CHENGDU Hi-Tech DEVELOPMENT GR0UP CO.,LTD — Board/Management Information 2012

Mar 13, 2012

成都高新发展股份有限公司独立董事 关于公司相关事项的独立意见

一、对控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况的 独立意见

我们本着实事求是的态度，根据中国证监会和国务院国资委联合 发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及中国证监会和银监会联合发 布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的精神，对 2011 年发生或以前期间发生但延续到 2011 年的控股 股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保的情况进行了认真 负责的了解和审慎查验。

（一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况

2011 年，公司未发生也无以前期间发生但延续到本年度的控股 股东及其他关联方违规占用公司资金的情形。

（二）关于对外担保情况

我们认为，自证监发[2003]56 号和证监发[2005]120 号实施以来， 公司在对外担保方面能按照其规定，积极进行整改并建立了对外担保 管理办法。公司对外担保管理涉及的审批权限、审议程序等符合有关 规范性文件的要求。为强化对外担保的内部控制，公司将控股子公司 的对外担保事项视同为公司对外担保，与公司对外担保事项实行相同 的管理办法。

我们关注到报告期内，公司对子公司的续保和拟对成都聚友网络 股份有限公司（以下简称“聚友网络”）平移债务提供担保等事项均履

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行了合法合规的审议与披露程序。报告期末，公司的担保余额为 19,024.61万元，较上年末下降了4.15%，占公司年末净资产的 109.12%。其中，对外担保余额7,954.73万元，占公司年末净资产的 45.62%，担保对象是聚友网络；对子公司担保余额为11,069.88万元， 占公司年末净资产的63.49%。报告期末，担保总额超过净资产50%部 分的金额为10,307.07万元。

我们关注到，公司在最大限度地降低，因历史原因延续到 2011 年的对外担保风险方面，取得较好成效。公司原为聚友网络 2920 万 元银行贷款提供担保所产生的担保责任，已被四川省广安市中级人民 法院确认为 958.73 万元及利息。

为此，我们建议公司本着合法、审慎、安全的原则，强化对外担 保的控制力度，严防因对外担保产生新的债务风险，持续降低对外担 保对公司的负面影响。我们建议公司继续针对涉诉担保，制定切实可 行的措施，落实追债责任，最大限度地行使追索权，积极维护公司的 合法权益。

二、对公司 2011 年度内部控制自我评价报告的独立意见

我们认真审阅了《成都高新发展股份有限公司 2011 年度内部控 制自我评价报告》。该报告较为全面、客观地反映了公司内部控制体 系建设和运行的实际情况，针对内控不足提出的《内部控制规范实施 工作计划》具有较强的针对性、可行性，有利于实现内部控制目标。 三、对董事会未提出现金利润分配预案的独立意见

董事会依据四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司的审计 结果，提出了将 2011 年度利润用于弥补以前年度亏损，公司 2011 年 度不实施现金利润分配的预案。 我们认为，该预案符合《公司法》、 《公司章程》和《企业会计准则》的有关规定，有利于公司的长远发

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展，有利于维护投资者的利益。

四、对聘任 2012 年度审计机构的独立意见

鉴于四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司（以下简称 华信会计师事务所）从事上市公司财务审计工作的业务经验丰富且在 执业过程中，能恪守独立、客观、公正的原则，勤勉尽责，谨慎执业。 我们提议续聘华信会计师事务所为公司 2012 年度审计机构。

独立董事： 周友苏、薛晖、吕先锫

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