CHINA GREATWALL TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2021

中国长城科技集团股份有限公司

2020年度内部控制自我评价报告

中国长城科技集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中国长城科 技集团股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31 日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、董事会对内部控制报告真实性的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会 的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监 事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作情况

公司遵循“全面性、重要性、客观性”原则，以“强内控、防风

1

险、促合规”为目标，对公司2020 年度内部控制建设与执行情况实 施了全面自评，并对重要业务单位、重点业务领域实施了抽查监督， 以确保自评质量。

三、内部控制评价的依据、范围、程序和方法

（一）内部控制评价依据

公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制管理手册》与 内部控制制度组织开展内部控制评价工作。

（二）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中国长城科技集 团股份有限公司、中电长城圣非凡信息系统有限公司、武汉中原电子 集团有限公司、湖南长城信息金融设备有限责任公司、长沙湘计海盾 科技有限公司、长沙中电软件园有限公司、中国长城计算机（香港） 控股有限公司、柏怡国际控股有限公司、深圳中电长城能源有限公司、 湖南长城海盾光纤科技有限公司、湖南长城计算机系统有限公司、河 南长城计算机系统有限公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的98.86%，营业收入合计占公司合并财务报表营 业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人 力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销 售业务、研究与开发、工程项目、业务外包、财务报告、担保业务、 全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。重点关注的高风险 领域主要包括组织架构、工程项目、资金活动、采购业务、销售业务、 资产管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

2

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（三）内部控制评价程序和方法

公司成立内控评价领导小组、工作小组及评价小组，按照内控评 价程序有序组织开展内控评价工作。内控评价程序包括组织与准备、 评价范围与内容确定、实施评价、抽查督导、缺陷评估认定及编制评 价报告等环节。

评价小组综合运用访谈、观察、穿行测试、抽样测试及比较分析 等方法对内控体系设计有效性和运行有效性进行评价，填列评价底 稿，编制评价报告。

四、内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承 受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

（一）财务报告内部控制缺陷认定标准

以资产总额和利润总额为定量指标，分别针对资产负债表层面错 报和损益表层面错报对缺陷等级进行划分。

缺陷等级	定量标准
重大缺陷	错报≥资产总额的1.5%；或错报≥利润总额的5%
重要缺陷	资产总额的1%≤错报<资产总额的1.5%； 或利润总额的3%≤错报<利润总额的5%
一般缺陷	错报<资产总额的1%；或错报<利润总额的3%

（二）非财务报告内部控制缺陷认定标准

结合《企业内部控制基本规范》及国家相关法律法规要求，同时 考虑公司现状，通过直接财产净损失和负面影响两方面，制定非财务

3

报告内部控制缺陷定量标准。

缺陷等级	直接财产净损失	负面影响
重大缺陷	评价期内因内部控制设计不健全或运行不规 范等因素导致直接财产净损失总额≥最近一 次经审计的净资产总额的1%	或已经正式对外披露并 对公司造成重大负面影 响
重要缺陷	最近一次经审计的净资产总额的0.5%≤评价 期内因内部控制设计不健全或运行不规范等 因素导致直接财产净损失总额<最近一次经 审计的净资产总额的1%	或受到国家政府部门或 监管机构处罚，但未对 公司造成重大负面影响
一般缺陷	评价期内因内部控制设计不健全或运行不规 范等因素导致直接财产净损失总额＜最近一 次经审计的净资产总额的0.5%	或受到省级（含省级） 以下政府部门处罚但未 对公司造成重大负面影 响

针对战略、经营及合规目标，采取定性指标来确定内部控制缺陷 标准。由于战略、经营和合规目标实现往往受到不可控的诸多外部因 素影响，在认定针对这些控制目标的内部控制缺陷时，不仅考虑最终 结果，还重点考虑公司制定战略、开展经营活动的机制和程序是否符 合内部控制要求。

• 1.重大缺陷

（1）缺乏内部控制，导致经营行为严重违反国家法律、法规的 禁止性规定，出现重大失泄密案件、受到重大经济处罚或产生重大财 产损失；

• （2）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

• （3）内部控制评价确定的“重大缺陷”未得到整改。

• 2.重要缺陷

• （1）缺乏内部控制，导致经营行为违反国家法律、法规的禁止

• 性规定，出现较大失泄密案件、受到较大经济处罚或产生较大财产损 失；

• （2）主要业务缺乏制度控制或重要制度失效；

4

（3）内部控制评价确定的“重要缺陷”未得到整改。

• 3.一般缺陷

一般缺陷为除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。

五、内部控制缺陷认定及整改情况

（一）内部控制缺陷及其认定情况

根据上述内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报 告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

（二）对上一年度内部控制缺陷整改情况

截至2020年12月31日，2019年度内部控制一般缺陷已全部整改。 （三）本年度内部控制缺陷及整改情况

本年度内部控制一般缺陷主要涉及销售业务与资产管理模块，有 关单位已制定对应的整改措施，公司审计部门将定期落实整改情况， 确保整改到位。

六、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自 我评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为， 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自 我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

七、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制自我评价报 告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制

5

信息。

中国长城科技集团股份有限公司

董事会

二〇二一年四月

6