ChemPartner PharmaTech Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 24, 2011

关于江门量子高科生物股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告

目 录一、 募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告二、江门量子高科生物股份有限公司董事会关于募集资金2010 年度存放与使用情况的专项说明	页 码1-23-8

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关于江门量子高科生物股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告

广会所专字[2011]第11000820036 号

江门量子高科生物股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江门量子高科生物股份有限公司（以下简称“量子 高科”）董事会编制的《关于募集资金2010 年度存放与使用情况的专项说明》进 行了专项审核。

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》 及相关格式指引和《创业板上市公司规范运作指引》的规定编制募集资金年度存 放与使用情况的专项说明，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募集资金存放与使用情 况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 是量子高科董事会的责任。

我们的责任是在实施审核的基础上对量子高科募集资金年度存放与使用情 况的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。 上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金存放和 使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。

审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项说明 的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的募集资金存放与使用情况专项说明重大错报风险的评估，还包括对量子高 科董事会编制募集资金存放与使用情况专项说明所依据标准的适当性作出评价。 我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

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我们认为，量子高科董事会《关于募集资金2010 年度存放与使用情况的专 项说明》已经按照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》 及相关格式指引和《创业板上市公司规范运作指引》的规定要求编制，该专项说 明关于量子高科2010 年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。

本专项报告仅供量子高科年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本专项报告作为量子高科年度报告的必备文件，随其他文件一起 报送并对外披露。

附件： 江门量子高科生物股份有限公司董事会《关于募集资金2010 年度存 放与使用情况的专项说明》

广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚

中国注册会计师：冼宏飞

一 中国 广州 二○一 年三月二十三日

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附件

江门量子高科生物股份有限公司董事会 关于募集资金2010 年度存放与使用情况的

专 项 说 明

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1724 号”文核准，采用网 下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行人民 币普通股A 股1,700 万股，每股面值人民币1.00 元，每股发行价28.00 元，募 集资金总额为人民币47,600.00 万元，扣除发行费用人民币3,383 万元，实际募 集资金净额为人民44,217.00 万元。该募集资金已于2010 年12 月16 日全部到 位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证，并出具了“广会所验字[2010] 第08001690240 号”《验资报告》。

（二）2010 年度募集资金使用金额及余额

截至2010 年12 月31 日止，公司募集资金使用情况如下：

项 目	金 额
募集资金总额	476,000,000.00
减：扣除的承销及保荐费	27,420,000.00
减：支付的发行费用	4,865,000.00
减：本年度直接投入募投项目	-（注）
减：偿还银行借款	-

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项 目	金 额
减：补充流动资金	-
加：募集资金利息收入扣减手续费净额	22,429.00
尚未使用的募集资金余额	443,737,429.00

注：公司截至2010 年12 月27 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的金额为6,465,084.00 元，截至2010 年12 月31 日，上述资金尚未从募集资金 专户中转出。

尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额一致。

二、募集资金的管理情况

为了加强对公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大 投资者的利益，公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理 办法》和深圳证券交易所发布的《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市 公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《江 门量子高科生物股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，并经公司 2010年2月20日第一届董事会第七次会议审议通过。

根据上述管理制度的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专 户存储制度，并于2011年1月与保荐机构东海证券有限责任公司分别和中国工商 银行股份有限公司江门城西支行、江门市区农村信用合作联社、中国民生银行股 份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2010年度，公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金， 并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

截止2010 年12 月31 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为 443,737,429.00元。募集资金的存储情况如下：

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金额单位：人民币元

开 户 银 行	账 号	存 款 余 额	备 注
中国工商银行股份有限公司江门城西支行	2012002229024232737	120,006,000.00	用于年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目及部分超募资金的存放和使用。
	2012002229024232613	53,002,650.00	仅用于年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目。
江门市区农村信用合作联社	68589001016000037186	245,727,529.00	仅用于超募资金的存储和使用。
中国民生银行股份有限公司深圳分行	4501014180000520	25,001,250.00	仅用于研发中心项目。
合 计		443,737,429.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况

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募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金净额	募集资金净额	募集资金净额		44,217.00	44,217.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额					-
变更用途的募集资金总额					-	已累计投入募集资金总额						-
变更用途的募集资金总额比例					-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
年产10,000 吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目	否	11,000.00	11,000.00	注1	注2	注2	注1	注1	2013 年1 月	不适用	不适用	否
年产2,000 吨低聚半乳糖扩建项目	否	5,300.00	5,300.00	注1	注2	注2	注1	注1	2013 年1 月	不适用	不适用	否
研发中心扩建项目	否	2,500.00	2,500.00	注1	注2	注2	注1	注1	2012 年6 月	不适用	不适用	否
其他与主营业务相关的营运资金项目	否	-	-	-	-	-	-	-	不适用	不适用	不适用	否
合 计		18,800.00	18,800.00

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未达到计划进度或预计收益的情况和原因	无
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及臵换情况	为保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金,进行募集资金投资项目的建设。2011年1月12日，公司第一届董事会第十二次会议和一届监事会第九次会议审议通过，将募集资金646.51万元臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券有限责任公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。截至2010年12月31日，上述资金尚未从募集资金专户中转出。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	无
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金均存放在公司银行超募资金专户中。公司超募资金将根据公司发展规划，用于公司主营业务。根据《创业板信息披露业务备忘录第1 号—超募资金使用（修订）》的规定，公司最晚应于募集资金到账后的6 个月内，妥善安排这部分超募资金的使用计划，公司管理层根据企业长远发展规划，同时基于为全体投资者负责的态度，正在审慎的讨论并选择投资项目，超募资金使用计划将在公司作出投资计划并经过相关审批程序后及时在中国证监会指定的网站上公告。
募集资金其他使用情况	无

注1：本公司招股书中对募集资金投入项目按年度安排，由于募集资金于2010年12月16日到位，无截至2010年12月31日的承诺投入 金额，故本次暂无法列示“截至期末承诺投入金额”、“截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”和“截至期末投入进度”三个 项目的数额。

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注2：截至2010年12月27日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的金额为646.51万元，其中年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目 599.45万元，年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目18.00万元，研发中心扩建项目 29.06万元，截至2010年12月31日，上述资金尚未从募集资金专户中转出。

（二）募集资金投资项目先期投入及臵换情况

2011年1月12日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第九次会 议审议通过，将募集资金6,465,084.00元臵换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金。公司保荐机构东海证券有限责任公司以及全体独立董事对此均出具了同 意意见。

（三）超募资金使用情况

截至2010年12月31日，公司尚未使用超募资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2010年12月31日止，公司尚无变更募集资金项目使用资金情况。

五、募集资金使用及披露过程中存在的问题

公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理 不存在违规行为。

江门量子高科生物股份有限公司

董 事 会

2011年3月23日

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