China Hi-Tech Group Co.,Ltd — Governance Information 2012

Apr 10, 2012

中国高科集团股份有限公司

内部控制规范实施工作方案

为实现公司战略目标和可持续发展，贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、 中国银监会、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号文），结合公司 实际，公司制定了内部控制规范实施工作方案，具体内容如下：

一、公司基本情况介绍

1．公司简称：中国高科 股票代码：600730 上市地：上海证券交易所

公司主营业务：房地产开发、大宗商品贸易、电子通讯产品制造业及仓 储物流等主要业务。

2．组织架构：公司严格按照法律法规及有关上市公司治理规范性文件，不 断建立健全法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律规 定和《公司章程》独立运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之 间相互制衡的运行机制。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专 业委员会，为董事会提供专业决策支持。公司总经理办公会在《公司章程》及董 事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责。公司组 织机构之间权责明确、相互制衡，且均制定有相应的工作制度和议事规则，以确 保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管理目标的实现提供组织保障。

二、组织保障

公司内部控制建设工作在董事会领导下公司及子公司的负责人和经营层具 体负责相关工作的实施、协调公司（子公司）及其他职能部门及子公司共同开展

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内部控制规范建设、完善、执行工作。公司及子公司分步骤分部门有序开展内控 完善及自我评价工作，同时，条件允许的情况下，公司计划根据实际情况适时聘 请外部咨询机构或会计师事务所帮助公司识别内部控制薄弱环节和缺陷，有针对 性的提出改进建议，使公司内控建设完全符合《企业内部控制基本规范》的要求。

三、内部控制目标、原则和工作范围

（一）内部控制目标

根据《内部控制规范》的要求建立适合公司自身业务特点的内部控制体系， 满足监管法规、资本市场及提升自身管理水平的要求，达到合理保证公司经营管 理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果的 内部控制目标。

本公司将通过制定合理的实施方案，积极开展调研，组织人员培训，建立业 务流程的内部控制手册，使各项要求落地、运行流畅、信息充分，以实现公司内 部控制体系建设。

（二）内部控制原则

严格遵守《内部控制规范》要求的全面性原则、重要性原则、制衡性原则、 适应性原则和成本效益原则，以及公司与控股股东“五分开”原则（业务、人员、 资产、机构、财务分开）。

（三）内部控制工作范围

按《内部控制规范》的要求，做好母公司及重要子公司（重要子公司是指总 资产、营业收入和净利润三项指标同时占 2011 年合并财务报表相应指标 50%以 上的子公司）财务报告内部控制的建设、梳理相关业务流程、查找缺陷、编制风 险清单，进行内部评价、接受外部审计，重点放在财务、投资、信息披露等三方 面的相关工作。

四、内部控制建设工作计划

第一阶段：筹备阶段

完成时间：2012 年 4 月 30 日前

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召开内部控制规范工作动员大会，拟订公司内部控制实施计划和方案，决定 是否聘请中介机构协助，2012 年 4 月 30 日前完成。

• 1、完成内控组织架构筹建、工作动员、拟定内控体系建设方案，由合规与风险 管理部拟订，并经董事会审议通过。

• 2、按要求披露公司内部控制规范实施工作方案。

第二阶段：组织、职责、流程和制度梳理

完成时间：2012 年 6 月 30 日前

阶段工作内容：完成企业组织、职责、流程和制度梳理，确定流程目录；对 符合企业发展要求的业务流程进行描述，以实现规范化；对不符合卓越流程要求 的业务流程进行优化；对不适应企业未来与变革的业务流程进行再造，建立整体 框架。

第三阶段：风险识别、评估与应对

完成时间：2012 年 8 月 31 日前

阶段工作内容：根据公司战略目标和管控要求，制定风险管理目标，开展风 险识别与评估，编制风险清单，制定风险应对措施，并与业务流程相结合，建立 风险控制文档。

第四阶段：内控管理体系建立与运行

完成时间：2012 年 10 月 31 日前

阶段工作内容：建立内控管理体系，并按照内控体系要求进行管理模式与组 织的变革，通过宣贯培训进行体系运行。

第五阶段：内控体系自我评价、持续完善机制建立

完成时间：2012 年 12 月 31 日前

阶段工作内容：建立内控体系持续完善机制，发现内控体系设计与执行中存 在的问题并予以有效改进。根据《企业内部控制评价指引》的要求，编制自我评 价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体 时间表和人员分工；结合内部控制设计与运行的实际情况，制定具体的评价办法， 规定评价的原则、内容、程序、方法和报告形式，明确有关部门的职责，按既定 办法、程序和要求有序展开内部评价工作，最终编制出内部控制自我评价报告。

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第六阶段：按照标杆管理，内控体系在其它子公司的推广

完成时间：根据子公司范围调整

阶段工作内容：为实现管理复制，将最佳管理实践在集团内推广，在集团下 属分子公司内建立企业内部标杆，通过标杆管理建立企业内部管理标准，提升管 理水平。

六、内部控制审计工作计划

完成时间：在 2012 年年报披露前完成内控审计工作，在披露 2012 年年报 的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。

主要工作内容：

按照《企业内部控制审计指引》的要求，聘请内部控制审计会计师事务所， 并按照证监局要求披露内部控制审计报告。

中国高科集团股份有限公司董事会 2012 年4 月8 日

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