China Hi-Tech Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2021

页次

全社会法法法

$\mathbf{z}$ $\mathcal{X}$

关于中国高科集团股份有限公司

控股股东及其他关联方

资金占用情况专项审核报告

(2020年度)

目录

一 、控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告	$1 - 2$
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

委托单位: 中国高科集团股份有限公司 审计单位: 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话: (010) 85886680 传真号码: (010) 85886690 网 址: http://www.Reanda.com

关于中国高科集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

利安达专字[2021] 第 2155 号

あい!

CONTRACTOR

裔 $\ddagger$

匡

RE

中国高科集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了中国高科股份有限公司(以下简称"中国高科") 2020年12 月 31 日合并及公司的资产负债表, 2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司现金流量 表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了 专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是管理层的责任, 我 们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作以对汇总表是否不 存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相 关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合 理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计 2020 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容, 在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解 2020 年度关联方占用上市公司资金情况, 后附汇总表应当与已审的 财务报表一并阅读。

本审核报告仅供中国高科股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用, 不得用作任 何其他目的。

二〇二一年四月二十八日

好有限公分
医家	与用性质			神经营性占用	往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来			非经营性往来	非经营性往来 非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	占用形成原因			个人借款及利息	往来形成原因	预付物业费等	物业押金等	0.65 预付物业费等	预付商业保险	预付软件款	房租押金等	预付房租等	租赁押金	2.32 物业押金等	服务费	体检费	著作权许可费、 健身费						70.00 往来款	0.59 代垫款	4.91 代垫款		管理费	27.20 管理费	管理费	管理费	管理费	管理费	管理费	代垫经营成本	投资款	代垫款	代垫款	代垫款			儿心心
	2020年期末占 用资金余额			455.69 455.69	2020年期末往 来资金余额	0.35	21.07				4.57	52 $\overline{a}$					20.00	50.48	2,950.00 往来款		2,200.00 往来款 689.19 利息	0.65 利息				11,500.00 代垫款	0.01		11.96	192.85	3.34	11.33	12.65 17,674.67	96.86	1, 499.68	14.78	25.81	17.00	1,654.13	19, 379.28
	2020年度偿还 累计发生金额				2020年度偿还 累计发生金额	38.84	20.77	280.48	15.70	25.00		18.28	0.06		5.00	5.43	0.80	410.36	1,037.95		370.00					226.42 $\mathcal{L}$	61.49	22.84	41.30	$52\,$ 128.			52 3,888.		32 c,				0.32	4, 299. 21	会计机构负责人(会计主管人员):
	2020年度占 用资金的利 息(如有)				2020年度往 来资金的利 息(如有)
	2020年度占用 累计发生金额 〈不含利息〉				2020年度往来 累计发生金额 (不含利息)	38.84	0.30	221.97	15.70	8 25.		18.28			5.00	5.43	20.80	351.32	637.95			0.01		0.07	1.59	13, 726. 42	17.45	28.98	24.13	232.20	3.34 $11.\,33$	12.65	14,696.12							15,047.43
	2020年期初占 用资金余额		455.69	455.69	2020年期初往 来资金余额	0.35	41.54	59.17			57 4.	1.52	0.06	32 $\mathfrak{S}$				53 109.	3,350.00	689.19	2,570.00	0.64	70.00	0.52	3.32		44.05	21.06	29.12	89.17			6,867.07	96.86	1,500.00	14.78	25.81	17.00	1,654.45	8,631.05
中国高科集团股份有限公司 2020年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司核 算的会计科 目		其他应收款		上市公司核算的会计科目	预付账款	其他应收款	预付账款	预付账款	预付账款	其他应收款	预付账款	其他应收款	其他应收款	预付账款	预付账款	预付账款		其他应收款	应收利息	其他应收款	应收利息	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	应收账款	应收账款	应收账款 应收账款	应收账款	应收账款	应收账款		其他应收款	其他非流动资产	其他应收款	其他应收款	其他应收款			M
	占用方与上市公司 的关联关系		子公司高管		来方与上市公司 往来方! 的关系	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业 大股东附属企业		大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	控股股东的控制方		控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司 控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司		合营企业	其他关联方关系	其他关联方关系	子公司高管	、司高管 子公			会计工作负责人: 御井
	资金占用方名称 狠		张有明		资金往来方名称	上海德麟物业管理有限公司	北京北大资源物业经营管理集团有限公司	北京北大资源物业经营管理集团有限公司 北大方正人寿保险有限公司北京分公司		方正国际软件(北京)有限公司	北大资源集团有限公司	北大资源集团有限公司	北京方亚海泰科技有限公司	武汉天馨物业发展有限公司	方正宽带网络服务有限公司	北京怡健殿诊所有限公司	北京大学	小计	北京高科国融资产管理有限公司	北京高科国融资产管理有限公司	深圳市高科国融实业发展有限公司	高科教育控股(北京)有限公司	高科教育控股(北京)有限公司	香港高科国际集团有限公司	高科瑟课(北京)教育科技有限公司	高科江苏教育发展有限公司	高科国融江苏教育科技有限公司 高科江苏教育发展有限公司	深圳高科国融教育信息技术有限公司	深圳市高科实业有限公司	北京万顺达房地产开发有限公司	武汉国信房地产发展有限公司	上海观璨股权投资基金管理有限公司		燕园高科 (北京) 教育科技有限公司	北大培生 (北京) 文化发展有限公司	北大培生 (北京) 文化发展有限公司	张有明、王迈	张有明	小计		千万元
三年 法 计 经 计 经 附件	中非经营性资金占用	前太股东及其附属企业 现大股东及其附属企业	其他美联人及附属企业	黄鸡	其他关联资金往来							大股东及其附属企业														子公司										其他关联人及其附属企业				总计	企业法定代表入

CONTINUES $\frac{1}{\sqrt{2}}$

-a $\overline{\mathcal{L}}$

0000109 证书序号	马 凉	是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批,	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 凭证。 $\alpha'$	应当向财政部门申请换发	田 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 出借、 租、 $\infty$	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的 4	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》 ÷.	N)	北京市财政局 发证机关	$\frac{1}{2m}$		中华人民共和国财政部制
			信令 $\equiv$	经生产生产 我业证书	利安达会计师事务所(特别谱通合 名	魯迪乌夜 称:	黄锦辉 席合伙人: 首	原 $\pm$ 会 任 44	侀 北京市朝阳区慈云寺北里210号楼11 所: 场 营 经	特殊普通合伙 $\ddot{\vec{k}}$ 形 织 组	11000154 执业证书编号:	批准执业文号: 京财会许可[2013]0061号	2013年10月11日 批准执业日期:	四、酒

$\ell=0$

■ 三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、

注册系给市工作单位变更事项登记 注册会计师工作单位变更事项中 帆 e istration of he Change of Working Unit by a CPA 小意 風子 同意调出 ne transferred from Agree the higher Agree the holder to be transferred from $1010505249$ 事务所 事务所 CPA CPAs Stamport market 山东 松谷美幸 特出协会盖章 Stamp of the transfer-out institute of CPAs $\mathbf{A}$ $E$ 车 Ad $\hat{h}_\mathrm{F}$ im 周、愈 - 调 - 入
Agree the holder to be transferred to 丹 意 调 入
Agree the holder to be transferred to To 事务所 务所 CPAs CPAs $\overline{\phantom{a}}$ 转入协会盖章 特入协会盖索 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs-Stamp of the transfer-in Institute of CPAs $\mathbf{R}$ $\Box$ 年 $\frac{N}{2}$ $\overline{B}$ $\overline{\mathfrak{q}}$ $\overline{M}$ Ŋ $\ell m$ $\hat{B}^{\prime}$ $\ell m$ $\hbar!1$ $\cal{H}$ $I \partial$