China CSSC Holdings Limited — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

中国船舶工业股份有限公司 第七届董事会审计委员会2020 年度履职情况报告

根据中国证监会、上海证券交易所有关法律法规和《公司章程》、《审计 委员会实施细则》等规定，公司第七届董事会审计委员会本着勤勉尽责、诚 实守信的原则，认真履行了审计监督职责。现就审计委员会2020 年度履职 情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

2020 年6 月18 日，公司第七届董事会审计委员会改选成立。目前，第 七届董事会审计委员会由5 名委员组成。委员为：朱震宇、柯王俊、王琦、 吴立新、李俊平（已离任）。主任委员由具有专业会计资格的独立董事朱震 宇先生担任。

二、审计委员会2020 年度会议召开情况

公司第七届董事会审计委员会根据有关规定，积极履行职责，2020 年度 共召开了5 次会议，全体委员出席了全部会议，并就2019 年年度报告、内 控评价报告、聘请审计机构、关联交易等重大事项发表了审议意见。具体如 下：

下：
会议情况	会议议题
第七届第二次会议	1.《关于公司及控股子公司中船澄西船舶修造有限公司受让中船澄西扬州船舶有限公司相关股权暨关联交易的预案》2.《关于公司控股子公司中船澄西船舶修造有限公司收购中船广西船舶及海洋工程有限公司12.56%股权暨关联交易的预案》
第七届第三次会议	1.《公司2019 年年度报告全文及摘要》2.《第七届董事会审计委员会2019 年度履职情况报告》3.《公司2019 年度财务决算报告》

	4.《关于<公司2019 年度内部控制评价报告>的预案》5.《公司2020 年度日常关联交易相关情况的预案》6.《关于公司本部及所属企业2020 年度委托中船财务有限责任公司开展资金管理业务的预案》7.《关于授权公司本部及所属企业2020 年度实施委托贷款的预案》8.《关于制定<中国船舶工业股份有限公司内部审计管理办法>的议案》
第七届第四次会议	1.《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度审计机构的预案》2.《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度内控审计机构的预案》3.《关于公司与中国船舶工业集团有限公司合资设立中船动力（集团）有限公司暨关联交易的预案》
第七届第五次会议	1.《关于公司控股子公司广船国际有限公司转让中山广船国际船舶及海洋工程有限公司51%股权暨关联交易的预案》
第七届第六次会议	1.《关于公司下属子公司沪东重机有限公司会计估计变更的预案》

三、审计委员会2020 年度主要工作内容

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）评估外部审计机构的独立性和专业性。

公司聘任的审计机构——大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称“大信”）具有证券相关从业资格，能较好地完成公司委托的各项工作，

较好地遵循独立、客观、公正的职业准则。

（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议。

经审计委员会审议表决，向公司董事会提议2020 年度继续聘请大信为 公司的审计机构和内控审计机构。

（3）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。

我们认为大信对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正 的职业准则。

2、指导年报审计工作

报告期内，我们认真审阅了《公司2020 年度财务报告审计工作安排》， 并认可该计划安排的可行性，同时督促公司年报审计机构严格按照审计计划 执行，并对年报审计出现的问题进行了沟通和讨论。经审阅审计工作总结报 告后，我们未发现年报审计工作存在重大问题的情况。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

根据有关规定，2019 年年报编制及年度审计期间，审计委员会积极协调 公司管理层、内部审计部门及相关部门与年审会计师的工作沟通，审阅上市 公司的财务报告并对其发表意见。在年审会计师进场审计前及出具审计初稿 以后，公司审计委员会先后两次审阅了公司提供的财务报表，并先后发表了 两次意见；在公司财务报告、审计报告提交董事会审议前，审计委员会又专 门召开会议进行审议，并形成决议意见，认为：财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019 年度实际财务状况以及 经营成果和现金流量，没有发现由于舞弊或错误而导致的重大错报情况发生。

4、评价内部控制的有效性

公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《企 业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等其他相 关法律法规的要求。认真开展内部控制工作，建立健全内部控制制度，落实 相关制度规范的要求，强化对内控制度执行的监督检查，开展内部控制评价 工作，出具了《2019 年度内部控制评价报告》，并由大信出具了《2019 年度

内控审计报告》。我们认为，公司内部控制体系建设逐步健全、完善并得到 了有效执行，公司内控评价工作小组能按照规定程序严格、客观地开展内部 控制评价工作；报告的编制程序规范、依据充分、结论客观。因此，同意本 报告。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2020 年初，审计委员会关于公司2019 年年度财务报告审计工作做出了 时间安排，积极督促、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机 构的沟通。2020 年末，审计委员会针对2020 年度财务报告的审计情况进行 了沟通，部署了相关工作。

6、对关联交易事项进行审议

根据上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》等相关规定，本年 度公司审计委员会先后审议通过了《公司2020 年度日常关联交易相关情况 的预案》等七项关联交易预案，并发表了审议意见：

（1）对《公司2020 年度日常关联交易相关情况的预案》的审议意见

公司2019 年度日常关联交易实施情况正常，交易类别、交易总金额等 均在上年度股东大会审议通过的《关于公司2019 年度日常关联交易相关情 况的议案》预计范围内；公司对2020 年度可能发生的关联交易及额度预计 客观、可信；相关交易定价持续秉持公平、合理原则，既有利于公司保持稳 定的市场份额和可持续发展，又符合公司和全体股东的利益。因此，我们同 意本项关联交易，并提交公司董事会审议。

（2）对《关于公司及控股子公司中船澄西船舶修造有限公司受让中船 澄西扬州船舶有限公司相关股权暨关联交易的预案》的审议意见

本次股权转让价款在具有证券从业资格的评估机构的评估结果的基础 上，由双方协商确定，符合市场规则。本次股权转让事项符合公司战略发展 需要和根本利益，不存在损害本公司及其他股东利益的行为。因此，同意本 预案，并提交公司董事会审议。

（3）对《关于公司控股子公司中船澄西船舶修造有限公司收购中船广 西船舶及海洋工程有限公司12.56%股权暨关联交易的预案》的审议意见

本次股权收购价款在具有证券从业资格的评估机构的评估结果的基础 上，由双方协商确定，符合市场规则。本次股权转让事项符合公司战略发展 需要和根本利益，不存在损害本公司及其他股东利益的行为。因此，同意本 预案，并提交公司董事会审议。

（4）对《关于公司本部及所属企业2020 年度委托中船财务有限责任公 司开展资金管理业务的预案》的审议意见

公司及下属子公司利用自有闲置资金，在采取相关风险防范措施的前提 下，委托中船财务有限责任公司开展资金管理业务，提高资金使用效率、增 加收益，符合有关法律法规的规定。因此，同意本预案，并提交公司董事会 审议。

（5）对《关于授权公司本部及所属企业2020年度实施委托贷款的预案》 的审议意见

在保证生产经营所需资金正常使用的情况下，公司本部及所属企业利用 自有资金，通过中船财务委托贷款给其合并范围内的子公司，将有利于提高 闲置资金使用效率，并降低公司范围内企业整体资金使用成本，对公司生产 经营无重大影响，且不会损害公司及股东利益。因此，同意本预案，并提交 公司董事会审议。

（6）对《关于公司与中国船舶工业集团有限公司合资设立中船动力（集 团）有限公司暨关联交易的预案》的审议意见

本次共同投资设立中船动力（集团）有限公司，出资股权及价款在具有 证券从业资格的评估机构的评估结果的基础上，由双方协商确定，符合市场 规则。本次共同投资事项有利于推进公司动力业务发展，符合公司战略发展 需要和根本利益，不存在损害本公司及其他股东利益的行为。因此，同意本 预案，并提交公司董事会审议。

（7）对《关于公司控股子公司广船国际有限公司转让中山广船国际船 舶及海洋工程有限公司51%股权暨关联交易的预案》的审议意见

本次股权转让价款在具有证券从业资格的评估机构的评估结果的基础 上，由双方协商确定，符合市场规则。有利于进一步改善公司经营状况，提 高资源配置效率，发挥整体协同效应；有利于缓解广船国际有限公司经营压

力，不存在损害本公司及其他股东利益的行为。因此，同意本预案，并提交 公司董事会审议。

7、对《关于公司下属子公司沪东重机有限公司会计估计变更的预案》 的审议意见

公司下属子企业沪东重机有限公司本次会计估计变更符合《企业会计准 则》及相关法律法规的规定，结合了公司实际情况，有利于更加客观公允地 反映公司的财务状况和经营成果，且不会对公司已披露的财务报告产生影响， 不存在损害本公司及其他股东利益的行为。因此，同意本预案，并提交公司 董事会审议。

四、履职情况评价

报告期内，依据相关规定，公司审计委员会全体委员勤勉尽责、恪尽职 守，较好地履行了相关职责。审计委员会在审核公司的财务信息、聘请外部 审计机构、监督公司的内部审计、监督和促进内部审计与外部审计之间的沟 通、审查公司内控制度建设及审议有关关联交易事项等方面发挥了重要作用， 审计委员会提供的专业审议意见，为董事会科学决策、规范运作提供了保障。

2021年，公司董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则， 继续认真、勤勉、忠实地履行职责，进一步加强同公司经营管理层、审计机 构、财务部门的沟通，科学、有效地履行审计委员会的职责和义务，促进公 司稳健经营、规范运作。

中国船舶工业股份有限公司 董事会审计委员会 2021 年4 月26 日