CHENGDU Hi-Tech DEVELOPMENT GR0UP CO.,LTD — Audit Report / Information 2021

May 27, 2021

成都市西建三岔湖建材有限公司 2020 年度财务报表审计报告 中兴财光华审会字（ 2021 ）第314016 号

目录

审计报告
资产负债表	1-2
利润表	3
现金流量表	4
所有者权益变动表	5-6
财务报表附注	7-31

审计报告

中兴财光华审会字 ( 2021) 第 314016 号

成都市西建三岔湖建材有限公司：

一、审计意见

我们审计了成都市西建三岔湖建材有限公司（以下简称“三岔湖建材”） 财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年度的利润表、现金流 量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了三岔湖建材 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果 和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “ 注 册会计师对财务报表审计的责任 ” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三岔湖建材，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估三岔湖建材的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算 三岔湖建材、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督三岔湖建材的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。 同时，我们也执行以下工作：

（ 1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。

（ 2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。

（ 3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。

（ 4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对三岔湖建材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三岔湖建材不能持续经营。

（ 5 ）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

• 中国 北京

2021 年 3 月 8 日

资产负债表

编制单位：成都市西建三岔湖建材有限公司

单位：人民币元

项 目	附注	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	五、1	172,450.77
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款	五、2	18,810,213.56
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、3	2,046,765.27
流动资产合计		21,029,429.60
非流动资产：
可供出售金额资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程	五、4	29,096,833.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、5	166,286.40

递延所得税资产	五、6	169,095.52
其他非流动资产
非流动资产合计		29,432,214.99
资产总计		50,461,644.59

公司法定代表人：

主管会计工作的公司负责 公司会计机构负责 人： 人：

资产负债表（续）

编制单位：成都市西建三岔湖建材有限公司 单位：人民币元

项 目	附注	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五、7	8,899,629.94
预收款项	五、8	2,000,000.00
应付职工薪酬
应交税费
其他应付款	五、9	79,500.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		10,979,129.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		10,979,129.94
所有者权益：
实收资本	五、10	40,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润	五、11	-517,485.35
所有者权益合计		39,482,514.65
负债和所有者权益总计		50,461,644.59

公司法定代表人：

主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

利 润 表

编制单位：成都市西建三岔湖建材有限公司

单位：人民币元

项 目	附注	2020 年度	2019 年度
一、营业收入

减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用	五、12	656,383.05
研发费用
财务费用	五、13	-38,234.18
其中：利息费用
利息收入	五、13	38,882.05
加：其他收益
投资收益(损失以“-”号 填列）
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失 以“-”号填列）
资产减值损失(损失以“- ”号填列）	五、14	-68,432.00
资产处置收益(损失以“- ”号填列）
二、营业利润(亏损以“-”号填 列）		-686,580.87
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列）		-686,580.87
减：所得税费用	五、15	-169,095.52
四、净利润(净亏损以“-”号填 列）		-517,485.35
（一）持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）		-517,485.35
（二）终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其 他综合收益

1.重新计量设定受益计划变 动额
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
（二）将重分类进损益的其他 综合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.可供出售金融资产公允价值 变动损益
3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部 分
5.外币财务报表折算差额
六、综合收益总额		-517,485.35

公司法定代表人：

主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

现金流量表

编制单位：成都市西建三岔湖建材有限公司

单位：人民币元

项 目	附注	2020 年度	2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金		2,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金	五、16	149,358.05
经营活动现金流入小计		2,149,358.05
购买商品、接受劳务支付的现 金
支付给职工以及为职工支付的 现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现 金	五、16	19,483,509.28
经营活动现金流出小计		19,483,509.28
经营活动产生的现金流量 净额		-17,334,151.23

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的 现金净额
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金		22,493,398.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计		22,493,398.00
投资活动产生的现金流量 净额		-22,493,398.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		40,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计		40,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量 净额		40,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	五、17	172,450.77
加：期初现金及现金等价物余 额
六、期末现金及现金等价物余额	五、17	172,450.77

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

所有者权益变动表

编制单位：成都市西建三岔湖建材有限公司

单位：人民币元

项目							2020 年度	2020 年度
	实收资本	其他权益工具			资 本 公 积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专 项 储 备	盈余公积	未分配利 润	所有者权益 合计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余 额
加：会计政策 变更
前期差错 更正
其他
二、本年期初余 额
三、本期增减变 动金额（减少以 “-”号填列）	40,000,000.00									-517,485.35	39,482,514.65
（一）综合收益 总额										-517,485.35	-517,485.35
（二）所有者投 入和减少资本	40,000,000.00										40,000,000.00
1．所有者投入 的普通股	40,000,000.00										40,000,000.00
2．其他权益工 具持有者投入资 本
3．股份支付计 入所有者权益的 金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公 积
2．对所有者的 分配
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本
2．盈余公积转 增资本
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转留 存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余 额	40,000,000.00									-517,485.35	39,482,514.65

公司法定代表 主管会计工作的公司负责 公司会计机构负责人： 人： 人：

所有者权益变动表

编制单位：成都市西建三岔湖建材有限公司

单位：人民币元

项目							2019 年度	2019 年度
	实收资本	其他权益工具			资 本 公 积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专 项 储 备	盈余公积	未分配利润	所有者权益 合计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年期末余 额
加：会计政策 变更
前期差错 更正
其他
二、本年期初余 额
三、本期增减变 动金额（减少以 “-”号填列）
（一）综合收益 总额
（二）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入资 本
3．股份支付计 入所有者权益的 金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公 积
2．对所有者的 分配
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本

2．盈余公积转 增资本
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转留 存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余 额

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

财 务 报 表 附 注

一、 公司基本情况

成都市西建三岔湖建材有限公司（简称“本公司”或“公司”）于 2020 年 3 月 26 日成立，公司取得工商统一社会信用代码证： 91510100MA63FR3Y3G ；工 商登记的注册地址：成都高新区新民乡幸福路（新民家园） 35 幢 A1-4 层；公司 法定代表人：阳彦涛。

公司所处行业为批发业；工商登记的经营范围包括：生产 ( 另择场地或限分 支机构经营 ) 、销售：商品混凝土；销售：建筑材料、装饰材料 ( 不含危险化学 品 ) 、化工产品及原料 ( 不含危险化学品 ) 、矿产品 ( 国家有专项规定的除外 ) ；矿山 工程设计、施工；新材料技术推广服务；再生物资回收（另择场地经营） ( 不含 危险品、机动车及废弃电子产品处理 ) （不在三环内设点经营）。 ( 涉及资质的凭 资质证书经营 )( 依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动 ) 。

公司工商登记的注册资本 5,000 万人民币，其中中建西部建设西南有限公司 认缴 2,550 万元，占注册资本的 51% ；成都高新发展股份有限公司认缴 1,450 万 元，占注册资本的 29% ；成都空港产城实业有限公司认缴 1,000 万元，占注册资 本的 20% 。截止 2020 年 12 月 31 日，实收资本 4,000 万元，其中中建西部建设西 南有限公司实缴 2,550 万元；成都高新发展股份有限公司实缴 1,450 万元。本公 司最终控制方为中建西部建设西南有限公司。

本公司的财务报告的批准报出者为董事会，已于 2021 年 3 月 8 日批准报出。

二、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则 —— 基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下合称“企业会计准则”）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除 某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2 、持续经营

本公司自成立以来发展战略清晰，并有足够的财务资源予以支持。本报告 期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、公司主要会计政策、会计估计

1 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度 的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。由于本公司为新设企业， 2020 年度的会计期间自 3 月至 12 月止。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本 公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

6 、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具 的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负 债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：① 取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； ②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表 明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的 衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（ 1 ）债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分 类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现 金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于 管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现 金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致， 即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止 确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产 的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产 的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融 资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计 量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率 法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综 合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投 资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允 价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（ 2 ）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管 理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价 值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变 动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期 损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（ 3 ）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之 一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件 载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和 金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员 报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用 风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动， 计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（ 4 ）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融 负债（或该部分金融负债）。 （ 5 ）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均 值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流 量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系 列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表 日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及 未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融 工具的预期信用损失（根据公司实际情况进行描述）：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的 现金流量之间差额的现值；

②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收 取的现金流量之间差额的现值；

③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的 情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保 持一致；

④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失 向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何 其他方收取的金额之间差额的现值；

⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的 金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现 金流量的现值之间的差额。

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑 合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否 显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著 增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损 失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认 后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信 用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额 和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际 利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初 始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入 按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计 入当期损益的同时调整其他综合收益。

（ 6 ）衍生工具及嵌入衍生工具

本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始 以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。 本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合 同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本 公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适 用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列 条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具 进行处理：

①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关； ②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义； ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

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（ 7 ）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行 该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金 融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除 此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（ 8 ）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出 售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存 在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输 入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

7 、其他应收款

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的 方式对其他应收款预期信用损失进行估计。

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 :

单项金额重大的判断依据或金额标准	单个金额在100万及以上的其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的其应收款，将其归入相应组 合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

①信用风险特征组合的确定依据

组合名称	计提方法	确定组合依据
组合一	不计提坏账	受同一控制人控制的关联方之间的其他应 收款
组合二	账龄分析法	除组合1及已单独计提减值准备的其他应 收款和其他应收款外的，根据以前年度与 之相同或相类似的、按账龄段划分的具有 类似信用风险特征的其他应收款

②根据信用风险特征组合确定的计提方法

采用账龄分析法计提坏账准备

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按照款项性质分为应收保证金、押金及备用金，应收代垫款，其他三类组 合，每个组合区分账龄确定计提比例。

账龄	应收保证金、押金及备用金	应收代垫款	其他
1年以内	2.00	3.00	4.00
1-2年	4.00	7.00	8.00
2-3年	10.00	13.00	20.00
3-4年	17.00	20.00	30.00
4-5年	30.00	35.00	40.00
5年以上	100.00	100.00	100.00

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单项计提坏账准备的理由为 : 存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款 的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为 : 根据其他应收款的预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额进行计提。

8 、固定资产及其累计折旧

（ 1 ）固定资产的确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能 够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（ 2 ）固定资产分类及折旧政策

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始 计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考 虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确 定各类固定资产的年折旧率如下：

类别	折旧方法	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋建筑物	年限平均法	8-35	4-5	2.70-12.00
机器设备	年限平均法	6-15	4-5	6.33-16.00

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运输设备	年限平均法	5-10	4-5	9.50-19.20
办公设备及其他	年限平均法	3-10	4-5	9.50-32.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预 计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定 资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使 选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会 行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租 赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。

（ 4 ）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合 固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计 入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

9 、在建工程

（ 1 ）在建工程初始计量

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本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达 到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、 交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未 办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工 程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。

10 、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借 款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本 化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借 款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计 算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款 的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中 断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活 动重新开始。

11 、长期待摊费用

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长期待摊费用 , 是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 12 、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他 长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、 生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性 福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪 酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价 值计量。

离职后福利为设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受 裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或 裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职 工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定 提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 13 、收入的确认原则

收入的金额按照公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应 收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列 示。

与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足 下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

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（ 1 ）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现

（ 2 ）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，即相关的经济利益很可能 流入企业，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能 够可靠地计量时，按照完工百分比法确认提供劳务的收入。完工进度按已经发 生的成本占估计总成本的比例确定。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到 补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期合 同费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

14 、所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外， 均作为所得税费用计入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税 所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时 性差异是在以下交易中产生的： A 、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易 中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额； B 、对于与子公司、合营企业及联营企业 投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的： A 、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额； B 、对于与子公司、合营企业及联营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回 资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。

15 、租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。

16 、重要会计政策和会计估计变更：无。

四、 税项

1 、主要税种及税率

1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率%
增值税	应税收入	3
教育费附加	应纳流转税额	3
地方教育费附加	应纳流转税额	2

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城市维护建设税	应纳流转税额	7
企业所得税	应纳税所得额	25

2 、优惠税负及批文：无

五、财务报表项目注释

以下注释项目除非特别指出，期初指 2020 年 1 月 1 日，期末指 2020 年 12 月 31 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。

1 、货币资金

1、货币资金
项 目	期末余额	年初余额
现金
银行存款	172,450.77
其他货币资金
合 计	172,450.77
其中：存放在境外的款项总额

说明：报告期公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且 资金汇回受到限制的款项。

2 、其他应收款

2、其他应收款
项 目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	18,810,213.56
合 计	18,810,213.56	-

（ 1 ）应收利息情况：无。

（ 2 ）应收股利情况：无。 （ 3 ）其他应收款情况

①其他应收款按风险分类

类 别 期末余额

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：账龄分析组合 特殊信用特征组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 合 计	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
	3,421,600.00	18.12	68,432.00	2.00	3,353,168.00
	15,457,045.56	81.88			15,457,045.56
	18,878,645.56	100.00	68,432.00	2.00	18,810,213.56

A 、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。

B 、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	金 额	比例%	坏账准备	计提比 例%	金 额	比例%	坏账准备	计提比 例%
1年以内	3,421,600.00	18.12	68,432.00	2.00
合 计	3,421,600.00	18.12	68,432.00	2.00

C 、组合中，采用特殊信用特征组合不计提坏账准备的其他应收款

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	金 额	比例%	坏账准备	计提比 例%	金额	比例%	坏账准备	计提比 例%
关联方	15,457,045.56	81.88
合 计	15,457,045.56	81.88

②坏账准备

②坏账准备
项目	期初余 额	本期增加	本期减少		期末余额
			转回	转销或核销
其他应收款坏账准备		68,432.00			68,432.00
合计		68,432.00			68,432.00

A 、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

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B 、本报告期实际核销的其他应收款情况：无

③其他应收款按款项性质分类情况

期末余额	期初余额
3,421,600.00
15,457,045.56
18,878,645.56

④其他应收款期末余额单位情况

是否为关 联方	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例 （%）	坏账准备期末 余额
是	往来款	15,457,045.56	1年以内	81.88
否	保证金	3,421,600.00	1年以内	18.12	68,432.00
		18,878,645.56		100.00	68,432.00

3 、其他流动资产

3、其他流动资产
项 目	期末余额	期初余额
待认证进项税额	2,046,765.27
合 计	2,046,765.27

4 、在建工程

4、在建工程
项 目	期末余额	期初余额
在建工程	29,096,833.07
工程物资
合 计	29,096,833.07

（ 1 ）在建工程情况

	项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
		账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
新工建设三岔湖基建	22,915,181.01		22,915,181.01
董家埂项目双240生产线	5,362,831.84		5,362,831.84
电气变压器安装	576,500.00		576,500.00
自来水管道安装	134,250.15		134,250.15
燃气管道安装	108,070.07		108,070.07
合 计	29,096,833.07		29,096,833.07

（ 2 ）重要在建工程项目本年变动情况：

工程名称	预算数	资金来源	工程投入占预算 的比例%	工程进度%
新工建设三岔湖基建	26,502,341.94	自有资金	86.46	86.46
董家埂项目双240生产线	6,280,000.00	自有资金	85.40	85.40
合 计	32,782,341.94

（续）

工程名称	期初余 额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额	期末余额
		金额	其中：利 息资本化 金额	转入固 定资产	其他 减少	余额	其中：利 息资本化 金额
新工建设三岔湖基建		22,915,181.01				22,915,181.01
董家埂项目双240生产线		5,362,831.84				5,362,831.84
合 计		28,278,012.85				28,278,012.85

（ 3 ）在建工程减值准备：无

（ 4 ）工程物资情况：无

（ 5 ）工程物资减值准备：无

5 、长期待摊费用

项 目	期初余额	本期增加	本期摊销	其他减少	期末余额	其他减少原因
土地费用		249,429.60	83,143.20		166,286.40
合 计		249,429.60	83,143.20		166,286.40

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6 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	递延所得税资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税资 产	可抵扣暂时性差 异
资产减值准备	17,108.00	68,432.00
可抵扣亏损	151,987.52	607,950.07
合计	169,095.52	676,382.07

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债：无。

• （ 3 ）未确认递延所得税资产明细：无

• 7 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

（1）应付账款列示
项 目	期末余额	期初余额
应付工程款	8,899,629.94
合 计	8,899,629.94

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款：无

8 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

（1）预收款项列示
项 目	期末余额	期初余额
预收货款	2,000,000.00
合 计	2,000,000.00

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收账款：无。

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无。

9 、其他应付款

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利

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项目	期末余额	期初余额
其他应付款	79,500.00
合 计	79,500.00

（ 1 ）应付利息情况：无。

（ 2 ）应付股利情况：无。

（ 3 ）其他应付款

①按款项性质列示其他应付款

项 目	期末余额	期初余额
技术服务费	79,500.00

②账龄超过 1 年的重要其他应付款：无。

10 、实收资本

10、实收资本
股东名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
中建西部建设西南有限公司		25,500,000.00		25,500,000.00
成都高新发展股份有限公司		14,500,000.00		14,500,000.00
合 计		40,000,000.00		40,000,000.00

注：根据公司章程规定，各股东应于工商注册完成后 30 个工作日内实缴各 自出资金额。截止 2020 年 12 月 31 日，中建西部建设西南有限公司已实缴其应 出资金额 2,550.00 万元，成都高新发展股份有限公司已实缴其应出资金额 1,450.00 万元，成都空港产城实业有限公司未缴纳其应出资金额 1,000.00 万元。

11 、未分配利润

项 目	金额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	-
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	-
加：本期净利润	-517,485.35
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备金

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应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-517,485.35

12 、管理费用

12、管理费用
项 目	本期发生额	上期发生额
咨询服务费	404,879.85
土地使用费	117,540.00
土地租金	83,143.20
业务招待费	25,497.00
办公费	15,554.00
车辆使用费	9,769.00
合 计	656,383.05

13 、财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息费用
减：利息收入	38,882.05
承兑汇票贴息
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费	647.87
合 计	-38,234.18

14 、资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-68,432.00
合 计	-68,432.00

15 、所得税费用

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计	本期发生额	上期发生额
	-169,095.52
	-169,095.52

16 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
存款利息收入	38,882.05
收到经营性往来款	110,476.00
合 计	149,358.05

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	573,239.85
手续费支出	647.87
支付经营性往来款	18,909,621.56
合 计	19,483,509.28

• （ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金：无

• （ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金：无

• （ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金：无

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金：无

• 17 、现金流量表补充资料

• （ 1 ）现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-517,485.35
加：资产减值准备	68,432.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

成都市西建三岔湖建材有限公司 财务报表附注 2020 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

补充资料	本期发生额
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	83,143.20
资产处置损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-169,095.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-18,878,645.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	2,079,500.00
其他
经营活动产生的现金流量净额	-17,334,151.23
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	172,450.77
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	172,450.77

（2）现金和现金等价物的构成
项 目	本期发生额
一、现金
其中：库存现金

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可随时用于支付的银行存款	172,450.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	172,450.77
其中：使用受限制的现金和现金等价物

六、 关联方及其交易

1 、本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	实收资本（万 元）	母公司对本 公司的持股 比例%	母公司对本 公司的表决 权比例%
中建西部建设西南有限公司	四川成都	批发业	50,909.05	51	51

• 2 、本公司的子公司情况：无

• 3 、本公司的合营和联营企业情况：无

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司的关系	持股比例（%）
成都高新发展股份有限公司	对本公司施加重大影响的投资方	29
成都空港产城实业有限公司	对本公司施加重大影响的投资方	20

• 5 、关联方交易情况

• （ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品 / 接受劳务情况：无

关联方名称	关联交易内容	金额	金额
		本期发生额	上期发生额
中建西部建设西南有限公司	采购商品	3,757,424.28

②出售商品 / 提供劳务情况：无

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（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况：无

（ 3 ）关联租赁与担保情况：无

（ 4 ）关联方资金拆借：无

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	中建西部建设西南有限公司	15,457,045.56

7 、关联方承诺：无

七、承诺及或有事项

截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。

八、资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

九、其他重要事项

截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项 。

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（此页无正文）

成都市西建三岔湖建材有限公司 2021 年 3 月 8 日