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--	--
债务转为资本	--	--	--
一年内到期的可转换公司债券	--	--	--
融资租入固定资产	--	--	--
3、现金及现金等价物净变动情况：	--	--	--
现金的期末余额	116,686,553.94	164,885,436.73	122,766,206.47
减：现金的期初余额	164,885,436.73	122,766,206.47	131,084,058.39
加：现金等价物的期末余额	--	--	--
减：现金等价物的期初余额	--	--	--
现金及现金等价物净增加额	-48,198,882.79	42,119,230.26	-8,317,851.92

十二、补充资料

1 、非经常性损益明细表

－72－

紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注

2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

项 目	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
非流动性资产处置损益	--	45,652.94	11,561.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免	--	--	--
政府补助	60,000.00	1,074,216.84	1,500,000.00
对非金融企业收取的资金占用费	--	--	--
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值	--	--	--
产生的收益
非货币性资产交换损益	--	--	--
委托他人投资或管理资产的损益	--	--	--
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备	--	--	--
债务重组损益	--	--	--
企业重组费用	--	--	--
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益	--	--	--
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益	--	--	--
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	--	--	--
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价	--	--	--
值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益	--	--	--
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	--	--	--
对外委托贷款取得的损益	--	--	--
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益	--	--	--
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响	--	--	--
受托经营取得的托管费收入	--	--	--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,595.37	-6,350.32	-124.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目	--	--	--
非经常性损益总额	56,404.63	1,113,519.46	1,511,437.07
减：非经常性损益的所得税影响数	68.41	19,063.12	2,652.17
非经常性损益净额	56,336.22	1,094,456.34	1,508,784.90
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	19,582.00	340,511.20	527,864.35
归属于公司普通股股东的非经常性损益	36,754.22	753,945.14	980,920.55

－73－

紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2 、加权平均净资产收益率

（ 1 ）指标

报告期利润		2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
归属于公司普通股股东的净利润		52,693,612.07	82,428,389.16	69,049,061.87
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润		52,656,857.85	81,674,444.02	68,068,141.32
（2）计算过程
项 目	代码	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
报告期归属于公司普通股股 东的净利润	P1	52,693,612.07	82,428,389.16	69,049,061.87
报告期归属于公司普通股股 东的非经常性损益	F	36,754.22	753,945.14	980,920.55
报告期扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净	P2=P1-F	52,656,857.85	81,674,444.02	68,068,141.32
利润
归属于公司普通股股东的期 初净资产	E0	203,444,340.55	163,694,353.75	123,962,112.55
报告期发行新股或债转股等
新增的归属于公司普通股股	Ei	25,200,000.00	47,400,000.00	---
东的净资产
新增净资产下一月份起至报 告期期末的月份数	Mi	--	--	--
报告期回购或现金分红等减
少的归属于公司普通股股东	Ej	67,778,514.85	90,078,402.36	29,316,820.67
的净资产
减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数	Mj	2.00	7.00	6.00
其他事项引起的净资产增减 变动	Ek	64,461.73	---	---
其他净资产变动下一月份起 至报告期期末的月份数	Mk	1.00	---	---
报告期月份数	M0	7.00	12.00	12.00
归属于公司普通股股东的期 末净资产	E1	213,623,899.50	203,444,340.55	163,694,353.75
归属于公司普通股股东的加 权平均净资产	E2=E0+P1/2+EiMi/M0- EjMj/M0+Ek*Mk/M0	249,165,645.36	257,454,283.04	173,145,053.82
归属于公司普通股股东的加 权平均净资产收益率	Y1=P1/E2	21.15%	32.02%	39.88%
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的加权平均	Y2=P2/E2	21.13%	31.72%	39.31%
净资产收益率

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

3 、每股收益

			基本每股收益			稀释每股收益
报告期利润
	2013	年1-7 月	2012 年度	2011 年度	2013 年1-7 月	2012 年度	2011 年度
归属于公司普通股 股东的净利润		0.53	1.57	1.31	0.53	1.57	1.31
扣除非经常性损益
后归属于公司普通		0.53	1.55	1.29	0.53	1.55	1.29
股股东的净利润

• 4 、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

• （ 1 ）货币资金 2013 年 7 月 31 日余额为 129,015,632.81 元，较 2012 年末余额减少 34% ，主要 系增加甘肃紫光投资、发放已计提 2012 年员工绩效奖金、对工程用集成产品的采购所 致。

• （ 2 ）应收账款 2012 年末余额为 195,335,064.03 元，较 2011 年末余额增加 31% ，主要系业务 规模扩大，应收项目款增加所致。

• （ 3 ）应收股利 2013 年 7 月 31 日余额为 2,894,481.21 元，较 2012 年末余额增加 100% ，主要 系增加北京金之盾、甘肃紫光、山东高速应收股利所致。

• （ 4 ）其他应收款 2012 年末余额为 138,554,491.76 元，较 2011 年末余额增加 60% ，主要系业 务规模扩大，履约保证金、备用金增加所致。

• （ 5 ）长期股权投资 2013 年 7 月 31 日余额为 101,714,597.06 元，较 2012 年末余额增加 40% ， 主要系增加甘肃紫光投资和权益法确认投资收益所致。

• （ 6 ）短期借款 2013 年 7 月 31 日余额为 20,000,000.00 元，较 2012 年末余额增加 3,900.00% ， 主要系增加招商银行、北京银行信用借款所致； 2012 年末余额为 500,000.00 元，较 2011 年末余额增加 100% ，主要系增加北京银行、工商银行信用借款所致。

• （ 7 ）应付账款 2013 年 7 月 31 日余额为 402,364,073.29 元，较 2012 年末余额增加 30.26% ； 2012 年末余额为 308,886,439.88 元，较 2011 年末余额增加 37.58% ，主要系业务规模扩大，购 货成本增加，同时应付购货款增加所致。

• （ 8 ）应付职工薪酬 2013 年 7 月 31 日余额为 3,247,345.33 元，较 2012 年末余额减少 73.50% ， 主要系支付已计提 2012 年员工绩效奖金所致； 2012 年末余额为 12,252,121.96 元，较 2011 年末余额增加 55.61% ，主要系年末计提的员工绩效奖金增加所致。

• （ 9 ）应交税费 2012 年年末余额为 7,757,248.50 元，较 2011 年末余额增加 87.46% ，主要系应 交企业所得税增加所致。

• （ 10 ）应付股利 2013 年 7 月 31 日余额为 68,303,514.85 元，较 2012 年末余额增加 3,737.28% ， 主要系已分配尚未支付的 2012 年度股利所致； 2012 年末余额为 1,780,000.00 元，较 2011 年末余额减少 55.61% ，主要系发放上期应付股利所致。

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紫光捷通科技股份有限公司 财务报表附注 2011 年度至 2013 年 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

• （ 11 ）其他流动负债 2012 年期末余额为 0.00 元，较 2011 年末余额减少 100% ，主要系河南紫 光预提费用全部结转所致。

• （ 12 ）其他非流动负债 2013 年 7 月 31 日余额为 3,000,000.00 元，较 2012 年末余额增加 100% ， 主要系 2013 年 1 月 10 日收到郑州高新技术产业开发区管理委员会财政局拨款 3,000,000.00 元，用于 “ 重点产业振兴和技术改造 ” 工程建设所致。

• （ 13 ）股本 2012 年期末余额为 100,000,000.00 元，较 2011 年末余额增加 90.11% ，主要系增资 47,400,000.00 元所致。

• （ 14 ）资本公积 2013 年 7 月 31 日余额为 16,096,920.79 元，较 2012 年末余额增加 82.25% ，主 要系两方面原因所致：① 2013 年 5 月，紫光捷通公司新增注册资本 1,800.00 万股，每股 1.40 元，其中增加注册资本 18,000,000.00 元，增加资本公积 7,200,000.00 元。② 2013 年 6 月，紫光捷通公司对子公司杭州紫光增资导致持股比例变化，产生资本公积 64,461.73 元。

• （ 15 ）盈余公积 2012 年末余额为 25,784,161.79 元，较 2011 年末增加 47.97% ，系根据 2012 年 末净利润提取的法定盈余公积。

• （ 16 ）营业收入 2012 年末发生额为 709,024,521.50 元，较 2011 年增加 36.90% ，主要系业务规 模增加所致。

• （ 17 ）营业成本 2012 年发生额为 543,315,977.76 元，较 2011 年增加 43.68% ，主要系业务规模 增加所致。

• （ 18 ）财务费用 2013 年 1-7 月发生额为 -789,454.43 元，较 2012 年度发生额大幅减少，主要系 利息支出减少所致； 2012 年发生额为 485,712.75 元，较 2011 年增加 236.36% ，主要系利 息支出增加所致。

• （ 19 ）资产减值损失 2013 年 1-7 月发生额为 7,592,984.26 元，较 2012 年度发生额大幅增加， 主要系两个原因所致： 1 、本期应收账款 1-2 年、 3-4 年账龄增加较多相应计提坏账准备 比例增加； 2 、本期金之盾其他应收款 1,879,000.00 元不再合并抵消，相应计提坏账准备 增加。

• （ 20 ）投资收益 2012 年发生额为 11,359,124.90 元，较 2011 年减少 40.08% ，主要系甘肃紫光 盈利减少所致。

• （ 21 ）所得税费用 2012 年发生额为 13,701,518.70 元，较 2011 年增加 36.19% ，主要系 2012 年 利润总额增加，应纳税所得额增加所致。

十三、财务报表的批准

本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2013 年 10 月 25 日批准。

紫光捷通科技股份有限公司

2013 年 10 月 25 日

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