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CHINA CAMC ENGINEERING CO., LTD. — Audit Report / Information 2020
Apr 7, 2021
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Audit Report / Information
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中工国际工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字 [2021]004485 号
大华会计师事务所( 特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中工国际工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020 年12 月31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 中工国际工程股份有限公司2020 年度控股股 | 1-3 |
| 东及其他关联方资金占用情况汇总表 |
控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]004485
中工国际工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中工国 际工程股份有限公司（以下简称中工国际）2020 年度财务报表，包 括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于2021 年4 月6 日签发了大华审字 [2021]006755 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深 圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就 中工国际编制的2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是中工国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中工 国际2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中工国 际实施2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
第 1 页
大华核字[2021]004485 号关联方资金占用情况的专项说明
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程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解中工国际2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：中工国际工程股份有限公司2020 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 杨卫国
· 中国 北京 中国注册会计师：
王帅军
二〇二一年四月六日
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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 编制单位：中工国际工程股份有限公司 | 单位：万元 | ||||||||||
| 2020 年度占用 | 2020 年度偿 | 2020 年期 | |||||||||
| 非经营性 | 占用方与上市公司 | 上市公司核算 | 2020年期初占 | 2020 年度占用资 | 占用形 | ||||||
| 资金占用方名称 | 累计发生金额 | 还累计发生 | 末占用资 | 占用性质 | |||||||
| 资金占用 | 的关联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 金的利息（如有） | 成原因 | ||||||
| （不含利息） | 金额 | 金余额 | |||||||||
| 现大股东及其 | |||||||||||
| 附属企业 | |||||||||||
| 小计 | — | — | — | ||||||||
| 前大股东及其 | |||||||||||
| 附属企业 | |||||||||||
| 小计 | — | — | — | ||||||||
| 总计 | — | — | — | ||||||||
| 2020 年度往来 | 2020 年度往来 | 2020 年度偿 | 2020 年期 | ||||||||
| 其他关联 | 往来方与上市公司 | 上市公司核算 | 2020 年期初往 | 往来形 | |||||||
| 资金往来方名称 | 累计发生金额 | 资金的利息 | 还累计发生 | 末往来资 | 往来性质 | ||||||
| 资金往来 | 的关联关系 | 的会计科目 | 来资金余额 | 成原因 | |||||||
| （不含利息） | （如有） | 金额 | 金余额 | ||||||||
| 四川长江工程起重机有限责任公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 3,852.38 | 3,852.38 | 经营性往来 | ||||||
| 中国机械设备工程股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 1,318.85 | 3,144.49 | 2,744.26 | 1,719.08 | 经营性往来 | ||||
| 机械工业规划研究院有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 392.68 | 375.72 | 747.03 | 21.37 | 经营性往来 | ||||
| 中国电力工程有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 259.47 | 113.91 | 145.56 | 经营性往来 | |||||
| 大股东及其附 | 中国国机重工集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 78.56 | 26.31 | 104.87 | 经营性往来 | ||||
| 属企业 | 合肥通用环境控制技术有限责任公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 45.38 | 45.38 | 经营性往来 | |||||
| 湖州安达汽车配件有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 29.90 | 29.90 | 经营性往来 | ||||||
| 广州擎天实业有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 27.20 | 10.00 | 17.20 | 经营性往来 | |||||
| 国机集团科学技术研究院有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 15.53 | 8.80 | 6.73 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业第一建设有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 317.29 | 317.29 | 经营性往来 |
第 1 页
| 2020 年度往来 | 2020 年度往来 | 2020 年度偿 | 2020 年期 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联 | 往来方与上市公司 | 上市公司核算 | 2020 年期初往 | 往来形 | ||||||
| 资金往来方名称 | 累计发生金额 | 资金的利息 | 还累计发生 | 末往来资 | 往来性质 | |||||
| 资金往来 | 的关联关系 | 的会计科目 | 来资金余额 | 成原因 | ||||||
| （不含利息） | （如有） | 金额 | 金余额 | |||||||
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 108.11 | 108.11 | 经营性往来 | |||||
| 中国国机重工集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 107.47 | 107.47 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业集团有限公司 | 控股股东 | 预付账款 | 10.38 | 10.38 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业建设集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 0.13 | 0.13 | 经营性往来 | |||||
| 中国机床销售与技术服务有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 96.00 | 96.00 | 经营性往来 | |||||
| 天津电气科学研究院有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 18.53 | 18.53 | 经营性往来 | |||||
| 上海蓝滨石化设备有限责任公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 142.22 | 142.22 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业第二建设工程有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | 100.00 | 200.00 | 300.00 | 经营性往来 | ||||
| 机械工业规划研究院有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 47.53 | 43.32 | 4.21 | 经营性往来 | ||||
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | 经营性往来 | |||||
| 中国电器科学研究院股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2.00 | 2.00 | 经营性往来 | |||||
| 中元国际工程设计研究院有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 0.15 | 0.15 | 经营性往来 | |||||
| 上市公司的子 | ||||||||||
| 公司及其附属 | ||||||||||
| 企业 | ||||||||||
| 关联自然人及 | ||||||||||
| 其控制的法人 | ||||||||||
| 鄂州蓝工水务有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 200.00 | 200.00 | 经营性往来 | |||||
| 中白工业园区开发股份有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 5,215.43 | 5,215.43 | 经营性往来 | |||||
| 中白工业园区开发股份有限公司 | 联营公司 | 预付账款 | 44.81 | 44.81 | 经营性往来 | |||||
| 其他关联人及 | KeTe | 合营公司 | 其他应收款 | 267.28 | 267.28 | 经营性往来 | ||||
| 其附属企业 | KitsakiProcon JV | 合营公司 | 其他应收款 | 28.31 | 1.44 | 26.87 | 经营性往来 | |||
| Tahltan | 合营公司 | 其他应收款 | 7,619.68 | 96.65 | 7,523.03 | 经营性往来 | ||||
| Kitsaki | 合营公司 | 其他应收款 | 656.48 | 81.48 | 575.00 | 经营性往来 | ||||
| Kete Whii_Procon Misery JV | 合营公司 | 其他应收款 | 8,103.53 | 688.49 | 7,415.04 | 经营性往来 |
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| 2020 年度往来 | 2020 年度往来 | 2020 年度偿 | 2020 年期 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联 | 往来方与上市公司 | 上市公司核算 | 2020 年期初往 | 往来形 | ||||||
| 资金往来方名称 | 累计发生金额 | 资金的利息 | 还累计发生 | 末往来资 | 往来性质 | |||||
| 资金往来 | 的关联关系 | 的会计科目 | 来资金余额 | 成原因 | ||||||
| （不含利息） | （如有） | 金额 | 金余额 | |||||||
| Det’on Cho Procon JV | 合营公司 | 其他应收款 | 1.94 | 1.94 | 经营性往来 | |||||
| Nuqsana Procon Mining Iin. | 合营公司 | 其他应收款 | 29.42 | 29.42 | 经营性往来 | |||||
| JOINT STOCK COMPANY CONCERN TITAN-2 | 同一最终控股股东 | 其他应收款 | 111.57 | 111.57 | 经营性往来 | |||||
| 鄂州蓝工水务有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 16.64 | 16.64 | 经营性往来 | |||||
| 鄂州市水务集团有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 5.58 | 5.58 | 经营性往来 | |||||
| 中白工业园区开发股份有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 20.60 | 23.25 | 43.85 | 经营性往来 | ||||
| 丝维林浆产业管理有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,266.11 | 55.36 | 194.91 | 1,516.38 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | — | — | — | 29,755.16 | 4,637.11 | 194.91 | 10,760.09 | 23,827.09 | — |
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