China Enterprise Company Limited — Capital/Financing Update 2017

Feb 24, 2017

证券代码：600675 证券简称：*ST 中企 公告编号：临2017-014 债券代码：135263 债券简称：16 中企01

中华企业股份有限公司 “ 16 中企01 ” 2017 年付息公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 中华企业股份有限公司（以下简称“发行人”）于2016 年3 月2

• 日发行的中华企业股份有限公司2016 年非公开发行公司债券（第一 期）（以下简称“本期债券”）将于2017 年3 月2 日开始支付自2016 年3 月2 日（“起息日”）至2017 年3 月1 日期间的利息。根据《中 华企业股份有限公司2016 年非公开发行公司债券（第一期）募集说 明书》有关条款的规定，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

• 1、债券名称：中华企业股份有限公司2016 年非公开发行公司债

• 券（第一期）。

• 2、债券简称及代码：16 中企01、135263。

• 3、债券发行批准文号：上证函【2015】1642 号。

• 4、发行人：中华企业股份有限公司。

• 5、发行规模：人民币14.43 亿元。

• 6、债券利率：本期债券票面利率为6.00%，在本期债券存续期

• 间固定不变。

• 7、债券期限：本期公司债券的期限为3 年。

• 8、债券计息期限及还本付息方式

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本期债券的计息期限为2016 年3 月2 日至2019 年3 月1 日。（如 遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个交易日）。

本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最 后一期利息随本金一起支付。本期债券本息支付将按照债券登记机构 的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登 记机构的相关规定办理。

9、起息日：本期债券自发行首日开始计息，本期债券计息期限 内每年的3 月2 日为该计息年度的起息日。

10、付息日：在本期债券的计息期间内，每年的3 月2 日为上一 计息年度的付息日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个交易日，本次付息日为2017 年3 月2 日。

• 11、债权登记日：每年3 月2 日之前的最后一个交易日为本期债

• 券的债权登记日，本次债权登记日为2017 年3 月1 日。

• 12、利息支付金额：本期债券的利息支付金额为投资者于债权登

• 记日交易结束时持有的本期债券票面总额×票面利率。

• 13、担保事项：本次公司债券不提供担保

• 14、信用评级情况：本期债券未进行信用评级。

• 15、挂牌情况：2016 年4 月6 日起在上海证券交易所挂牌。

• 16、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司。

二、本次付息方案

本期债券票面利率为6.00%。每手“16 中企01”（面值1,000 元）

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派发利息为60.00 元（含税）。

三、本次付息债权登记日及付息日

• 1、本次付息债权登记日：2017 年3 月1 日。

• 2、本次付息日：2017 年3 月2 日。

四、本次付息对象

本次付息对象为2017 年3 月1 日上海证券交易所收市后，在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分 公司”）登记在册的全体“16 中企01”持有人。

• 五、本次付息办法

1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、 兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司 未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行 账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息 服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以 本公司的公告为准。公司将在本年度付息日2 个交易日前将本年度债 券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券 利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其 他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

六、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得

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税。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直 接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。

• 本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

• 1、纳税人：本期债券的个人投资者。

• 2、征税对象：本期债券的利息所得。

• 3、征税税率：按利息额的20%征收。

• 4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一

• 次性扣除。

• 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。 七、关于其他投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

（一）对于持有“16 中企01”的居民企业，其债券利息所得税 自行缴纳，每手“16 中企01”（面值1,000 元）实际派发利息为人民 币60.00 元（含税）。

（二）对于持有“16 中企01”的合格境外机构投资者（QFII） 等非居民企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、 《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号） 和《关于中国居民企业向QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业 所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47 号）等规定，非居民企业 取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税，中证登上海 分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，向非居 民企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行 人向当地税务部门缴纳。

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八、本期债券付息的相关机构

• 1、发行人：中华企业股份有限公司 地址：上海市雪野路928 号9 楼

联系人：徐健伟

联系电话：021-20772222

传真：021-20772766

• 2、主承销商、债券受托管理人：中信建投证券股份有限公司 办公地址：上海市浦东南路528 号上海证券大厦北塔2203 室 联系人：赵军、谢思遥、史云鹏

• 电话：021-68801573

传真：021-68801551

• 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市陆家嘴东路166 号中国保险大厦3 层

• 联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

邮政编码：200120

特此公告

中华企业股份有限公司 2017 年2 月25 日

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