CHINA CAMC ENGINEERING CO., LTD. — Capital/Financing Update 2025

Apr 3, 2025

－ 证券代码：002051 证券简称：中工国际 公告编号：2025 012

中工国际工程股份有限公司

关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的：为防范汇率波动风险，锁定工程及贸易利润，增 强公司财务稳健性，公司及下属子公司拟开展以套期保值为目的、以 远期结售汇为主要方式的外汇衍生品套期保值业务。

2、交易额度和期限：外汇衍生品套期保值业务预计在任一交易 日持有的最高合约价值不超过43.5亿元人民币，在开展期限内任一时 点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额 度；上述额度自股东大会通过之日起12个月内有效，交易额度在有效 期内可循环使用；如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限 自动顺延至单笔交易终止时止。

3、审议程序：本次公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值 业务已经公司董事会审计委员会2025年第三次工作会议和第八届董 事会第六次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

• 4、风险提示：公司开展外汇衍生品套期保值业务以签约生效的

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国际工程合同、正常进出口业务为基础，与现货的品种、规模、方向、 期限相匹配，禁止任何形式的投机交易，但仍可能存在市场风险、操 作风险、流动性风险和履约风险，请投资者注意投资风险。

一、外汇衍生品套期保值业务概述

1、交易目的：公司海外工程承包及进出口业务占公司业务总量 比重较大，主要采用美元、欧元等外币结算。受国际政治、经济环境 等多重因素影响，如汇率出现较大波动，将对公司经营业绩产生较大 影响。公司开展外汇衍生品套期保值业务可以有效应对汇率波动引起 的汇率风险，锁定工程及贸易利润，增强公司财务稳健性，符合公司 稳健经营的要求。公司开展外汇衍生品套期保值业务必须以签约生效 的国际工程合同、正常进出口业务为基础，与现货的品种、规模、方 向、期限相匹配，禁止任何形式的投机交易。

2、交易额度和期限：公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保 值业务，预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过43.5亿元人民 币，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的 相关金额）不应超过上述额度。本次交易额度自股东大会通过之日起 12个月内有效，交易额度在有效期内可循环使用。如单笔交易的存续 期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

3、预计动用的交易保证金和权利金：公司及下属子公司开展外 汇衍生品套期保值业务占用的金融机构授信额度预计不超过交易总 额度的10%。

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4、交易方式：公司外汇衍生品套期保值业务主要采取远期结售 汇方式，远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。公 司远期结售汇业务在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远 期结售汇业务经营资格的金融机构办理。

5、资金来源：资金来源为自有资金，不涉及募集资金。 二、审议程序

公司董事会审计委员会2025年第三次工作会议和第八届董事会 第六次会议，分别审议通过了《关于开展外汇衍生品套期保值业务的 议案》。公司开展外汇衍生品套期保值业务尚需提交公司股东大会审 议，董事会提请股东大会授权公司董事长及其授权代表签署公司开展 外汇衍生品套期保值业务的相关协议及文件。

三、开展外汇衍生品套期保值业务的风险分析

1、市场风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确 认书约定的远期结汇汇率低于交割日实时汇率，或远期结售汇确认书 约定的远期售汇汇率高于交割日实时汇率时，将造成汇兑损失。

2、操作风险：远期结售汇交易专业性较强，如操作人员在开展 交易时未按规定程序进行操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操 作风险。

3、流动性风险：公司根据工程项目实施计划和进出口合同进行 工程款及贸易款的回收预测，实际执行过程中，业主及客户可能会对 项目进度和订单进行调整，导致远期结汇交割违约风险。

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4、履约风险：公司及控股子公司开展外汇衍生品的交易对方均 为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。 四、风险控制措施

1、公司明确外汇衍生品套期保值产品交易原则，均以正常经营 活动为基础，以防范汇率波动风险为目的，不从事以投机为目的的外 汇衍生品交易。

2、公司已配备业务操作、风险控制等专业人员，负责汇率风险 管理、市场分析、产品研究等具体工作。公司将加强对汇率的研究分 析，适时调整交易方案。

3、公司已制定《中工国际工程股份有限公司金融衍生业务管理 办法》等内部控制制度，制定了严格的决策程序、报告机制和监控措 施，明确了工作职责、审批权限、操作要点和信息披露等具体要求。 公司在开展远外汇衍生品套期保值业务时，将严格按照相关内部控制 制度执行。

• 4、公司高度重视工程项目和贸易业务应收款项的管理，防范远

• 期结售汇延期交割。

5、公司董事会审计委员会负责审查外汇衍生品套期保值业务的 必要性、可行性及风险控制情况。公司审计风控部至少每半年对外汇 衍生品套期保值业务实施情况进行一次检查，出具检查报告并提交审 计委员会，至少每年对公司及子公司的外汇衍生品套期保值业务进行 审计，重点关注业务制度的健全性和执行有效性，会计核算的真实性

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等。

6、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格及公允价值 变动，及时评估外汇衍生品套期保值业务的风险敞口变化情况，并定 期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急 措施。

五、外汇衍生品套期保值业务会计处理

公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企 业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工 具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其 指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。 六、备查文件

1、中工国际工程股份有限公司董事会审计委员会 2025 年第三次 工作会议决议和第八届董事会第六次会议决议；

2、中工国际工程股份有限公司开展外汇衍生品套期保值业务可 行性分析报告；

• 3、中工国际工程股份有限公司金融衍生业务管理办法。

中工国际工程股份有限公司董事会

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