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CHC — AGM Information 2021
Jul 20, 2021
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AGM Information
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股票代碼： 4164
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承業生醫投資控股股份有限公司
CHC Healthcare Group
民國 110 年股東常會
議事手冊
開會時間： 中華民國 110 年 6 月 16 日 ( 星期三 ) 上午九時整 開會地點： 台北市復興北路 369 號 7 樓（光鹽會議中心）
目錄
壹、開會程序....................................................................................................................................................貳、股東常會議程.........................................................................................................................................一、報告事項........................................................................................................................................二、承認事項.......................................................................................................................................三、討論事項.......................................................................................................................................四、臨時動議.......................................................................................................................................五、散會..................................................................................................................................................參、附件附件一 民國109年度營業報告書..................................................................................附件二 民國109年度審計委員會審查報告書.....................................................附件三 民國109年度背書保證辦理情形報告.....................................................附件四 國內第四次有擔保轉換公司債募集原因及有關事項報告......附件五 會計師查核報告書暨民國109 年度個體財務報表暨合併財務報表..............................................................................................................................附件六 「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表.................肆、附錄附錄一 公司章程.........................................................................................................................附錄二 股東會議事規則.......................................................................................................附錄三 董事持股情形.............................................................................................................. |
頁次 |
|---|---|
| 2 3 4 6 8 10 10 11 13 14 15 16 39 42 46 50 |
-1-- 1 -
承業生醫投資控股股份有限公司 民國 110 年股東常會開會程序
一、
宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、臨時動議
七、散會
-2-- 2 -
承業生醫投資控股股份有限公司 民國 110 年股東常會議程
-
時 間：民國110年6月16日(星期三)上午九時整。 地 點：台北市復興北路369號7樓（光鹽會議中心）。 -
一、 宣佈開會 -
二、 主席致詞 -
三、 報告事項 -
一 -
( )
本公司民國109年度營業報告。 -
(
二)審計委員會審查民國109年度決算表冊報告。 -
(
三)本公司民國109年度股息及紅利以發放現金方式為之分派情形報告。(四)本公司民國109年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。 -
(
五)本公司民國109年度背書保證辦理情形報告。 -
(
六)本公司國內第四次有擔保轉換公司債募集原因及有關事項報告。 -
(
七)本公司民國109年股東常會通過私募普通股辦理情形報告。 -
四、 承認事項 -
一 -
( )
本公司民國109年度營業報告書及財務報表案。 -
(
二)本公司民國109年度盈餘分配案。 -
五、 討論事項 -
一 -
( )
擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 -
(
二)本公司擬辦理私募普通股案。 -
六、 臨時動議 -
七、 散 會
-3-- 3 -
報告事項
第一案
-
案 由：本公司民國109年度營業報告，報請 鑑察。 -
說 明：本公司民國109年度營業報告書，請參閱本手冊附件一(第11~12頁)。
第二案
-
案 由：審計委員會審查民國109年度決算表冊報告，報請 鑑察。 -
說 明：民國109年度審計委員會審查報告書，請參閱本手冊附件二(第13頁)。
第三案
-
案 由：本公司民國109年度股息及紅利以發放現金方式為之分派情形報告，報 請 鑑察。 -
一 -
說 明：( )依本公司公司章程第廿五條第二項規定，授權董事會將應分派股息 及紅利以現金方式為之，並報告股東會。 -
(
二)董事會業已決議通過發放現金股利計新台幣313,648,149元，每股擬 配發新台幣2.01元，股利發放至元為止(元以下捨去)，其畸零款合 計數計入本公司之其他收入。並授權董事長另訂除息基準日、發放 日及其他相關事宜；嗣後如因本公司股本變動而影響流通在外股 數，致股東配息比率發生變動而需修正時，亦授權董事長全權處理 之。
第四案
-
案 由：本公司民國109年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告，報請 鑑察。 -
一 -
說 明：( )依本公司公司章程第廿四條之一第一項：本公司依當年度獲利狀況(即稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益)扣除累積虧損 後，如尚有餘額，應提撥千分之零點五以上為員工酬勞，並提撥不 高於百分之五為董事酬勞。 -
(
二)本案業經本公司第5屆第2次薪資報酬委員會通過，擬提列員工酬 勞約0.05%計新台幣200,000元及董事酬勞約1.49%計新台幣5,600,000元，均以現金方式發放。 -
（接下頁）
-4-- 4 -
第五案
-
案 由：本公司民國109年度背書保證辦理情形報告，報請 鑑察。 -
說 明：本公司民國109年度背書保證辦理情形報告，請參閱本手冊附件三(第14頁)。
第六案
-
案 由：本公司國內第四次有擔保轉換公司債募集原因及有關事項報告，報請 鑑察。 -
說 明：本公司國內第四次有擔保轉換公司債募集原因及有關事項報告，請參閱 本手冊附件四(第15頁)。
第七案
-
案 由：本公司民國109年股東常會通過私募普通股辦理情形報告，報請 鑑察。 -
說 明：本公司於109年6月12日股東常會通過之私募發行普通股案，屆滿期 限為110年6月11日，因受國內外整體經濟環境之影響，致尋求符合本 私募案之法定策略性投資人困難度提高，倘無法於期限屆滿前完成，本 私募案將自動失效。
-5-- 5 -
承認事項
-
第一案(董事會提) -
案 由：本公司民國109年度營業報告書及財務報表案。 -
一 -
說 明：( )本公司民國109年度個體財務報表及合併財務報表業經資誠聯合會 計師事務所顏裕芳會計師及杜佩玲會計師查核竣事，連同本公司民 國109年度營業報告書送請審計委員會審查完竣，並出具書面審查 報告書在案。 -
(
二)營業報告書、審計委員會審查報告書、會計師查核報告書及個體財 務報表及合併財務報表請參閱本手冊附件一(第11~12頁)、附件二(第13頁)及附件五(第16~38頁)。 -
(
三)敬請承認。 -
決 議： -
第二案(董事會提) -
案 由：本公司民國109年度盈餘分配案。 -
一 -
說 明：( )本公司民國109年度稅後淨利為新台幣366,388,930元，提列法定盈 餘公積新台幣36,638,893元，並依據證券交易法第四十一條第一項 之規定迴轉特別盈餘公積新台幣728,410元，加計期初未分配盈餘 新台幣200,494,338元，民國109年度可供分配盈餘為新台幣530,972,785元，擬分配如下表：
（接下頁）
-6-- 6 -
承業生醫投資控股股份有限公司 |
承業生醫投資控股股份有限公司 |
承業生醫投資控股股份有限公司 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
盈餘分配表 |
|||||
民國一○九年度 |
|||||
項目 |
金額(新台幣元)小計合計 |
||||
期初未分配盈餘 |
200,494,338 | ||||
加：本年度稅後淨利 |
366,388,930 | ||||
減：提列法定盈餘公積 |
(36,638,893) | ||||
加：迴轉特別盈餘公積 |
728,410 | ||||
小計 |
330,478,447 | ||||
本年度可供分配盈餘 |
530,972,785 | ||||
分配項目： |
|||||
股東紅利-現金(2.01元) |
313,648,149 | ||||
期末未分配盈餘 |
217,324,636 | ||||
董事長：李沛霖 |
經理人：李沛霖 |
會計主管：陳怡君 |
( 二 ) 本案業經本公司第 2 屆第 3 次審計委員會通過。
( 三 ) 本次盈餘分配係優先分派 109 年度盈餘。
( 四 ) 敬請 承認。
決議：
-7-- 7 -
討論事項
-
第一案(董事會提) -
案 由：擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 -
一 -
說 明：( )配合本公司集團營運所需而酌修文字，修訂前後條文對照表請參閱 。 -
本手冊附件六(第39~41頁) -
(
二)本案業經本公司第2屆第3次審計委員會通過。 -
(
三)敬請 討論。 -
決 議：
第二案 ( 董事會提 )
-
案 由：本公司擬辦理私募普通股案。 -
一 -
說 明：( )本公司為加強與策略性投資人之合作關係，同時考量資金募集之時 效性，依證券交易法第43條之6規定，擬於發行股數不超過20,000仟股額度內辦理私募現金增資普通股，於股東會決議日起一年內分 次(最多不超過三次)辦理。本次私募相關事宜說明如下： -
私募價格訂定之依據及合理性： -
(1)
本次私募普通股價格之訂定不得低於參考價格之八成。參考價格 以下列二基準計算價格較高者定之：-
(a)
定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算 數平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股 價。 -
(b)
定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無 償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
-
-
(2)
實際訂價日及發行價格，擬請股東會授權董事會於不低於股東會 決議成數範圍內，視日後洽特定人情形與市場狀況決定之。 -
(3)
上述訂價方式及條件均符合法令規定及市場情況，應屬合理。 -
特定人選擇之方式、目的、必要性及預計效益： -
(1)
應募人選擇方式與目的：為加強與策略性投資人之合作關係，擬 選擇符合證券交易法第43條之6規定之特定人。
( 接下頁 )
-8-- 8 -
-
(2)
必要性及預計效益：為因應本公司長期營運規劃及未來業務發 展，藉由引進策略性投資人及其資金，以提高公司未來競爭力， 除可改善本公司財務結構及充實營運資金，有助公司長期營運發 展，經由與策略性投資人產業合作機會擴展市場版圖，對股東權 益有其正面助益。 -
辦理私募之必要理由： -
(1)
不採用公開募集之理由：私募普通股受限於三年內不得自由轉讓 股份之規定，可確保公司與策略性投資夥伴間之長期合作關係。 -
(2)
私募額度：不超過20,000仟股額度內。 -
(3)
各次資金用途及預計達成效益：各分次募集資金用途將用於充實 營運資金或其他因應本公司未來發展之資金需求。預計可達成強 化本公司財務結構及充實營運資金並提高公司未來競爭力之效 益。 -
本公司前一年內並未有因辦理私募引進策略性投資人或其他因素 造成經營權發生重大變動。 -
(
二)本次私募普通股除於交付日後三年內，其轉讓依證券交易法第43條 之8規定辦理外，其權利義務與本公司已發行普通股相同。本次私 募股票擬授權董事會，於交付滿三年後依據證券交易法及相關規 定，向主管機關申請補辦公開發行程序及申請上市交易。 -
(
三)本次私募普通股之發行價格、發行條件、計劃項目及辦理私募實際 情形及其他未盡事項，如因法令變更、主管機關意見或市場狀況變 化時、或因應主客觀環境須訂定或修正時，擬請股東會授權董事會 全權處理。 -
(
四)擬請股東會授權董事長代表本公司簽署、商議一切有關本次私募計 劃之契約及文件，並代表本公司辦理相關發行事宜。 -
(
五)本案業經本公司第2屆第3次審計委員會通過。 -
(
六)敬請 討論。
決議：
-9-- 9 -
臨時動議
散會
-10-- 10 -
【 附件一 】
承業生醫投資控股股份有限公司
民國 109 年度營業報告書
各位股東女士、先生大家好：
謝謝各位股東對承業生醫的支持與指導，讓本集團能在嚴峻的大環境下穩定發展，雖然全 球備受新冠肺炎疫情衝擊，在全體同仁不懈的努力下， 109 年度本集團毛利率顯著提升，並且 持續維持雙位數淨利率之獲利表現。本集團深信穩固的經濟基礎為企業永續經營的根基，未來 將持續拓展業務，維持成長動能，以期能創造股東及員工之最大利益。 一、 109 年度營業結果
一 ( )109 年度營業計畫實施成果
109 年度合併營收 2,554,911 仟元較 108 年度合併營收 2,950,052 仟元減少，主係 因 109 年度儀器銷貨量下滑所致； 109 年度本期淨利 362,912 仟元較 108 年度本期淨 利 390,431 仟元減少，主係因 109 年度薪資費用及折舊費用成長所致；謹將 109 年度 之合併營運成果臚列如下：
單位：新台幣仟元
利390,431仟元減少，主係因1之合併營運成果臚列如下： |
09年度薪資費用及折舊費用成長所致；謹將109年度單位：新台幣仟元 |
|---|---|
項 目 |
109 年度 |
營業收入 |
2,554,911 |
營業毛利 |
830,710 |
營業費用 |
317,604 |
營業淨利 |
513,106 |
稅前淨利 |
463,996 |
本期淨利 |
362,912 |
( 二 ) 預算執行情形
本集團未公開 109 年財務預測，故無須揭露預算執行情形。
( 三 ) 集團財務收支及獲利能力分析
集團財務收支及獲利能力分析 |
集團財務收支及獲利能力分析 |
||
|---|---|---|---|
分析項目 |
109 年度 |
108 年度 |
|
財務結構及償債能力 |
負債占資產比率(%) |
48.02% | 52.55% |
流動比率(%) |
330.86% | 115.10% | |
獲利能力 |
資產報酬率(%) |
3.85% | 4.23% |
股東權益報酬率(%) |
6.41% | 7.47% | |
純益率(%) |
14.20% | 13.23% | |
普通股每股盈餘(元) |
2.53元 |
2.83元 |
( 四 ) 研究發展狀況
本集團非製造業，並未設置專職研發部門。惟自 107 年起集團投入經濟部科技研 究發展專案產業升級創新平台輔導計畫：「 IROIP 開發計畫 - 整合性放射治療資訊平 台[*] [註] 」，建置可整合醫院醫療資訊系統及放射治療醫療資訊系統之病人治療相關資訊 的資訊平台，該計畫於 109 年正式結案，所研發產品已發表並於市場上進行行銷推廣。 * 註：為符合產品行銷推廣需求已更名為「整合性放射腫瘤資訊系統 (iROIS) 」。
-11-- 11 -
二、 110 年度展望及經營方針
一 ( ) 產品開發策略
本集團長年致力於引進高階醫療儀器設備及技術，以期提升國內之醫療水準，近 年積極推廣精準醫療，引進質子治療系統、 MRI 直線加速器等設備，希望於消滅腫瘤 的同時最大限度保護患者的正常組織；集團並成功引進獲歐盟 CE 與美國 FDA 雙重 認證且已進入歐、美、日三大指標市場的醫療用機械外骨骼，預期該產品將有助脊髓 損傷以及中風的恢復，台灣的患者可望因此受惠。
未來除與各國際醫療儀器設備大廠保持穩定之合作關係外，亦將透過各類展會積
極網羅新產品，以期增加集團產品線，並利用既有醫療銷售通路挹注集團營收，達成
集團、患者與醫療院所間之三贏局面。
( 二 ) 醫管服務方針
本集團所提供之全方位醫療管理服務包含醫療場所規劃設計、場地施工建造、醫
療儀器設備安裝測試、科室經營管理、醫療技術人員教育訓練、儀器設備維修及保養
服務以及後續設備升級服務等。醫管服務得以深耕台灣並前進海外之關鍵在於本集團
具備獲供應商認證之專業技術團隊，即時且優質的技術支援與彈性且創新的合作模式
有助集團形成差異化競爭力，藉此強化本集團與客戶及供應商之合作關係，未來本集
團將持續培養專業團隊，延伸醫管服務之深度及廣度，以利醫管業務拓展。
( 三 ) 海外市場經營
本集團於中國採銷售及醫管服務並行之商業模式，除引進高階醫療儀器設備彌補
當地醫療資源匱乏外，已與中國數間大型醫療院所建立夥伴關係，協助改善其醫管流
程進而提升醫院營收。未來將以合作據點為展示基地積極洽談其他案件，同時多方了
解中國政策走向與市場概況，以期提供更全方位多面向之整合服務。
另於東南亞市場已成功協助 Mayapada Hospital 集團旗下首間醫院完成放射腫瘤 科的建置，並實際啟動營運治療癌症患者。未來將持續透過提供醫管服務，希冀幫助 東南亞國家提升醫療品質、培育醫療人才。
( 四 ) 多元領域拓展
本集團積極關注外部環境變化以及市場趨勢，近年來以醫療本業為起點朝不同領 域發展，希望進一步促進人類整體健康及福祉。面對大數據時代來臨，成功開發串聯 醫院資訊系統 (HIS) 與放射治療醫療資訊系統 (OIS) 的應用平台 iROIS ，透過橫向資訊 整合有助提升臨床作業效率並優化作業流程；因應高齡化浪潮來襲，與日本櫻十字集 團 (Sakurajyuji Group) 合作佈局台灣長照市場，主打連續性照顧並提倡預防醫學，希望 提升國內高齡生活的品質與尊嚴；有感於安全、健康意識抬頭，踏足輻射滅菌事業， 規劃引進比利時 IBA 光子照射與電子照射滅菌系統，帶動台灣滅菌產業朝安全、高 效能且低汙染邁進。
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董事長李沛霖總經理李沛霖主辦會計陳怡君
-12-- 12 -
【 附件二 】
承業生醫投資控股股份有限公司 審計委員會審查報告書
茲准
董事會造送本公司民國－ 0九年度合併財務報表及個體財務報
表，業經資誠聯合會計師事務所顏裕芳、杜佩玲會計師查核竣事並出 具查核報告，認為足以允當表達本公司之財務狀況、經營成果與現金 流量情形。連同營業報告書及盈餘分配議案，經本審計委員會審查認 為尚無不符，表依照證券交易法第十四條之四及公司法第二百[一] 十九 條規定報告如上，敬請 鑒察。
t七至文
－ 本公司[一] 0年股東常會
承業生醫投資控股股份有限公司
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-13-
【 附件三 】
承業生醫投資控股股份有限公司 民國 109 年度背書保證辦理情形報告
本公司截至民國 109 年 12 月 31 日背書保證概況：
-
（一） 背書保證對象：5家100%持股子公司。 -
（二） 背書保證總金額：新台幣3,417,480仟元。 -
（三） 背書保證目的：為子公司借款提供背書保證。 -
（四） 依據民國109年12月31日財務報表之淨值，本公司對外背書保證之總限額及對單一 企業之背書保證限額分別為新台幣17,542,309仟元及新台幣11,694,873仟元。本公司
。
背書保證均依「背書保證作業程序」之規定辦理，並無超過規定限額之情事
項次 |
被背書保證之公司名稱 |
背書保證金額( 新台幣仟元) |
|---|---|---|
| 1 | 久和醫療儀器(股)公司 |
1,562,000 |
| 2 | 多模式(股)公司 |
1,520,000 |
| 3 | 九和科技(股)公司 |
178,480 |
| 4 | 醫世紀健康管理顧問(股)公司 |
57,000 |
| 5 | 杏業生技(股)公司 |
100,000 |
合 計 |
3,417,480 |
（五） 子公司截至民國109年12月31日止背書保證概況：
項次 |
背書保證公司名稱 |
被背書保證之公司名稱 |
背書保證金額( 新台幣仟元) |
|---|---|---|---|
| 1 | 杏業生技(股)公司 |
承業生醫投資控股(股)公司 |
828,236 |
| 2 | 杏業生技(股)公司 |
多模式(股)公司 |
575,164 |
| 3 | 久和(中國)醫療科技有限公司 |
承業(廣州)醫療科技有限公司 |
43,770 |
合計 |
1,447,170 |
-14-- 14 -
【附件四】
承業生醫投資控股股份有限公司 國內第四次有擔保轉換公司債募集原因及有關事項報告
為因應本公司償還國內第三次有擔保轉換公司債及償還銀行借款，於民國 109 年 06 月 02 日經審計委員會及董事會決議，業經金融監督管理委員會民國 109 年 06 月 30 日金管證發字第 1090347185 號函核准申報生效在案，發行國內第四次有 擔保轉換公司債 15,000 張，每張面額新台幣十萬元整，發行期間 5 年，票面利率 0% ，依票面金額之 101% 溢價發行，募集資金新台幣壹拾伍億壹仟伍佰萬元整。
國內第四次有擔保轉換公司債業於民國 109 年 08 月 04 日募集完成發行，所 募集資金按預定進度已於民國 109 年第四季運用完畢。
-15-- 15 -
【 附件五 】
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pwc
資說
會計師查核報告
(110）財審報字第20003205號
承業生醫投資控股股份有限公司公鑒：
奎核意見
31日之個體資產負債表，暨民國109年及108年1月1日至12月31日之個體綜合損 益表、個體權益變動表及個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策 彙總），業經本會計師查核竣事。 承業生醫投資控股股份有限公司（以下簡稱 「 承業醫」）民國109年及108年12月
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面條依照證券發行人財務報告 暨民國109年及108年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。 編製準則編製，足以九當表達承業醫民國109年及108年12月31日之個體財務狀況，
童核意見之基礎
本會計師傅、依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步 說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範’ 與承業醫保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及通切之 查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項餘拈依本會計師之專業判斷，對承業醫民國109年度個體財務報表之 查核最為重要之事頃。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予 以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
承業醫民國109年度個體財務報表之關鍵查核事項如下：
關鍵查核事項：據用權益法之投資餘額之評價
有關採用權益法之投資會計政策，請詳個體財務報表附註四（十二）﹔採用權益法之 投資減損評估之會計估計及假設之不確定性，請詳個體財務報表附註五（二）﹔採用權益 法之投資說明，請詳個體財務報表附註六（五）。
～4～
資誠聯合會計師事務所PricewaterhouseCoopers, Taiwan
110208 臺北市信義區基隆路一段 333號27樓
2[7] F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 110208, Taiwan
T: +886 (2) 2729 6666, F:+ 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw
-16-
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pw[c] 資誠
久和醫療集團）帳列採用權益法之投資金額為新台幣4,257, 012 仟元，所認列之投資利 報表影響重大，故本會計師將該採用權益法之投資餘額之評價列為查核最為重要事項， 並將該公司之關鍵查核事項一商譽減損評估及不動產、廠房及設備減損評估，列入承業 醫之關鍵查核事頃。茲就該公司關鍵查核事項敘述如下： 益為新台幣166,415仟元，因對該公司採用權益法之投資餘額占承業醫資產總額達48%• 且民國109年度所認列該公司之投資利益占承業醫稅前淨利45%，該公司對承業醫財務 民國109年12月31日承業醫持有之子公司久和醫療儀器股份有限公司（以下簡稱
商譽減損評估
事項說明
產生之商譽靜、採用在辨認可產生獨立現金流量之最小現金產生單位後，以各該現金產生 單位之可回收金額，作為評估商譽是否減損之依據。由於上開現金產生單位之可回收金 額計算所採用之假設，涉及主觀判斷並其高度不確定性，因此，本會計師將久和醫療集 團對該現金產生單位商譽所作之減損評估，列為本年度查核最為重要事項之一。 截至民國109年12月31日止，承業醫採用權益法之投資中，久和醫療集團因併購
因應之查核程序
-
本會計師對上閉關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之主要查核程序彙列如下：
-
1.暸解管理階層辨識商譽減損客觀證據、流程及減損評估考量之因素均一致採用， 並確認所依據資料之可靠性。
-
2.取得管理階層委任專家所出具之子公司價值鑑價報告並執行下列查核程序：
-
(1）檢視專家資格，以評估其獨立性、客觀性與過任性。
-
(2）依對久和醫療集團營運及產業性質之暸解，評估專家所使用之評價模型合理 性。
-
(3）確認專家所採用之未來現金流量與管理階層提供之未來年度預算一致。
-
(4）確認評價報告中所採用之比較標的及資產使用情形與實際管運現況一致。
-
(5）評估專家所採用之各項重大假設之攸關性及合理性，並檢查計算之正確性。
不動產、廠房及設備減損評估
事項說明
因醫療產業市場競爭激烈，造成部分出租業務之獲利不若預期，久和醫療集團針對
-17-
==> picture [44 x 31] intentionally omitted <==
pwc 資訊
有減損跡象之出租資產（表列「不動產、廠房及設備」）估計其可回收金額，作為減損評 估之依據，由於計算可回收金額屬於重大會計估計事項，涉及主觀判斷及其高度不確定 性，因此，本會計師將對具減損跡象之出租資產之減損評估，列為查核最為重要事項之
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之主要查核程序彙列如下：
-
1.暸解管理階層辨識不動產、廠房及設備減損客觀證據、流程及減損評估考量之因 素均一致採用，並確認所依據資料之可靠性。
-
2.取得管理階層委任專家出其之資產鑑價報告並執行下列查核程序：
-
(1）檢視專家資格，以評估其獨立性、客觀性與過任性。
-
(2）依對久和醫療集團營運及產業性質之暸解，評估專家所使用之評估方法靜、普 遍採用且適當。
-
(3）確認評價報告中所採用之重置成本、比較標的及資產使用情形與實際營運現 況一致。
-
(4）評估專家所採用重大假設之攸關性及合理性，並檢查計算之正確性。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任靜、依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報 表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因 於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估承業醫繼續經營之能力、相關 事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算承業醫或停止營業， 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
承業醫之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，靜、對個體財務報表整體是否存有導因於錯誤或 舞弊之重大不實表達取得合理確信，並出其查核報告。合理確信條高度確信，惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預
～ 6 ～
-18-
==> picture [44 x 30] intentionally omitted <==
pwc 資說
期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為其有重大性。
-
本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷
-
疑。本會計師亦執行下列工作：
-
1.辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險﹔對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策﹔並取得足夠及通切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或諭越內部控制，故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之暸解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其 目的非對承業醫內部控制之有效性表示意見。
-
3.評估管理階層所採用會計政策之過當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使承業醫 繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況，是否存在重大不確定性，作出結論。 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務 報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露條屬不適當時修正查核意 見。本會計師之結論你以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情 況可能導致承業醫不再其有繼續經營之能力。
-
5.評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是 否九當表達相關交易及事件。
-
6.對於承業醫內組成個體之財務資訊取得足夠及通切之查核證據，以對個體財務報表表 示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負責形成個體財務報告 之查核意見。
-
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
-
現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
-
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中
-
華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會
～ 7 ～
-19-
==> picture [43 x 31] intentionally omitted <==
資說 pwc
影響會計師獨立性之關條及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對承業醫民國109年度個體財務報表查 核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事頃，除非法令不九許公開揭露特 定事頃，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預 期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
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～8～
-20-
資 產 |
承 |
業 生 醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司個 體 資 產 負 債 表民國109 年及108 年12 月31 日109 年 12 月 31 日附註金額%六(一)$145,7912六(二)(十八)106,0001六(四)(十六)及八--500-七442,5215952-7,696-703,4608六(二)(十八)600-六(三)16,740-六(五)8,039,18691601-六(六)及七16,960-六(二十一)61,5041八6,640-8,142,23192$8,845,691100(續 次 頁) |
單位：新台幣仟元108 年 12 月 31 日金額%$208,236271,369153,0961916-289,23741,342-5,129-629,3258--7,356-7,076,51091975---62,07418,188-7,155,10392$7,784,428100 |
|---|---|---|---|
金額$208,23671,36953,096916289,2371,3425,129629,325-7,3567,076,510975-62,0748,1887,155,103$7,784,428 |
|||
流動資產1100現金及約當現金1110透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動1136按攤銷後成本衡量之金融資產－流動1200其他應收款1210其他應收款－關係人1220本期所得稅資產1410預付款項11XX流動資產合計非流動資產1510透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動1517透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動1550採用權益法之投資1600不動產、廠房及設備1755使用權資產1840遞延所得稅資產1990其他非流動資產－其他15XX非流動資產合計1XXX資產總計 |
~9~
-21-
負債及權益 |
承 |
業 生 醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司個 體 資 產 負 債 表民國109 年及108 年12 月31 日單位：新台幣仟元109 年 12 月 31 日108 年 12 月 31 日附註金額%金額%六(七)$100,0001$--135-595-20,919-20,664-1,765---七6,966---六(八)(九)144,84621,232,29116274,63131,253,55016六(八)1,488,80817--六(九)及八1,224,000141,368,00018六(二十一)734-734-七10,081---2,723,623311,368,734182,998,254342,622,28434六(十二)1,570,439181,416,33518六(八)(十一)(十三)3,427,278392,981,93938六(十四)317,0654277,5484387,8524363,6215566,8836545,5097六(三)(387,124) (5) (387,852) (5 )六(十二)(34,956)- (34,956) (1 )5,847,437665,162,14466九$8,845,691100$7,784,428100 |
|---|---|---|
流動負債2100短期借款2150應付票據2200其他應付款2230本期所得稅負債2280租賃負債－流動2300其他流動負債21XX流動負債合計非流動負債2530應付公司債2540長期借款2570遞延所得稅負債2580租賃負債－非流動25XX非流動負債合計2XXX負債總計權益股本3110普通股股本資本公積3200資本公積保留盈餘3310法定盈餘公積3320特別盈餘公積3350未分配盈餘其他權益3400其他權益3500庫藏股票3XXX權益總計重大或有負債及未認列之合約承諾3X2X負債及權益總計 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：李沛霖 經理人：李沛霖 會計主管：陳怡君
==> picture [41 x 41] intentionally omitted <==
~10~
-22-
承 業 生 醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 個 體 綜 合 損 益 表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
109 |
年 |
度 |
108 |
年 |
度 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
項目 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
|||
4000 |
營業收入 |
六(十五)及七 |
$ |
500,575 |
100 |
$ |
503,625 |
100 |
||
5000 |
營業成本 |
六(十)(十一) |
||||||||
(二十)及七 |
( |
109,029 ) ( |
22) ( |
99,173) ( |
20 ) |
|||||
5900 |
營業毛利 |
391,546 |
78 |
404,452 |
80 |
|||||
營業外收入及支出 |
||||||||||
7100 |
利息收入 |
六(十六)及七 |
9,798 |
2 |
10,887 |
2 |
||||
7010 |
其他收入 |
六(十七) |
1,027 |
- |
2,903 |
1 |
||||
7020 |
其他利益及損失 |
六(二)(十八) |
22,195 |
5 |
14,700 |
3 |
||||
7050 |
財務成本 |
六(十九)及七 |
( |
55,048 ) ( |
11) ( |
50,328) ( |
10 ) |
|||
7000 |
營業外收入及支出合計 |
( |
22,028 ) ( |
4) ( |
21,838) ( |
4 ) |
||||
7900 |
稅前淨利 |
369,518 |
74 |
382,614 |
76 |
|||||
7950 |
所得稅(費用)利益 |
六(二十一) |
( |
3,129 ) ( |
1) |
12,558 |
3 |
|||
8200 |
本期淨利 |
$ |
366,389 |
73 |
$ |
395,172 |
79 |
|||
其他綜合損益(淨額) |
||||||||||
不重分類至損益之項目 |
||||||||||
8316 |
透過其他綜合損益按公允價值 |
六(三) |
||||||||
衡量之權益工具投資未實現評 |
||||||||||
價損益 |
$ |
9,384 |
2 ( |
$ |
7,038) ( |
2 ) |
||||
8330 |
採用權益法認列之子公司、關 |
|||||||||
聯企業及合資之其他綜合損益 |
||||||||||
之份額-不重分類至損益之項 |
||||||||||
目 |
( |
12,284 ) ( |
3) ( |
1,512) |
- |
|||||
後續可能重分類至損益之項目 |
||||||||||
8361 |
國外營運機構財務報表換算之 |
|||||||||
兌換差額 |
3,681 |
1 ( |
15,713) ( |
3 ) |
||||||
8380 |
採用權益法認列關聯企業及合 |
|||||||||
資之其他綜合損益之份額-可 |
||||||||||
能重分類至損益之項目 |
( |
53 ) |
- |
32 |
- |
|||||
8300 |
其他綜合損益(淨額) |
$ |
728 |
- ( |
$ |
24,231) ( |
5 ) |
|||
8500 |
本期綜合損益總額 |
$ |
367,117 |
73 |
$ |
370,941 |
74 |
|||
基本每股盈餘 |
六(二十二) |
|||||||||
9750 |
基本每股盈餘 |
$ |
2.53 |
$ |
2.83 |
|||||
稀釋每股盈餘 |
六(二十二) |
|||||||||
9850 |
稀釋每股盈餘 |
$ |
1.95 |
$ |
2.46 |
|||||
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。 |
||||||||||
董事長：李沛霖 |
經理人：李沛霖 |
會計主管：陳怡君 |
||||||||
~11~ |
-23-
單位：新台幣仟元 |
股票權益總額 |
34,956)$4,972,363 |
-395,172 |
- (24,231) |
-370,941 |
-- |
-- |
- (250,045) |
-29,913 |
-33,246 |
-2,134 |
-3,592 |
-- |
34,956)$5,162,144 |
34,956)$5,162,144 |
-366,389 |
-728 |
-367,117 |
-- |
-- |
- (281,267) |
-561,393 |
-25,350 |
-8,240 |
-1,482 |
-2,978 |
-- |
34,956)$5,847,437 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
藏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
承 業 生 醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 |
個 體 權 益 變 動 表 |
民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 |
資本公積 保留盈餘其他權益 |
國外營運機構財透過其他綜合損益按 |
務報表換算之兌公允價值衡量之金融 |
附註 普通股股本 發行溢價庫藏股票交易員工認股權 其他 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘換差額資產未實現損益庫 |
$ 1,399,136$ 2,830,390 $173$52,641$47,049$245,206$33,211 $763,134 ($29,237) ( $334,384) ($ |
-------395,172-- |
-------- (15,681) (8,550) |
-------395,172 (15,681) (8,550) |
六(十四) |
-----32,342- (32,342)-- |
------330,410 (330,410)-- |
------- (250,045)-- |
六(八)(十二)7,80922,883-- (779 )----- |
六(十二)9,39071,363- (47,507)------ |
六(十一)---2,134------ |
---3,592------ |
--- (1,897)1,897----- |
$ 1,416,335$ 2,924,636 $173$8,963$48,167$277,548$363,621 $545,509 ($44,918) ( $342,934) ($ |
$ 1,416,335$ 2,924,636 $173$8,963$48,167$277,548$363,621 $545,509 ($44,918) ( $342,934) ($ |
-------366,389-- |
--------3,628(2,900) |
-------366,3893,628(2,900) |
六(十四) |
-----39,517- (39,517)-- |
------24,231 (24,231)-- |
------- (281,267)-- |
六(八)(十二)151,509424,330-- (14,446 )----- |
六(八)----25,350----- |
六(十二)2,5957,840- (2,195)------ |
六(十一)---1,482------ |
---2,978------ |
--- (74)74----- |
$ 1,570,439$ 3,356,806 $173$11,154$59,145$317,065$387,852 $566,883 ($41,290) ( $345,834) ($ |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。 |
經理人：李沛霖會計主管：陳怡君 |
~12~ |
||||
108 年 |
1 月1 日餘額 |
本期淨利 |
本期其他綜合(損)益 |
本期綜合損益總額 |
107 年盈餘指撥及分配 |
提列法定盈餘公積 |
提列特別盈餘公積 |
發放股東現金股利 |
可轉換公司債轉換 |
員工執行認股權 |
員工認股權酬勞成本 |
子公司員工認股權酬勞成本 |
員工認股權失效108 年12 月31 日餘額-24- |
109 年 |
1 月1 日餘額 |
本期淨利 |
本期其他綜合(損)益 |
本期綜合損益總額 |
108 年盈餘指撥及分配 |
提列法定盈餘公積 |
提列特別盈餘公積 |
發放股東現金股利 |
可轉換公司債轉換 |
發行可轉換公司債 |
員工執行認股權 |
員工認股權酬勞成本 |
子公司員工認股權酬勞成本 |
員工認股權失效 |
109 年12 月31 日餘額 |
董事長：李沛霖 |
承 業 生 醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日
營業活動之現金流量本期稅前淨利調整項目收益費損項目折舊費用攤銷費用透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之利益利息費用利息收入股利收入員工認股權酬勞成本採用權益法認列之子公司關聯企業及合資利益之份額非金融資產減損損失應付公司債折價攤銷數與營業活動相關之資產/負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動透過損益按公允價值衡量之金融資產應收帳款－關係人淨額其他應收款預付款項其他非流動資產－其他與營業活動相關之負債之淨變動應付票據其他應付款其他流動負債營運產生之現金流入收取之利息收取之股利支付之利息退還(支付)之所得稅營業活動之淨現金流入投資活動之現金流量取得按攤銷後成本衡量之金融資產處分按攤銷後成本衡量之金融資產其他應收款-關係人(增加)減少取得採用權益法之投資採用權益法之被投資公司減資退回股款取得不動產、廠房及設備處分不動產、廠房及設備價款存出保證金減少其他非流動資產減少投資活動之淨現金(流出)流入籌資活動之現金流量短期借款減少短期借款增加租賃負債本金償還發行公司債償還公司債應付公司債發行成本償還長期借款員工執行認股權發放股東現金股利籌資活動之淨現金流入(流出)本期現金及約當現金(減少)增加數期初現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額 |
單位：新台幣仟元附註1 0 9年1月1日至1 2月3 1日1 0 8年1月1日至1 2月3 1日$369,518$382,614六(二十)4,8441,150六(二十)457518六(二)(十八)(26,738 ) (17,403 )六(十九)41,12637,971六(十六)(9,798 ) (10,887 )六(十七)(1,015 ) (967 )六(十一)1,4822,134六(十五)(365,446 ) (389,625 )六(十八)-2,595六(十九)13,92212,357(7,463 )--3,370(1,368 ) (916 )(2,567 )1,385-(268 )(460 ) (869 )18513626 (109 )16,70523,1869,7989,625263,008248,326(41,056 ) (38,008 )(403 )1,234248,052244,363-(3,043 )53,096-(151,000 )254,000七(935,400 )-七70,00060,000(400 ) (293 )七23-392-700-(962,589 )310,664六(二十三)-(180,000 )六(二十三)100,000-六(二十三)(4,007 )-六(八)1,515,000-六(八)(607,600 )-(6,274 )-六(二十三)(72,000 )-8,24033,246六(十四)(281,267 ) (250,045 )652,092 (396,799 )(62,445 )158,228208,23650,008$145,791 $208,236 |
|---|---|
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：李沛霖
==> picture [49 x 47] intentionally omitted <==
經理人：李沛霖 會計主管：陳怡君
==> picture [41 x 41] intentionally omitted <==
-25- ~13~
承業生醫投資控股股份有限公司
關係企業合併財務報表聲明書
本公司民國109 年度（自民國109 年1 月1 日至109 年12 月31 日止）依「關係企業合併營業
報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公
司與依國際財務報導準則公報第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係
企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編
製關係企業合併財務報表。
特此聲明
==> picture [88 x 87] intentionally omitted <==
公司名稱：承業生醫投資控股股份有限公司
==> picture [49 x 48] intentionally omitted <==
負 責 人：李沛霖
中華民國110 年3 月19 日
~4~
-26-
==> picture [44 x 30] intentionally omitted <==
資說 pwc
會計師查核報告
(110）財審報字第20003206號
承業生醫投資控股股份有限公司 公鑒：
奎核意見
承業生醫投資控股股份有限公司及子公司（以下簡稱[「] 承業醫集團」）民國109年 及108年12月31日之合併資產負債表，暨民國109年及108年1月l日至12月31日 之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重 大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面條依照證券發行人財務報告 編製準則暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋 公告編製’足以九當表達承業醫集團民國109年及108年12月31日之合併財務狀況， 暨民國109年及108年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師傅[、] 依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步 說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範’ 與承業醫集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及通 切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵奎核事項
關鍵查核事項靜[、] 指依本會計師之專業判斷，對承業醫集團氏國109年度合併財務報 表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程 中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
～ 5 ～
資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan
110208 臺北市信義區基隆路 一段 333號27樓
27F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 110208, Taiwan T: +886 (2) 2729 6666, F:+ 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw
-27-
==> picture [44 x 31] intentionally omitted <==
pwc 資說
承業醫集團民國109年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：
關鍵查核事項：商譽減損評估
事項說明
截至民國109年12月31日止，承業醫集團因併購十陸股份有限公司產生之商譽為新 台幣150, 617仟元。
對承業醫集團靜、採用在辨認可產生獨立現金流量之最小現金產生單位後，以各該現 金產生單位之可回收金額，作為評估商譽是否減損之依據。由於上開現金產生單位之可 回收金額計算所採用之假設，涉及主觀判斷並其高度不確定性，因此，本會計師將承業 醫集團對該現金產生單位商譽所作之減損評估，列為本年度查核最為重要事項之一。
有關商譽減損之會計政策，請詳合併財務報表附註四（二十）﹔商譽減損評估之會計 估計及假設之不確定性，請詳合併財務報表附註五（二）及相關說明請詳合併財務報表附 註六（三十）。
因應之查核程序
本會計師對上闖關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之主要查核程序彙列女口下：
-
1.暸解管理階層辨識商譽減損客觀證據、流程及減損評估考量之因素均一致採用， 並確認所依據資料之可靠性。
-
2.取得管理階層委任專家所出其之子公司價值鑑價報告並執行下列查核程序： (1）檢視專家資格，以評估其獨立性、客觀性與過任性。
-
(2）依對承業醫集團營運及產業性質之暸解，評估專家所使用之評價模型合理性。
-
(3）確認專家所採用之未來現金流量與管理階層提供之未來年度預算一致。
-
（吐）確認評價報告中所採用之比較標的及資產使用情形與實際營運現況一致。
-
(5）評估專家所採用之各項重大假設之攸關性及合理性，並檢查計算之正確性。
關鍵查核事項：不動產、廠房及設備減損評估
事項說明
因醫療產業市場競爭激烈，造成部分出租業務之獲利不若預期，承業醫集團針對有 減損跡象之出租資產（表列「不動產、廠房及設備」〉估計其可回收金額，作為減損評估 之依據，由於計算可回收金額屬於重大會計估計事頃，涉及主觀判斷及其高度不確定性，
～6～
-28-
==> picture [44 x 30] intentionally omitted <==
pwc 資說
因此，本會計師將承業醫集團對具減損跡象之出租資產之減損評估，列為查核最為重要 事項之一。
有關資產減損之會計政策，請詳合併財務報表附註四（二十）﹔資產減損評估之會計 估計及假設之不確定性，請詳合併財務報表附註五（二）。
因應之查核程序
本會計師對上閉關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之主要查核程序彙列如下：
-
1.暸解管理階層辨識不動產、廠房及設備減損客觀證據、流程及減損評估考量之因 素均一致採用，並確認所依據資料之可靠性。
-
2.取得管理階層委任專家出其之資產鑑價報告並執行下列查核程序： (1）檢視專家資格，以評估其獨立性、客觀性與過任性。
-
(2）依對承業醫集團營運及產業性質之暸解，評估專家所使用之評估方法靜、普遍 採用且適當。
-
(3）確認評價報告中所採用之重置成本、比較標的及資產使用情形與實際營運現 況一致。
-
(4）評估專家所採用重大假設之攸關性及合理性，並檢查計算之正確性。
其他事項－個體財務報告
承業生醫投資控股股份有限公司已編製民國109年度及108年度個體財務報表， 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在素，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任靜、依照證券發行人財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可 之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製九當表達之合併財務報表， 且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導國於舞 弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估承業醫集團繼續經營之能力、 相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算承業醫集團或 停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
承業醫集團之治理單位（含審計委員會〉負有監督財務報導流程之責任。
～ 7 ～
-29-
==> picture [44 x 30] intentionally omitted <==
pwc 資誠
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，佛、對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出其查核報告。合理確信件、高度確信，惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為其有重大性。
本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作：
-
1.辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險﹔對所評估之風險設 計及執行過當之因應對策﹔並取得足夠及通切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或諭越內部控制，故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之暸解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其 目的非對承業醫集團內部控制之有效性表示意見。
-
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之過當性，以及使承業醫 集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結 論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併 財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露僻、屬不適當時修正查核 意見。本會計師之結論僻、以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或 情況可能導致承業醫集團不再具有繼續經營之能力。
-
5.評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是 否九當表達相關交易及事件。
-
6.對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及通切之查核證據，以對合併財務報表表示 意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
-
現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
～8 ～
-30-
==> picture [44 x 31] intentionally omitted <==
p[wc] 資款
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會 影響會計師獨立性之關棒、及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對承業醫集團民國109年度合併財務報 露特定事頃，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合 理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。 表查核之關鍵查核事頃。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不九許公開揭
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
==> picture [187 x 129] intentionally omitted <==
==> picture [85 x 66] intentionally omitted <==
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號：（84）台財證（六）第13377號 金融監督管理委員會 核准簽證文號：金管證審字第1080323093號
==> picture [245 x 13] intentionally omitted <==
-31-
承 業 生資 產 |
承 業 生 |
醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 資 產 負 債 表民國109 年及108 年12 月31 日109 年 12 月 31 日附註金額%六(一)$1,380,52212六(二)(二十五)106,0001六(四)(二十三)及八287,5402六(二十二)38,177-六(五)35,756-六(五)482,6214七228,44821,153-七173,86922,123-六(六)(九)313,6923六(七)及七433,60041,728-3,485,22930六(二)600-六(三)35,781-六(四)(二十三)及八240,8852六(二十二)58,3711六(八)(二十五)--六(九)(十二)及八5,382,01147六(十)73,4521六(九)(十二)及八1,463,15513六(三十)159,1511六(二十八)88,3831六(五)154,8241七36,406-六(九)(十三)及八365,57338,058,59270$11,543,821100 |
單位：新台幣仟元108 年 12 月 31 日金額%$1,245,2351171,3691348,101346,464-56,562-507,6145243,85821,148-178,86922,493-439,6744363,01035,131-3,509,52831--38,681-246,358234,438-8,963-4,691,4174229,828-1,210,38811159,151184,7511174,040249,3641968,41897,695,79769$11,205,325100 |
|---|---|---|---|
金額$1,245,23571,369348,10146,46456,562507,614243,8581,148178,8692,493439,674363,0105,1313,509,528-38,681246,35834,4388,9634,691,41729,8281,210,388159,15184,751174,04049,364968,4187,695,797$11,205,325 |
|||
流動資產1100現金及約當現金1110透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動1136按攤銷後成本衡量之金融資產－流動1140合約資產－流動1150應收票據淨額1170應收帳款淨額1180應收帳款－關係人淨額1200其他應收款1210其他應收款－關係人1220本期所得稅資產130X存貨1410預付款項1470其他流動資產11XX流動資產合計非流動資產1510透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動1517透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動1535按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動1560合約資產－非流動1550採用權益法之投資1600不動產、廠房及設備1755使用權資產1760投資性不動產淨額1780無形資產1840遞延所得稅資產1930長期應收票據及款項1940長期應收票據及款項－關係人1990其他非流動資產－其他15XX非流動資產合計1XXX資產總計 |
(續 次 頁)
~10~
-32-
負債及權益 |
承 業 生 |
醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 資 產 負 債 表民國109 年及108 年12 月31 日單位：新台幣仟元109 年 12 月 31 日108 年 12 月 31 日附註金額%金額%六(十四)及八$190,2342$471,5914六(二十二)152,413178,96612,417-3,495-152,9001219,8132七--136-六(九)101,2621168,781192,550167,742122,021-18,798-10,788-7,425-六(十五)(十六)、七及八328,80132,012,344181,053,38693,049,09127六(二十二)636,7406660,9426六(十五)及八1,488,80813--六(十六)及八2,227,892192,090,66219六(九)12,858-400-六(二十八)40,303-40,161163,542122,809-20,291-23,921-4,490,434392,838,895265,543,820485,887,98653六(十五)(十八)(十九)1,570,439141,416,33513六(十五)(十八)(二十)3,427,278292,981,93926六(二十一)317,0653277,5482387,8523363,6213566,8835545,5095六(三)(387,124) (3) (387,852) (3 )六(十九)(34,956)- (34,956)-5,847,437515,162,14446152,5641155,19516,000,001525,317,33947九$11,543,821100$11,205,325100 |
|---|---|---|
流動負債2100短期借款2130合約負債－流動2150應付票據2170應付帳款2180應付帳款－關係人2200其他應付款2230本期所得稅負債2250負債準備－流動2280租賃負債－流動2300其他流動負債21XX流動負債合計非流動負債2527合約負債－非流動2530應付公司債2540長期借款2550負債準備－非流動2570遞延所得稅負債2580租賃負債－非流動2600其他非流動負債25XX非流動負債合計2XXX負債總計歸屬於母公司業主之權益股本3110普通股股本資本公積3200資本公積保留盈餘3310法定盈餘公積3320特別盈餘公積3350未分配盈餘其他權益3400其他權益3500庫藏股票31XX歸屬於母公司業主之權益合計36XX非控制權益3XXX權益總計重大或有負債及未認列之合約承諾3X2X負債及權益總計 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：李沛霖 經理人：李沛霖
會計主管：陳怡君
~11~
==> picture [41 x 40] intentionally omitted <==
-33-
承 業 生 |
醫 投 資 控 股 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 綜 |
合 損 益 表 |
|||||||
民國109 年及108 年1 月1 |
日至12 月31 日 |
|||||||
單位：新台幣仟元(除每股盈餘為新台幣元外) |
||||||||
109 |
年 |
度 |
108 年 |
度 |
||||
項目 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
|
4000 |
營業收入 |
六(五)(十一) |
||||||
(十二)(二十二) |
||||||||
及七 |
$ |
2,554,911 |
100 |
$ |
2,950,052 |
100 |
||
5000 |
營業成本 |
六(六)(十) |
||||||
(十七)(十八) |
||||||||
(二十七)及七 |
( |
1,724,201 ) ( |
68) ( |
2,144,050) ( |
73 ) |
|||
5950 |
營業毛利淨額 |
830,710 |
32 |
806,002 |
27 |
|||
營業費用 |
六(十)(十七) |
|||||||
(十八)(二十七) |
||||||||
6100 |
推銷費用 |
( |
118,774 ) ( |
5) ( |
124,041) ( |
4 ) |
||
6200 |
管理費用 |
( |
191,688 ) ( |
7) ( |
166,584) ( |
6 ) |
||
6300 |
研究發展費用 |
( |
6,252 ) |
- ( |
4,874) |
- |
||
6450 |
預期信用減損(損失)利益 |
( |
890 ) |
- |
19,068 |
1 |
||
6000 |
營業費用合計 |
( |
317,604 ) ( |
12) ( |
276,431) ( |
9 ) |
||
6900 |
營業利益 |
513,106 |
20 |
529,571 |
18 |
|||
營業外收入及支出 |
||||||||
7100 |
利息收入 |
六(四)(二十三) |
||||||
及七 |
12,049 |
1 |
11,696 |
- |
||||
7010 |
其他收入 |
六(十一) |
||||||
(二十四) |
10,888 |
- |
20,536 |
1 |
||||
7020 |
其他利益及損失 |
六(二)(八)(九) |
||||||
(二十五) |
6,437 |
- ( |
5,233) |
- |
||||
7050 |
財務成本 |
六(二十六) |
( |
78,208 ) ( |
3) ( |
78,344) ( |
3 ) |
|
7060 |
採用權益法認列之關聯企業及 |
六(八) |
||||||
合資損益之份額 |
( |
276 ) |
- ( |
1,633) |
- |
|||
7000 |
營業外收入及支出合計 |
( |
49,110 ) ( |
2) ( |
52,978) ( |
2 ) |
||
7900 |
稅前淨利 |
463,996 |
18 |
476,593 |
16 |
|||
7950 |
所得稅費用 |
六(二十八) |
( |
101,084 ) ( |
4) ( |
86,162) ( |
3 ) |
|
8200 |
本期淨利 |
$ |
362,912 |
14 |
$ |
390,431 |
13 |
(續 次 頁)
~12~
-34-
承 業 生 |
醫 投 資 控 股 |
股 份 |
有 限 公 司 及 子 公 |
有 限 公 司 及 子 公 |
有 限 公 司 及 子 公 |
司 |
司 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 綜 |
合 |
損 益 表 |
||||||||
民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 |
||||||||||
單位：新台幣仟元(除每股盈餘為新台幣元外) |
||||||||||
109 |
年 |
度 |
108 |
年 |
度 |
|||||
項目 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
|||
其他綜合損益(淨額) |
||||||||||
不重分類至損益之項目 |
||||||||||
8316 |
透過其他綜合損益按公允價值 |
六(三) |
||||||||
衡量之權益工具投資未實現評 |
||||||||||
價損益 |
( $ |
2,900 ) |
- |
($ |
8,550) |
- |
||||
後續可能重分類至損益之項目 |
||||||||||
8361 |
國外營運機構財務報表換算之 |
|||||||||
兌換差額 |
4,461 |
- |
( |
16,933) ( |
1) |
|||||
8370 |
採用權益法認列之關聯企業及 |
|||||||||
合資之其他綜合損益之份額－ |
||||||||||
可能重分類至損益之項目 |
- |
- |
40 |
- |
||||||
8399 |
與可能重分類之項目相關之所 |
六(二十八) |
||||||||
得稅 |
13 |
- |
( |
8) |
- |
|||||
8300 |
其他綜合損益(淨額) |
$ |
1,574 |
- |
($ |
25,451) ( |
1) |
|||
8500 |
本期綜合損益總額 |
$ |
364,486 |
14 |
$ |
364,980 |
12 |
|||
淨利(損)歸屬於： |
||||||||||
8610 |
母公司業主 |
$ |
366,389 |
14 |
$ |
395,172 |
13 |
|||
8620 |
非控制權益 |
( $ |
3,477) |
- |
($ |
4,741) |
- |
|||
綜合損益總額歸屬於： |
||||||||||
8710 |
母公司業主 |
$ |
367,117 |
14 |
$ |
370,941 |
12 |
|||
8720 |
非控制權益 |
( $ |
2,631) |
- |
($ |
5,961) |
- |
|||
基本每股盈餘 |
六(二十九) |
|||||||||
9750 |
基本每股盈餘 |
$ |
2.53 |
$ |
2.83 |
|||||
稀釋每股盈餘 |
六(二十九) |
|||||||||
9850 |
稀釋每股盈餘 |
$ |
1.95 |
$ |
2.46 |
|||||
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。 |
||||||||||
董事長：李沛霖 |
經理人：李沛霖 |
會計主管：陳怡君 |
||||||||
~13~ |
-35-
單位：新台幣仟元權益 |
藏股票總計 非控制權益 權益總額 |
34,956 ) $ 4,972,363 $161,156$ 5,133,519 |
-395,172 (4,741 )390,431 |
- (24,231) (1,220 ) (25,451) |
-370,941 (5,961 )364,980 |
---- |
---- |
- (250,045)- (250,045) |
-29,913-29,913 |
-33,246-33,246 |
-2,134-2,134 |
-3,592-3,592 |
---- |
34,956 ) $ 5,162,144 $155,195$ 5,317,339 |
34,956 ) $ 5,162,144 $155,195$ 5,317,339 |
-366,389 (3,477 )362,912 |
-7288461,574 |
-367,117 (2,631 )364,486 |
---- |
---- |
- (281,267)- (281,267) |
-561,393-561,393 |
-25,350-25,350 |
-8,240-8,240 |
-1,482-1,482 |
-2,978-2,978 |
---- |
34,956 ) $ 5,847,437 $152,564$ 6,000,001 |
會計主管：陳怡君 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
承 業 生 醫 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
合 併 權 益 變 動 表 |
民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 |
歸屬於母公司業主之 |
資本公積保留盈餘其他權益 |
透過其他綜合損 |
國外營運機構財益按公允價值衡 |
務報表換算之兌量之金融資產未 |
附註 普通股股本 發行溢價 庫藏股票交易員工認股權 其他 法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘換差額實現損益 庫 |
$ 1,399,136 $ 2,830,390 $173 $52,641$47,049$245,206 $33,211$763,134 ($29,237) ($334,384) ($ |
-------395,172-- |
-------- (15,681) (8,550) |
-------395,172 (15,681) (8,550) |
六(二十一) |
-----32,342- (32,342)-- |
------330,410 (330,410)-- |
------- (250,045)-- |
六(十五)(十九)7,80922,883-- (779 )----- |
六(十八)(十九)9,39071,363- (47,507 )------ |
六(十八)---2,134------ |
六(十八)---3,592------ |
--- (1,897 )1,897----- |
$ 1,416,335 $ 2,924,636 $173 $8,963$48,167$277,548 $363,621$545,509 ($44,918) ($342,934) ($ |
$ 1,416,335 $ 2,924,636 $173 $8,963$48,167$277,548 $363,621$545,509 ($44,918) ($342,934) ($ |
-------366,389-- |
--------3,628(2,900) |
-------366,3893,628(2,900) |
六(二十一) |
-----39,517- (39,517)-- |
------24,231 (24,231)-- |
------- (281,267)-- |
六(十五)(十九)151,509424,330-- (14,446 )----- |
六(十五)----25,350----- |
六(十八)(十九)2,5957,840- (2,195 )------ |
六(十八)---1,482------ |
六(十八)---2,978------ |
--- (74 )74----- |
$ 1,570,439 $ 3,356,806 $173 $11,154$59,145$317,065 $387,852$566,883 ($41,290) ($345,834) ($ |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。 |
經理人：李沛霖 |
~14~ |
||
108 年度 |
108 年1 月1 日餘額 |
本期淨利 |
本期其他綜合(損)益 |
本期綜合(損)益總額 |
107 年盈餘指撥及分配 |
提列法定盈餘公積 |
提列特別盈餘公積 |
發放股東現金股利 |
可轉換公司債轉換 |
員工執行認股權 |
員工認股權酬勞成本 |
子公司員工認股權酬勞成本 |
員工認股權失效 |
108 年12 月31 日餘額 |
109 年度 |
109 年1 月1 日餘額 |
本期淨利 |
本期其他綜合(損)益 |
本期綜合(損)益總額 |
108 年盈餘指撥及分配 |
提列法定盈餘公積 |
提列特別盈餘公積 |
發放股東現金股利 |
可轉換公司債轉換 |
發行可轉換公司債 |
員工執行認股權 |
員工認股權酬勞成本 |
子公司員工認股權酬勞成本 |
員工認股權失效 |
109 年12 月31 日餘額 |
董事長：李沛霖 |
-36-
承 業 生 醫 投 資 控 |
承 業 生 醫 投 資 控 |
股 股 份 有 限 |
公 |
司 及 子 公 司 |
司 及 子 公 司 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 |
現 金 流 量 |
表 |
|||||
民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 |
|||||||
單位：新台幣仟元 |
|||||||
109 年1 月1 日 |
108 年1 月1 日 |
||||||
附註 |
至1 2 |
月3 1 日 |
至1 2 月3 1 日 |
||||
營業活動之現金流量 |
|||||||
本期稅前淨利 |
$ |
463,996 |
$ |
476,593 |
|||
調整項目 |
|||||||
收益費損項目 |
|||||||
預期信用減損損失(利益) |
890( |
19,068 ) |
|||||
折舊費用 |
六(九)(十) |
||||||
(十二)(二十七) |
440,349 |
411,752 |
|||||
處分不動產、廠房及設備(利益)損失 |
六(二十五) |
690 |
3,142 |
||||
不動產、廠房及設備轉列費用 |
六(九) |
84 |
- |
||||
利息費用 |
68,134 |
71,846 |
|||||
利息收入 |
六(二十三) |
( |
12,049 ) ( |
11,696 ) |
|||
股利收入 |
六(二十四) |
( |
1,015 ) ( |
967 ) |
|||
採用權益法認列之關聯企業及合資損失之 |
六(八) |
||||||
份額 |
276 |
1,633 |
|||||
處分採用權益法之投資利益 |
六(八)(二十五) |
-( |
143 ) |
||||
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債 |
六(二十五) |
||||||
之淨利益 |
( |
37,382 ) ( |
17,403 ) |
||||
應付公司債折價攤銷數 |
六(二十六) |
13,922 |
12,357 |
||||
員工認股權酬勞成本 |
六(十八) |
||||||
(二十七) |
4,460 |
5,726 |
|||||
非金融資產減損損失 |
六(二十五) |
- |
12,595 |
||||
與營業活動相關之資產/負債變動數 |
|||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 |
|||||||
透過損益按公允價值衡量之金融資產 |
3,181 |
- |
|||||
合約資產 |
( |
15,641 ) ( |
39,946 ) |
||||
應收票據 |
28,426 |
- |
|||||
應收帳款 |
35,740( |
54,847 ) |
|||||
應收帳款-關係人 |
28,312 |
8,937 |
|||||
其他應收款 |
495( |
943 ) |
|||||
存貨 |
121,271( |
26,113 ) |
|||||
預付款項 |
( |
70,590 ) |
96,680 |
||||
其他流動資產 |
3,403 |
1,792 |
|||||
與營業活動相關之負債之淨變動 |
|||||||
合約負債 |
40,815 |
394,698 |
|||||
應付票據 |
( |
1,413 ) ( |
851 ) |
||||
應付帳款 |
( |
67,865 ) |
14,252 |
||||
應付帳款-關係人 |
( |
136 ) ( |
4,426 ) |
||||
其他應付款 |
( |
6,597 ) |
17,447 |
||||
負債準備 |
3,223 |
8,113 |
|||||
其他流動負債 |
( |
2,276 ) |
6,158 |
||||
營運產生之現金流入 |
1,042,703 |
1,367,318 |
|||||
本期收取股利 |
515 |
967 |
|||||
本期支付利息 |
( |
60,433 ) ( |
66,855 ) |
||||
本期收取利息 |
12,049 |
11,696 |
|||||
本期支付所得稅 |
( |
79,369 ) ( |
97,933 ) |
||||
營業活動之淨現金流入 |
915,465 |
1,215,193 |
(續 次 頁)
-37- ~15~
承 業 生 醫 |
投 資 控 股 股 份 有 限 公 |
投 資 控 股 股 份 有 限 公 |
司 及 子 公 司 |
司 及 子 公 司 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 現 金 流 量 表 |
||||||||
民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 |
||||||||
單位：新台幣仟元 |
||||||||
109 年1 月1 日 |
108 年1 月1 日 |
|||||||
附註 |
至1 2 |
月3 1 日 |
至1 2 月3 1 日 |
|||||
投資活動之現金流量 |
||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 |
$ |
- |
($ |
348,101 ) |
||||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 |
60,561 |
- |
||||||
其他應收款-關係人減少(增加) |
5,000 |
( |
25,500 ) |
|||||
處分採用權益法之投資 |
8,833 |
7,770 |
||||||
購置不動產、廠房及設備價款 |
六(九) |
( |
721,260 ) |
( |
344,308 ) |
|||
處分不動產、廠房及設備價款 |
2,591 |
71,277 |
||||||
購置投資性不動產 |
六(十二) |
( |
10,717 ) |
( |
17,770 ) |
|||
存出保證金增加 |
( |
217,061 ) |
( |
325,393 ) |
||||
存出保證金減少 |
235,572 |
261,373 |
||||||
其他非流動資產(增加)減少 |
( |
94,581 ) |
48,196 |
|||||
投資活動之淨現金流出 |
( |
731,062 ) |
( |
672,456 ) |
||||
籌資活動之現金流量 |
||||||||
短期借款增加 |
六(三十二) |
3,039,866 |
4,568,609 |
|||||
短期借款減少 |
六(三十二) |
( |
3,321,223 ) |
( |
4,784,005 ) |
|||
租賃負債本金償還 |
六(三十二) |
( |
10,162 ) |
( |
6,799 ) |
|||
舉借長期借款 |
六(三十二) |
1,079,490 |
196,500 |
|||||
償還長期借款 |
六(三十二) |
( |
1,464,056 ) |
( |
265,101 ) |
|||
存入保證金增加 |
六(三十二) |
10,279 |
16,401 |
|||||
存入保證金減少 |
六(三十二) |
( |
13,609 ) |
( |
12,258 ) |
|||
其他非流動負債減少 |
- |
( |
1,340 ) |
|||||
發行公司債 |
六(十五) |
1,515,000 |
- |
|||||
應付公司債發行成本 |
( |
6,274 ) |
- |
|||||
償還公司債 |
六(十五) |
( |
607,600 ) |
- |
||||
員工執行認股權 |
六(十八) |
8,240 |
33,246 |
|||||
發放股東現金股利 |
六(二十一) |
( |
281,267 ) |
( |
250,045 ) |
|||
籌資活動之淨現金流出 |
( |
51,316 ) |
( |
504,792 ) |
||||
匯率變動對現金及約當現金之影響 |
2,200 |
( |
2,346 ) |
|||||
本期現金及約當現金增加數 |
135,287 |
35,599 |
||||||
期初現金及約當現金餘額 |
1,245,235 |
1,209,636 |
||||||
期末現金及約當現金餘額 |
$ |
1,380,522 |
$ |
1,245,235 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：李沛霖
==> picture [48 x 48] intentionally omitted <==
經理人：李沛霖 會計主管：陳怡君 -38- ~16~
==> picture [41 x 41] intentionally omitted <==
承業生醫投資控股股份有限公司「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表六】 |
修改說明 |
酌修法令文字 |
酌修法令文字 |
酌修法令文字 |
配合本集團營運所需。 |
- 39 - |
|---|---|---|---|---|---|---|
修正後條文 |
第六條：取得或處分有價證券之評估程序本公司取得或處分有價證券，應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考，另交易金額達公司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者，應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師若需採用專家報告者，應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定 |
辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報價或金管會另有規定者，不在此限。 |
第七條：取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之評估程序本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證交易金額達實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者，除與國內政府機關交易外，應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。 |
第九條：作業程序一、授權額度及層級本公司取得或處分資產凡達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者，均須經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議；如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之，並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，獨立董事如有反對或保留之意見，應於董事會議事錄載明；但未逾公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣 |
||
修正前條文 |
第六條：取得或處分有價證券之評估程序本公司取得或處分有價證券，應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考，另交易金額達公司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者，應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見。但該有價證券具活絡市場之公開報價或金管會另有規定者，不在此限。 |
第七條：取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之評估程序本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證交易金額達實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者，除與國內政府機關交易外，應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見。 |
第九條：作業程序一、授權額度及層級本公司取得或處分資產凡達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者，均須經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議；如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之，並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，獨立董事如有反對或保留之意見，應於董事會議事錄載明；但未逾公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣 |
【 附件六 】
-39-
修改說明 |
配合本集團營運所需。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
新增修訂日期。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
修正後條文 |
三億元以上者，依照核決權限表處理授權董事長核准。( 以下略) |
第十七條：得從事衍生性商品交易之契約額度及損失上限一、契約總額( 一)避險性交易額度財會部應掌握公司整體部位，以規避交易風險，避險性交易金額以不超過公司總外匯部位為原則。( 二)特定用途交易本公司特定用途之交易，需經過董事會之同意始可為之。二、損失上限之訂定( 一)避險性交易：部位建立後，應設停損點以防止超額損失。停損點之設定，以不超過交易契約金額之百分之十為上限，如損失金額超過交易金額百分之十時，需即刻呈報執行長總經理或董事長，並向董事會報告，商議必要之因應措施。( 二)特定用途交易：停損點以不超過交易契約金額之百分之十為上限，如損失金額超過交易金額百分之十時，需即刻呈報執行長總經理或董事長，並向董事會報告，商議必要之因應措施。 |
|||||||||
決 議 類 型 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
|||
制/修訂日期 |
100/05/19 | 100/06/30 | 101/03/27 | 101/06/22 | 102/03/25 | 102/06/14 | 103/03/27 | 103/06/17 | |||
版次 |
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
修正前條文 |
三億元以上者，授權董事長核准。( 以下略) |
第十七條：得從事衍生性商品交易之契約額度及損失上限一、契約總額( 一)避險性交易額度財會部應掌握公司整體部位，以規避交易風險，避險性交易金額以不超過公司總外匯部位為原則。( 二)特定用途交易本公司特定用途之交易，需經過董事會之同意始可為之。二、損失上限之訂定( 一)避險性交易：部位建立後，應設停損點以防止超額損失。停損點之設定，以不超過交易契約金額之百分之十為上限，如損失金額超過交易金額百分之十時，需即刻呈報執行長或董事長，並向董事會報告，商議必要之因應措施。( 二)特定用途交易：停損點以不超過交易契約金額之百分之十為上限，如損失金額超過交易金額百分之十時，需即刻呈報執行長或董事長，並向董事會報告，商議必要之因應措施。 |
|||||||||
決 議 類 型 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
|||
制/修訂日期 |
100/05/19 | 100/06/30 | 101/03/27 | 101/06/22 | 102/03/25 | 102/06/14 | 103/03/27 | 103/06/17 | |||
版次 |
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
-40-
修改說明 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
修正後條文 |
||||||
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
董事會決議通過 |
股東會決議通過 |
|
| 106/03/24 | 106/06/13 | 108/03/22 | 108/06/12 | 110/03/19 | 110/06/16 | |
| 5 | 6 | 7 | ||||
修正前條文 |
5 106/03/24 董事會決議通過106/06/13 股東會決議通過6 108/03/22 董事會決議通過108/06/12 股東會決議通過 |
-41-
【附錄一】
承業生醫投資控股股份有限公司 公司章程
第一章 總 則
第一條：本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為承業生醫投資控股股 份有限公司，英文名稱定為「 CHC Healthcare Group 」。
第二條：本公司所營事業如下：
一、 H201010 一般投資業。
第三條：本公司設總公司於台北市，必要時經董事會之決議得在國內外設立分支機構。 第四條：本公司因業務需要，得對外資金貸與及背書保證，其辦法由董事會另訂之。 第四條之一：本公司須經股東會決議通過後，始得移轉本公司持有之久和醫療儀器股 份有限公司及多模式股份有限公司股份；或須經股東會決議通過後，始 得放棄對上開二公司之現金增資。
第二章 股 份
-
第五條：本公司額定資本總額為新台幣貳拾伍億元，分為普通股貳億伍仟萬股，每股 新台幣壹拾元，分次發行。未發行股份授權董事會視實際需要決議發行。 前項資本額內保留新台幣伍仟萬元供發行員工認股權憑證、附認股權特別股 或附認股權公司債等行使認股權之用，並授權董事會決議分次發行之。 -
本公司發行員工認股權憑證，其認股價格得不受相關法令之限制，惟應有代 表已發行過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意後始得發 行，並得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理。 -
第五條之一：本公司庫藏股以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，應於轉讓 前，經代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會，及出席股東表決 權三分之二以上同意。本公司庫藏股轉讓之對象包括符合一定條件之控 制或從屬公司之員工。
第六條：本公司股票概為記名式。
本公司發行之股份得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業機構登錄；發行
公司債者亦同。
-
第七條：股票之更名過戶，自股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內 或公司決議分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。 -
第八條：本公司股務事項之處理，除法令規章另有規定外，悉依「公開發行股票公司
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股務處理準則」規定辦理。
第三章 股 東 會
第九條：本公司股東會分下列兩種：
一、股東常會：每年至少召集一次，於每會計年度終了後六個月內召開。 二、股東臨時會：於必要時依法召集之。
前項股東會除公司法另有規定外，均由董事會召集之。
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第十條：股東會之主席依照公司法第一八二條之ㄧ及第二○八條第三項規定辦理。 -
第十一條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書，載明授權範圍， 簽名或蓋章委託代理人，出席股東會。股東委託出席之辦法，除依公司法 第一七七條及證券交易法第二十五條之一規定外，悉依「公開發行公司出 席股東會使用委託書規則」規定辦理。 -
第十二條：本公司股東每股有一表決權，但有發生公司法第一百七十九條規定之情事 者，其股份無表決權。 -
第十三條：股東會之決議，除相關法令另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數 股東之親自或代理出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。 -
第十四條：本公司股東僅為法人股東一人時，本公司股東會職權由董事會行使，不適 用本章程有關股東會之規定。 -
第十五條：本公司如擬撤銷公開發行時，應提股東會決議通過後向主管機關申請之， 且於興櫃期間及上市(櫃)期間均不變動此條文。
第四章 董事、審計委員會及經理人
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第十六條：本公司設董事五至九人，任期三年，董事之選舉採公司法第一百九十二條 之一之候選人提名制度，由股東會就候選人名單中選任，連選得連任。 -
全體董事合計持股比例將依證券主管機關之規定。董事於任期內，本公司 得就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買責任保險，相關投保事 宜授權董事會全權處理。 -
前項董事名額中，設置獨立董事名額至少三人且不得少於董事席次五分之 一。有關獨立董事之任期、專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式 及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定辦理。 -
第十六條之一：本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，審計委員 會應由全體獨立董事組成，審計委員會或審計委員會之成員負責執行 公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權，其人數不得少於
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三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
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第十七條：董事會應由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意，互選一人 為董事長，並得以同一方式互選一人為副董事長。董事長對外代表本公司。 -
第十八條：董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之。董事會之決議，除公司法 另有規定外，應有過半數董事之出席，以出席董事過半數之同意行之。 -
第十九條：董事會每季至少應召開一次，召集時應載明事由，於七日前以書面、電子 郵件或傳真方式通知各董事；但遇有緊急情事時得隨時召集之。董事長為 董事會主席，董事長請假或因故不能行使職權時，依公司法第二○八條第 三項規定辦理。董事應親自出席董事會，董事因故不能出席者，得出具委 託書載明授權範圍，委託其他董事代理之，前項代理人以受一人之委託為 限。 -
董事會得以視訊會議為之，董事以視訊參與會議者，視為親自出席。 -
第二十條：董事執行本公司職務時不論公司營業盈虧，公司得支給報酬，其報酬授權 董事會依其對本公司營運參與程度及貢獻價值，並參酌同業通常水準支給 議定之。
第廿一條：本公司得設經理人，其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條規定辦理。
第五章 會 計
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第廿二條：本公司會計年度自一月一日至十二月三十一日止。每屆年度終了應辦理決 算。 -
第廿三條：本公司應於每會計年度終了，由董事會造具下列各項表冊，提交股東常會 請求承認之。 -
一、營業報告書。 -
二、財務報表。 -
三、盈餘分派或虧損彌補之議案。
第廿四條：股息及紅利之分派，以各股東持有股份之比例為準。公司無盈餘時，不得
分派股息及紅利。
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第廿四條之一：本公司依當年度獲利狀況(即稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前 之利益)扣除累積虧損後，如尚有餘額，應提撥千分之零點五以上為員 工酬勞，並提撥不高於百分之五為董事酬勞。 -
前項員工酬勞、董事酬勞應由董事會以董事三分之二以上之出席及出 席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。
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員工酬勞以股票或現金為之，其發放對象得包括符合一定條件之控制
或從屬公司員工，分配辦法由董事長訂定之。
第廿五條：本公司每年度決算如有盈餘時，應依法先提繳稅款、彌補歷年虧損，如尚
有餘額應依法提列百分之十法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司資
本總額時，不在此限。次依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積。如尚有盈
餘，併同以前年度累積未分配盈餘為股東累積可分配盈餘，至少提撥百分
之五十，由董事會擬具盈餘分配案，以發行新股為之時，應提請股東會決
議後分派之。
本公司依公司法規定，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董
事過半數之決議，將應分派股息及紅利或公司法第二百四十一條第一項規
定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，以發放現金之方式為之，並
報告股東會。
本公司目前正處於成長階段，股利及紅利之發放，擬採平衡股利政策，適
度以股票股利及現金股利發放。本公司股利發放數額以當年度分派股利中
百分之二十至一百範圍內採現金股利為之。惟實際發放比例得視當年度實
際獲利狀況及未來資金規劃調整之。
第廿六條：股東股利之分派，以決定分派股息及紅利之基準日前五日記載於股東名簿
之股東為限。
第六章 附 則
第廿七條：本章程如有未盡事宜，悉依公司法及其他相關法規辦理之。
第廿八條：本章程訂立於民國九十八年十一月二十五日。第一次修訂於民國九十八年
十一月二十八日。第二次修訂於民國九十九年一月十五日。第三次修訂於
民國九十九年二月十日。第四次修訂於民國一百年六月三十日。第五次修
訂於民國一百零一年一月六日。第六次修訂於民國一百零二年六月十四
日。第七次修訂於民國一百零五年六月十三日。第八次修訂於民國一百零
六年六月十三日。第九次修訂於民國一百零八年六月十二日。
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【附錄二】
承業生醫投資控股股份有限公司 股東會議事規則
第一條：為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依上市上櫃公 司治理實務守則第五條規定訂定本規則，以資遵循。
第二條：本公司股東會之議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規定。
第三條：本公司股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會開會通知
書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事事項等各項議案之案由及說
明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東
臨時會開會十五日前，將股東會議事手冊及會議補充資料，製作電子檔案傳送至公開
資訊觀測站。股東會開會十五日前，備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料，供股
東隨時索閱，並陳列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構，且應於股東會現
場發放。
通知及公告應載明召集事由；其通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、
公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五第一項各款、證券交易法
第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條
之一及第六十條之二之事項應在召集事由中列舉，不得以臨時動議提出。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得以書面向本公司提出股東常會議
案。但以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一
百七十二條之一第四項各款情形之一，董事會得不列為議案。
本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、受理處所及受
理期間；其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限，超過三百字者，不予列入議案；提案股東應親自或委託
他人出席股東常會，並參與該項議案討論。
本公司應於股東會召集通知日前，將處理結果通知提案股東，並將合於本條規定之議
案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案，董事會應於股東會說明未列入之理由。
第四條：股東得於每次股東會，出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人，出席 股東會。
一股東以出具一委託書，並以委託一人為限，應於股東會開會五日前送達本公司，委
託書有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者，不在此限。
委託書送達本公司後，股東欲親自出席股東會者，至遲應於股東會開會二日前，以書
面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
第五條：股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為 之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時，召開之地點及時間，應充分考 量獨立董事之意見。
第六條：本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意事項。
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前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示，
並派適足適任人員辦理之。
股東本人或股東所委託之代理人 ( 以下稱股東 ) 應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證 件出席股東會，本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明 文件；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。
本公司應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交付予出席
股東會之股東；有選舉董事者，應另附選舉票。
政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時，僅
得指派一人代表出席。
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第七條：股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權 時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。 前項主席係由董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任 之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。 -
董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數之董事親自出席， 及各類功能性委員會成員至少一人代表出席，並將出席情形記載於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人
有二人以上時，應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
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第八條：本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連 續不間斷錄音及錄影。 -
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保 存至訴訟終結為止。 -
第九條：股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡，加計以書 面或電子方式行使表決權之股數計算之。 -
已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席 時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。 延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會。 -
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司 法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集 股東會。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將
作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經 股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散 會；主席違反議事規則，宣布散會者，董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程 序，以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
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主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機會，認為
已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決。
第十一條：出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 ( 或出席證編號 ) 及戶名， 由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以
發言內容為準。
同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘，惟
股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反
者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
第十二條：股東會之表決，應以股份為計算基準。
股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加入表
決，並不得代理其他股東行使其表決權。
前項不得行使表決灌之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權
之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。
第十三條：股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者，
不在此限。
本公司召開股東會時，得採行以書面或電子方式行使其表決權；其以書面或電子方
式行使表決權時，其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表
決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正，
視為棄權，故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者，其意思表示應於股東會開會二日前送達公
司，意思表示有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者，不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後，如欲親自出席股東會者，至遲應於股東會開
會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示；逾期撤銷
者，以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委
託書委託代理人出席股會者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
議案之表決除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通
過之。表決時，如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力與投票表決效力相同。
同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲
通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票完成
後，當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。
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第十四條：股東會有選舉董事(含獨立董事)時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場 宣布選舉結果，包含當選董事(含獨立董事)之名單與其當選權數。 -
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但 經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。 -
第十五條：股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，將議 事錄分發各股東。議事錄之製作及分發，得以電子方式為之。
前項議事錄之分發，得以公告方式為之。
-
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領 及其結果記載之，在本公司存續期間，應永久保存。 -
第十六條：徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數，本公司應於股東會開會當日，依規定 格式編造之統計表，於股東會場內為明確之揭示。 -
股東會決議事項，如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司(財團法人中華 民國證券櫃檯買賣中心)規定之重大訊息者，本公司應於規定時間內，將內容傳輸 至公開資訊觀測站。
第十七條：辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
-
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持 秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。 -
會場備有擴音設備者，股東非以本公司配置之設備發言時，主席得制止之。 -
股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主席指揮 糾察員或保全人員請其離開會場。 -
第十八條：會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁定暫時 停止會議，並視情況宣布續行開會之時間。 -
股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，開會之場地屆時未能繼續使用， 得由股東會決議另覓場地繼續開會。 -
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。 -
第十九條：本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。
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【附錄三】
承業生醫投資控股股份有限公司 董事持股情形
職 稱 |
姓 名 |
持有股數(註2) |
|---|---|---|
董事長 |
Princeton Healthcare Limited代表人：李沛霖 |
28,257,983 |
董 事 |
李典穎 |
9,413,985 |
董 事 |
黃俊雄 |
0 |
董 事 |
研鑫投資股份有限公司代表人：莊永順 |
177,262 |
獨立董事 |
何常建 |
0 |
獨立董事 |
陳貴端 |
0 |
獨立董事 |
廖耕望 |
0 |
全體董事持有股數 |
37,849,230 | |
全體董事最低應持有股數 |
9,437,091 |
註 1 ：本公司已發行總股數為 157,284,855 股。
註 2 ：民國 110 年股東常會停止過戶日：民國 110 年 4 月 18 日。
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