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Chengdu M&S Electronics Technology Co.,Ltd. Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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关于成都盟升电子技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告 的鉴证报告
2020年度
立信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
关于成都盟升电子技术股份有限公司 2020年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA90484号
成都盟升电子技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 对后附的成都盟升电子技术股份有限公司(以下 简称"盟升电子") 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告(以 下简称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
盟升电子管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证 监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理 办法(2013修订)》以及上海证券交易所《上市公司日常信息披露工 作备忘录第一号——临时公告格式指引》的相关规定编制募集资金专 项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相 关的内部控制, 确保募集资金专项报告真实、准确、完整, 不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证 监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理 办法(2013修订)》以及上海证券交易所《上市公司日常信息披露工
作备忘录第一号 -- 临时公告格式指引》的相关规定编制, 在所有重 大方面如实反映盟升电子2020年度募集资金存放与使用情况获取合 理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记 录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结 论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为,盟升电子2020年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013修订)》 以及上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号 --临时公告格式指引》的相关规定编制, 在所有重大方面如实反映了盟 升电子2020年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供盟升电子为披露2020年年度报告的目的使用,不得用 作任何其他目的。
中国注册会计师:
中国·上海
二〇二一年四月二十八日
成都盟升电子技术股份有限公司 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资 金管理办法(2013修订)》以及上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录 第一号——临时公告格式指引》的相关规定,本公司就 2020年度募集资金存放与使 用情况作如下专项报告:
募集资金基本情况 $\overline{\phantom{a}}$
募集资金金额及到位时间 $(\rightarrow)$
经中国证券监督管理委员会2020年7月7日《关于同意成都盟升电子技术股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020] 1361号)核准, 公司采用向战略 投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场非限 售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行, 公开发行人民币普通股(A股) 2,867 万股, 发行价格为人民币 41.58 元/股, 募集资金 总额为人民币 1,192,098,600.00 元。扣除为发行股票所支付的承销保荐费人民币 119,209,860.00 元 (不含税金额) 后的资金净额计人民币 1,072,888,740.00 元, 上述募 集资金于2020年7月28日存入公司开立在中国民生银行股份有限公司成都分行营业 部账号为 632161940 的账户中, 在支付除承销保荐费外的其他发行费用人民币 18,637,157.55 元 (不含税金额) 后, 实际募集资金净额人民币 1,054,251,582.45 元。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对以上公开发行的募集资金进行了审验,并出具 了信会师报字[2020]第 ZA90523 号《验资报告》。
$\left(\square\right)$ 募集资金使用情况
截至 2020年12月31日止,本公司累计使用募集资金 26,000.00 万元, 其中各项目使 用情况及金额如下:
| 序号 | 项目名称 | 募集资金计划投 | 2020年度使用 | 累计使用金额(万 |
|---|---|---|---|---|
| 资金额(万元) | 金额(万元) | 元) | ||
| 卫星导航产品产业化项目 | 16,948.25 | |||
| ↑ | 卫星通信产品产业化项目 | 17,635.74 | ||
| 技术研发中心项目 | 6,200.00 | |||
| 4 | 补充流动资金 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 序号 | 项目名称 | 募集资金计划投 资金额(万元) |
2020年度使用 金额(万元) |
累计使用金额(万 元) |
|---|---|---|---|---|
| 超募资金 | 54,641.17 | 16,000.00 | 16,000.00 | |
| τt 台 |
105,425.16 | 26,000.00 | 26,000.00 |
$(\Xi)$ 募集资金年末余额
截至 2020年12月31日止, 募集资金使用及结余情况如下:
| 项目 | 金额(元) |
|---|---|
| 实际募集资金净额 | 1,054,251,582.45 |
| 减: 募投项目投入使用金额 |
100,000,000.00 |
| 减: 超募资金永久补充流动资金金额 |
160,000,000.00 |
| 减: 买理财产品余额 |
794,096,241.86 |
| 加: 累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后的净 额 |
3,076,043.25 |
| 募集资金金额小计 | 3,231,383.84 |
| 募集资金账户开户时垫付手续费及除承销保荐费外的其他发行 费 |
18,660,457.55 |
| 减: 买理财产品余额 |
18,637,157.55 |
| 加: 募集资金账户开户时垫付手续费及除承销保荐费外的其他发行 费用产生的利息收入及理财收益扣除银行手续费支出后的净额 |
20,077.77 |
| 其他资金金额小计 | 43,377.77 |
| 合计 | 3 274 761 61 |
注:公司在收到华泰联合证券有限责任公司支付的扣除为发行股票所支付的承销保荐 费后的资金净额后,未对除承销保荐费外的其他发行费用进行扣除,仍将其存在中国 民生银行股份有限公司成都分行营业部账号为 632161940 的账户中。
$\equiv$ . 募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者的利益, 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引 第2号 — 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)、《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013修订)》等法律法规,结合公司实际 情况, 制定了《成都盟升电子技术股份有限公司募集资金管理办法》, 对募集资金的 存储、使用、变更、管理和监督进行了规定, 对募集资金实行专户管理。
公司在公开发行时,在中国民生银行股份有限公司成都分行、中国建设银行股份有限 公司成都兴隆湖支行以及上海银行股份有限公司成都分行分别开设了募集资金专项 存储账户,公司子公司成都盟升科技有限公司在中国农业银行股份有限公司成都长寿 路支行开设了募集资金专项存储账户,公司子公司成都国卫通信技术有限公司在中国 民生银行股份有限公司成都分行开设了募集资金专项存储账户。
2020年7月28日,公司与中国民生银行股份有限公司,保荐机构华泰联合证券有限 责任公司签署了《募集资金三方监管协议》,与《募集资金三方监管协议(范本)》不 存在重大差异。2020年7月29日,公司分别与中国建设银行股份有限公司和上海银 行股份有限公司, 保荐机构华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协 议》,与《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异。2020年7月29日,公 司及子公司成都盟升科技有限公司、成都国卫通信技术有限公司分别与中国民生银行 股份有限公司和中国农业银行股份有限公司,保荐机构华泰联合证券有限责任公司签 署了《募集资金专户存储四方监管协议》,与《募集资金专户存储四方监管协议(范 本)》不存在重大差异。公司在日常管理中严格按照三方/四方监管协议的规定执行, 协议签订以来的履行情况良好。
2020年7月29日, 募集资金扣除发行股票所支付的承销、保荐费用、中介费、信息 披露费用等费用人民币 137,847,017.55 元 (不含税金额) 后的资金总额计人民币 1,054,251,582.45 元, 存入公司开立在中国民生银行股份有限公司成都分行营业部账 号为 632161940 的账户。同日公司通过该账户向其在上海银行股份有限公司成都分行 开立的账号为 03004178668 的账户中转入 62,000,000.00 元, 向其在中国建设银行股 份有限公司成都兴隆湖支行开立的账号为 51050111045700000165 的账户中转入 100,000,000.00 元。
2020年8月18日,公司通过开立在中国民生银行股份有限公司成都分行营业部账号 为 632161940 的账户向子公司成都盟升科技有限公司以借款的方式汇入子公司在中 国农业银行股份有限公司成都长寿路支行开立的账号为 22-804901040016468 的账户 中 169,482,500.00 元。
2020年8月18日,公司通过开立在中国民生银行股份有限公司成都分行营业部账号 为 632161940 的账户向子公司成都国卫通信技术有限公司以借款的方式汇入子公司 在中国民生银行股份有限公司成都分行开立的账户为 632163269 账户中 176,357,400.00 元。
募集资金专户存放情况
截至 2020年12月31日止, 募集资金专项账户的开立及存储情况如下(含募集资金 扣除手续费后的累计利息收入和理财收益 3,076,043.25 元, 以及募集资金账户开户时 垫付手续费及除承销保荐费外的其他发行费用扣除手续费后的累计利息收入和理财 收益 20,077.77 元):
| 募集资金专户开户行 | 账户名称 | 账号 | 金额 (元) |
|---|---|---|---|
| 中国民生银行股份有限公司成 | 成都盟升电子技术股 | 2,306,562. | |
| 都分行 | 份有限公司 | 632161940 | 13 |
| 中国民生银行股份有限公司成 | 成都国卫通信技术有 | 632163269 | 300,336.31 |
| 都分行 | 限公司 | ||
| 上海银行股份有限公司成都分 | 成都盟升电子技术股 | ||
| 行 | 份有限公司 | 03004178668 | 534,634.15 |
| 中国建设银行股份有限公司成 | 成都盟升电子技术股 | ||
| 都兴隆湖支行 | 份有限公司 | 51050111045700000165 | 35,617.16 |
| 中国农业银行股份有限公司成 | 成都盟升科技有限公 | ||
| 都长寿路支行 | 司 | 22-804901040016468 | 97,611.86 |
| 合计 | 3,274,761.61 |
$\Xi$ 本年度募集资金的实际使用情况
本年内,本公司募集资金实际使用情况如下:
- 募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况 $(\rightarrow)$ 本公司 2020 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
- 募投项目先期投入及置换情况 $\left(\square\right)$
本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
$(\equiv)$ 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况
2020年8月15日, 第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募 集资金进行现金管理的议案》,公司以不超过10亿元(包含本数)的闲置募集资金进 行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于
专项报告第4页
结构性存款、收益凭证等), 其中收益凭证购买总额不超过3亿元, 在上述额度范围 内, 资金可以滚动使用, 使用期限不超过 12 个月。
截至 2020年12月31日止,公司购买的理财产品如下:
单位: 人民币元
| $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 类型 | 银行 | 金额 | 起息日 | 到期日 | 预期最高 收益率 |
| 保本型 | 中国民生银行股份有限公司 成都分行 |
186, 362, 842. 45 | 2020年9月1日 | 灵活支取 | 1.10% |
| 保本型 | 中国民生银行股份有限公司 成都分行 |
106,300,000.00 | 2020年9月1日 | 灵活支取 | 1.10% |
| 保本型 | 中国民生银行股份有限公司 成都分行 |
20,000,000.00 | 2020年12月17日 | 灵活支取 | 3.40% |
| 保本型 | 中国民生银行股份有限公司 成都分行 |
20,000,000.00 | 2020年12月17日 | 灵活支取 | 2.90% |
| 保本型 | 中国民生银行股份有限公司 成都分行 |
30,002,416.68 | 2020年12月21日 | 灵活支取 | 2.90% |
| 保本型 | 中国农业银行股份有限公司 成都长寿路支行 |
160,000,000.00 | 2020年8月20日 | 2021年1月20日 | 3.40% |
| 保本型 | 中国农业银行股份有限公司 成都长寿路支行 |
9,400,000.00 | 2020年11月6日 | 灵活支取 | 1.10% |
| 保本型 | 上海银行股份有限公司成都 分行 |
62,000,000.00 | 2020年12月31日 | 2021年6月23日 | 3.30% |
| 券商收益 凭证 |
华泰证券股份有限公司 | 50,028,899.40 | 2020年12月9日 | 2021年3月10日 | 5.20% |
| 券商收益 凭证 |
华泰证券股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年8月20日 | 2021年2月25日 | 6.80% |
| 券商收益 凭证 |
中信证券股份有限公司 | 50,002,083.33 | 2020年12月9日 | 2021年3月10日 | 5.50% |
| 合计 | 794,096,241.86 |
$(E)$ 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2020年12月2日,公司2020年度第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分 超募资金永久补充流动资金的议案》,公司使用超募资金 16,000.00 万元永久补充流 动资金。
专项报告第5页
(六) 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况 本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
$(E)$ 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
$U\setminus Y$ 募集资金使用的其他情况
募集资金实施主体变更
公司于 2020年12月24日, 召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次 会议,审议通过了《关于部分募投项目新增实施主体的议案》,同意将募投项目"卫 星导航产品产业化项目"实施主体由公司全资子公司成都盟升科技有限公司(以下简 称"盟升科技")增加为盟升科技和盟升电子,将募投项目"卫星通信产品产业化项 目"实施主体由公司全资子公司成都国卫通信技术有限公司(以下简称"国卫通信") 增加为国卫通信和盟升电子。
四、 变更募投项目的资金使用情况
报告期内,本公司募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况, 募集资金存 放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2021年4月28日经董事会批准报出。
附表: 募集资金使用情况对照表
成都盟升电子技术股份有限公司
2021年4月28日
| 单位: | 示 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 1,054,251,582.45 | 本年度投入募集资金总额 | 260,000,000.00 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | ||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 已累计投入募集资金总额 | 260,000,000.00 | ||||||||||
| 已变更 | 截至期末累计 | |||||||||||
| 项目,含 | 投入金额与承 | 截至期末投入 | 项目达到预定 | 本年度 | 是否达 | 项目可行 | ||||||
| 承诺投资项目 | 部分变 | 募集资金承诺投 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺 | 本年度投入金 | 截至期末累计 | 诺投入金额的 | 进度 (%) (4) | 可使用状态日 | 实现的 | 到预计 | 性是否发 |
| 更(如 | 资总额 | 投入金额(1) | 额 | 投入金额(2) | 差额(3)= | $=(2)(1)$ | 坝 | 效益 | 生重大变 | |||
| 有) | $(2)-(1)$ | 效益 | 化 | |||||||||
| 卫星导航产品 | ||||||||||||
| 产业化项目 | 否 | 169,482,500.00 | 169,482,500.00 | 169,482,500.00 | $-169,482,500.00$ | 2022/12/31 | КД | |||||
| 卫星通信产品 | ||||||||||||
| 产业化项目 | 否 | 176,357,400.00 | 176,357,400.00 | 176,357,400.00 | $-176,357,400.00$ | 2022/12/31 | 否 | |||||
| 技术研发中心 | ||||||||||||
| 项目 | КД | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | $-62,000,000.00$ | 2022/12/31 | 否 | |||||
| 补充流动资金 | КД | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100.00 | 不适用 | ||||
| 超募资金 | КД | 546,411,682.45 | 546,411,682.45 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | 29.28 | 不适用 | КД | |||
| 合计 | 1,054,251,582.45 | 1,054,251,582.45 | 667,839,900.00 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 | 407,839,900.00 | 否 |
募集资金使用情况对照表
编制单位: 成都盟升电子技术股份有限公司
附表 1:
2020年度
ï
| 未达到计划进度原因(分具体募投项目) | |
|---|---|
| 无 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | $\frac{1}{2}$ |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | $\frac{1}{2}$ |
| 2020年8月15日,第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,公司以不 | |
| 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 超过10亿元(包含本数)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不 |
| 限于结构性存款、收益凭证等),其中收益凭证购买总额不超过3亿元,在上述额度范围内,资金可以滚动使用,使用期限不 | |
| 超过12个月 | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 2020年12月2日,公司2020年度第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,公司 |
| 使用超募资金 16,000.00 万元永久补充流动资金。 | |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无 |
| 募集资金其他使用情况 |
$\mathcal{L}$
I. Iš 1 $\begin{array}{c} \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R} \rightarrow \mathbb{R$ $\begin{bmatrix} 1 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 &$ U. Tempes of the control
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Literature
A Index in
Lin C ranger
1994
1995 ment and the same and the same and the same and the same and the same and the same and the same and the same o 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 55 在水中的大学的人的人的人的人物 化多色化 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 Щ 证书序号:0001247 中华人民共和国财政部制 田 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 涂改、 政部门交回《会计师事务所执业证书》 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 HO-N-B 写 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 泻 出借、转让。 凭证。 山 $\mathcal{L}$ $\overline{4}'$ $\mathfrak{s}$ E In 3 $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{3}$ ra E. t. T $\mathcal{F}$ amares stapen
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