CHINA CAMC ENGINEERING CO., LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 7, 2021

国机财务有限责任公司 2020 年度风险评估报告

国机财务有限责任公司 2020 年度风险评估报告

—— 按照《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 5 号 交易与 关联交易》相关要求，公司通过查验国机财务有限责任公司（以下简 称“国机财务”）《金融许可证》、《营业执照》等证件资料，审阅 2020 年 12 月末财务报表及相关数据指标，对国机财务的经营资质、 业务和风险状况进行了评估，现将风险评估情况报告如下： 一、基本情况

国机财务成立于 1989 年 1 月 25 日，原为海南机设信托投资公司， 1996 年 2 月更名为中工信托投资公司，2003 年 8 月 19 日，根据中办 发[1999]1 号文件精神，经原中国银行业监督管理委员会（现中国银 行保险监督管理委员会，以下简称“银保监会”）银监复（2003）23 号文件批准，正式移交中国机械工业集团有限公司（以下简称“国机 集团”）并改组为国机财务有限责任公司，属非银行金融机构。2020 年 5 月 22 日取得北京市市场监督管理局换发的企业法人营业执照。 公司住所：北京市海淀区丹棱街 3 号，法定代表人：刘祖晴，金融许 可机构编码： L0010H211000001 ，统一社会信用代码： 9111010810001934XA，注册资本：150,000 万元。

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的 咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提 供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理 票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、

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国机财务有限责任公司 2020 年度风险评估报告

清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租 赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；经批准发行财务公司 债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费 信贷、买方信贷及融资租赁；保险代理业务。（市场主体依法自主选 择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准 后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和 限制类项目的经营活动。）

二、内部控制情况

国机财务由 26 家股东单位出资组建，依据国家有关法律法规， 自主开展银保监会规定的各项金融业务，以“服务企业、稳健经营、 创造效益”为经营宗旨，以加强国机集团资金集中管理和提高资金使 用效率为目的，坚持安全性、效益性、流动性的经营原则。 （一）内控环境

国机财务设立了股东会、董事会、监事会，股东会是公司的权力 机构，董事会是股东会的常设执行机构。国机财务《公司章程》及相 关管理制度明确了股东会、董事会、监事会、总经理的职责权限，以 及各自在风险管理中的责任。董事会下设提名委员会、法制建设与战 略委员会、业绩考核与薪酬委员会、审计与风险控制委员会四个专业 委员会。各专业委员会规范运作，对国机财务的重大决策进行研究、 审议，为董事会决策提供支持。国机财务设总经理 1 名，副总经理 2 名，负责日常经营管理，国机财务设有 10 个职能部门，各部门职责 权限清晰。国机财务组织结构图如下所示：

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国机财务有限责任公司 2020 年度风险评估报告

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----- Start of picture text ----- （二）风险管理----- End of picture text -----

国机财务结合监管要求和实际情况制定了《风险管理办法》，明 确风险管理的核心为全员风险管理和全面风险管理，对风险管理的组 织架构、基本流程以及责任认定与追究进行了规定。国机财务风险管 理组织体系架构健全，董事会、监事会、管理层、各业务部门、风险 管理部门和内审部门在风险管理中的职责分工明确、职责边界清晰， 能够实现对风险的有效识别、评估、监控及控制，建立起了多层次、 相互衔接、有效制衡的运行机制。

国机财务根据环境变化，定期将面临的主要风险按照影响程度、 发生可能性进行重要性划分，评估分析各项风险的承受度，更新核心 风险预警指标，并调整完善风险管理计划，提高风险管理的针对性和

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国机财务有限责任公司 2020 年度风险评估报告

适应性，每年均开展风险评估工作，形成风险评估报告，报董事会审 议。

（三）控制活动

国机财务按照银保监会的规定，制定了公司业务规则，建立健全 了公司业务管理、现金管理和安全防范制度；建立了对各项业务的稽 核、检查制度，并设立独立于经营管理层的专职稽核部门，直接向董 事会负责，加强对公司日常业务的内部控制。国机财务建立了以各项 主营业务为核心的制度体系，一级内部控制制度共 136 个。主要业务 介绍：

1、信贷业务

信贷业务包括授信业务、自营贷款业务、票据贴现、票据承兑、 担保业务、融资租赁、委托贷款等。信贷业务审批过程中的风险管理， 重点对信贷业务政策制度遵循性审查、申报材料要件齐全性审查和申 报材料内容完备性审查。政策制度遵循性审查，重点关注是否符合国 家有关法律法规、行政规章、规范性文件和国机集团、公司政策制度 的规定；申报材料要件齐全性审查、内容完备性审查，重点关注是否 已经提供充足要件和理由证实所得结论的合理性。

2、结算业务

结算业务是指通过企业在国机财务内部账户的资金转移所实现 收付的行为。

结算业务分为：收款业务、付款业务、内部转账；其中收款业务 分为：成员单位主动上收、自动收款、代理收款；付款业务分为：线

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下付款、代理付款。结算业务具有定时、便捷，可直接从国机集团外 企业收款至财务公司，入账步骤少、效率高，成员单位实名制付款， 其中，线下付款业务仅对成员单位同户名划转不对第三方付款，以保 证资金安全。

3、投资业务

短期投资业务包括股票投资、基金投资和短期债券投资。短期投 资业务风险管理遵循定期评价、监测的原则。业务发生后提交合规与 风险控制部进行备案，合规与风险控制部定期对上述业务，从政策制 度遵循性、申报材料要件齐全性和内容完备性方面对业务进行审查评 价。长期股权投资和投资咨询、代理业务遵循一事一议的原则，长期 股权投资业务必须提供可行性研究报告。

4、外汇业务

2015 年 7 月，国机财务经国家外汇管理局北京外汇管理部批准， 取得对集团内成员企业的即期结售汇业务资格；同年 9 月取得银行间 外汇交易中心会员资格。2014 年 12 月 30 日经国家外汇管理局北京 外汇管理部批准，取得了《关于中国机械工业集团有限公司开展外汇 资金集中运营管理业务的备案通知书》，根据外管局批复文件内容， 可开展业务品种包括境内外外汇资金归集、外债和对外放款额度的集 中调配、经常项目下集中收付汇、以及经常项目下净额结算。通过境 内与境外外汇资金归集结算管理，方便成员企业内部结售汇调剂，减 少结售汇环节，增加或节约成员企业结售汇的收入或成本，有利于国 机集团建立全球资金管理中心，实现全球资金的可视、可控、统筹管

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理，减少企业上下游产业链间的交易金额与笔数，节约汇划手续费， 减少结售汇规模，节约汇兑成本，降低汇率风险。

（四）内部监督方面

国机财务通过内部审计、内控评价等内部监督手段验证风险管理 的有效性，不断完善全面风险管理体系。国机财务将信用风险、市场 风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险等全面风险管理的重要 内容纳入内部审计范畴，坚持风险导向，围绕上述主要风险展开专项 审计。同时，通过内部控制评价，对公司整体全面风险管理内容纳入 评价监督体系，审查评价主要风险管理的充分性和有效性。

（五）内部控制总体评价

国机财务各项制度健全，执行有效。在日常业务经营和管理活动 中不断完善制度与流程，在业务持续发展的基础上，建立了合理、完 整的内部控制体系，符合了内部控制设计与执行的有效性，使整体风 险控制在较低的水平。

三、经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

截至 2020 年 12 月 31 日，国机财务总资产 3,832,300 万元，负债 总额 3,524,573 万元，其中吸收存款 3,500,438 万元，净资产 307,727 万元；2020 年实现营业收入 84,287 万元，利润总额 39,528 万元，净 利润 29,680 万元。（以上财务数据已经审计）

（二）管理情况

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自成立以来，国机财务始终秉持稳健经营的原则，严格遵守《公 司法》、《银行业监督管理办法》、《企业会计准则》、《企业集团 财务公司管理办法》和国家有关金融法规以及《公司章程》的相关规 定，规范经营行为，强化内部管理。通过对国机财务风险管理的了解 及评价，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管 理等风险控制体系存在重大缺陷。

（三）监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2020 年 12 月 31 日，国机财务的各项监管指标均符合规定要求。具体情况如下表 所示：

示：
序号	指标	标准值	2020年12月31日实际值
1	资本充足率	≥10%	16.11%
2	拆入资金比例	≤100%	0.00%
3	投资比例	≤70%	58.37%
4	担保余额比例	≤100%	18.52%
5	自有固定资产比例	≤20%	0.42%

四、本公司在国机财务存贷款情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司及下属子公司在国机财务的存款 余额为 4,242,280,202.24 元，公司及下属子公司在国机财务的贷款余 额为 626,000,000.00 元，贴现业务余额 100,000.00 元，承兑业务余额 11,905,152.52 元。

五、风险评估意见

综合以上分析与判断，本公司认为：

（一）国机财务具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营

业执照》；

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（二）国机财务建立了较完整的内部控制制度，能较好地控制风 险；

（三）未发现国机财务存在违反中国银行保险监督管理委员会颁 布的《企业集团财务公司管理办法》规定情况，国机财务风险管理不 存在重大缺陷，公司与国机财务之间发生的关联存、贷款等金融业务 目前不存在风险问题。

中工国际工程股份有限公司董事会

2021 年 4 月 6 日

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