CHC — Annual Report 2019

Jun 24, 2020

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欣陸投資控股股份有限公司 一○九年股東常會

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中華民國一○九年六月十二日 地點：台北市敦化南路一段108號地下二樓（富邦國際會議中心）

欣陸投資控股股份有限公司

109 年股東常會會議程序

宣布開會（報告出席股數）
主席致詞
報告事項
（一）一○八年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告	1
（二）一○八年度盈餘分派現金股利情形報告	1
承認及討論事項
（一）承認一○八年度營業報告書及財務報表案	2
（二）承認一○八年度盈餘分派案	2
（三）「董事選舉辦法」修訂案	3
臨時動議
散會
附件
附件一 營業報告書、財務報表及審計委員會查核報告書	4
附件二 董事選舉辦法修訂條文對照表	24
附錄
附錄一 本公司股東會議事規則	26
附錄二 公司章程	29
附錄三 本公司董事選舉辦法	32
附錄四 本公司董事持股情形	34

報告事項

( 一) 一○八年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告（董事會提）

依據公司法及本公司章程第 29 條之 1 規定，本公司一○八年度員工酬勞及董事酬勞提經第 4 屆第 13 次董事會通過，提撥新台幣 1,861,249 元為員工酬勞並以現金發放，及不提撥董事酬勞。

( 二) 一○八年度盈餘分派現金股利情形報告（董事會提）

說明：

• ( 一 ) 依據公司章程第 31 條規定，授權董事會決議將應分派股息及紅利之全部或一部，以發放現 金之方式為之，並報告股東會。

• ( 二 ) 本公司自 108 年度可供分配盈餘中提撥現金股利新台幣 411,607,990 元，每股配發 0.5 元。

• ( 三 ) 本次現金股利發放按分配比例計算至元為止，元以下捨去，配發不足一元之畸零款合計數， 由小數點數字自大到小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。

• ( 四 ) 本案業經董事會決議通過並授權董事長另訂除息基準日、發放日及其他相關事宜；嗣後如因 本公司流通在外普通股股數發生變動，致使配息率因此發生變動時，亦授權董事長全權調整 之。

1

承認及討論事項

第一案：董事會提

案由：承認一○八年度營業報告書及財務報表案，提請 承認。

• 說明：本公司一○八年度個體財務報表及合併財務報表（詳如附件一，請參閱 5 至 22 頁）業經安 侯建業聯合會計師事務所曾國禓會計師及簡蒂暖會計師查核簽證，連同營業報告書（請參閱 第 4 頁），並經本公司審計委員會查核完竣認為尚無不符，出具查核報告書（請參閱第 23 頁） 在案，提請 股東常會承認。

決議：

第二案：董事會提

案由：承認一○八年度盈餘分派案，提請 承認。 說明：

• （一）本公司一○八年度盈餘分派業經審計委員會同意並由董事會決議。

• （二）謹擬具盈餘分配表如下，提請 股東常會承認。

欣陸投資控股股份有限公司

一○八年度盈餘分配表

單位 : 新台幣元

期初未分配盈餘 加（減）： 迴轉IFRS開帳數提列之特別盈餘公積 確定福利計畫之再衡量數 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 本年度稅後淨利 可供分配盈餘 減：提列法定盈餘公積 分配項目： 股東現金股利@0.5 期末未分配盈餘	4,138,098,153 231,247,945 (21,139,626) 2,170,858 97,006,443 4,447,383,773 (9,700,644) (411,607,990) 4,026,075,139

• 註：本次股東現金股利係以 107 年度首次採用國際財務報導準則第 9 號與第 15 號追溯調整產生之 期初保留盈餘淨增加數進行分配。

董事長： 經理人：

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會計主管：

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決議：

2

第三案：董事會提

• 案由：「董事選舉辦法」修訂案，提請 討論。

• 說明：依本公司一○八年股東常會決議通過，修訂公司章程第 17 條董事選舉改採候選人提名制度， 爰擬修訂本公司「董事選舉辦法」，檢附修訂條文對照表詳如附件二（請參閱第 24 頁至第 25 頁）

決議：

臨時動議

散會

3

附件一 營業報告書、財務報表及審計委員會查核報告書

（一）欣陸投資控股股份有限公司 營業報告書

欣陸投控在 108 年面對嚴峻的市場景氣影響，營造事業與建設事業營收與獲利率皆較前一年度 為低，合併營收為新台幣（以下同） 226.65 億元，較 107 年減少 9.9% ，合併營業毛利率 12.1% ， 低於 107 年的 14.8% ；另認列營造事業的海外轉投資相關損失，營業外收入及支出淨額較 107 年 減少 5.14 億元。總結 108 年稅後淨利為 0.97 億元，每股盈餘為 0.12 元，低於前一年的稅後淨利 19.42 億元和每股盈餘 2.36 元。

展望 109 年的業務發展，營造事業基於 108 年取得的「桃園捷運綠線 GC03 標 G07 站至北出 土段地下段土建統包工程」、「臺北市南港區南港機廠基地公共住宅統包工程」等指標專案，已為 未來數年之營運蓄積相當成長動能；未來仍然會積極爭取軌道專案、高級住宅和商業大樓的工程， 以充分利用多年來發展的核心能力與積累的工程實績。營造事業也會謹慎投入能源相關專案並運用 核心能力來發展新市場，以參與新的成長領域。另外，亦將運用科技來增進工地安全、提升營運效 率及管控營運風險。

建設事業位於台北信義區的指標建案「琢白」已完工交屋，其他於國內北、中、南都會區及海 外地區的開發案則依計畫順利進行，將持續規劃定位精準的優質產品並為產品加值，以符合客戶的 需求。除了目前大台北地區和中部都會區的專案，南部都會區以及海外的專案也可望陸續產生營收 貢獻。

環工事業專注的水資源相關業務穩健成長， 109 年除了持續提升水資源相關業務之專業能力， 也會審慎評估投入生質能源及廢棄物處理等環境工程領域，並將持續強化統包執行能力與營運效 率。

欣陸投控將持續專注於管理子公司，規劃集團的經營策略並統籌集團的資源。展望未來，業外 轉投資對集團財務之風險已經消弭，但外在經營環境的變化將更劇烈且不易預測，我們會更專注耕 耘我們的核心領域，努力達成目標並提升企業價值。我們也將與成員公司共同辨別與管理主要營運 風險，並投入更多心力來履行企業社會責任。

董事長：殷琪

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經理人：張方欣

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會計主管：林怡汝

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4

（二）一○八年度個體財務報表

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欣陸投資控股股份有限公司

資產負債表

民國一○八年及一○七年十二月三十一日

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金 1200 其他應收款 1220 本期所得稅資產 1410 預付款項 1470 其他流動資產 非流動資產： 1550 採用權益法之投資 1600 不動產、廠房及設備 1755 使用權資產 1900 存出保證金 資產總計	108.12.31		107.12.31
	金 額	％	金 額	％
			76,847 5,422 19 144 50,000	- - - - -
	$ 176,888	1
	11,038	-
	266	-
	82	-
	-	-
	188,274	1	132,432	-
			23,588,260 2,110 - -	100 - - -
	22,735,690	99
	1,943	-
	39,298	-
	1	-
	22,776,932	99	23,590,370	100
	$ 22,965,206	100	23,722,802	100

5

單位 : 新台幣千元

負債及權益 流動負債： 2200 其他應付款 2230 本期所得稅負債 2280 租賃負債－流動 2282 租賃負債－關係人 2399 其他流動負債－其他 非流動負債： 2582 租賃負債－關係人 2640 淨確定福利負債－非流動 負債總計 權益 3100 股本 3200 資本公積 3300 保留盈餘 3400 其他權益 權益總計 負債及權益總計	108.12.31		107.12.31
	金 額	%	金 額 30,529 - - - 110 30,639 - 39,328 39,328 69,967 8,232,160 6,804,435 8,153,880 462,360 23,652,835 23,722,802	%
				- - - - -
	$ 17,833	-
	271,327	1
	552	-
	12,038	-
	131	-
	301,881	1		-
				- -
	28,085	-
	25,288	-
	53,373	-		-
	355,254	1		-
				35 29 34 2
	8,232,160	36
	6,804,435	30
	7,491,023	33
	82,334	-
	22,609,952	99		100
	$ 22,965,206	100		100

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董事長：殷琪
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經理人：張方欣
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會計主管：林怡汝
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6

欣陸投資控股股份有限公司

綜合損益表

民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

4000 營業收入 4220 投資損益 營業收入淨額 5000 營業成本： 5800 營業成本 營業毛利 營業費用 6200 管理費用 營業淨利 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 稅前淨利 7950 減：所得稅費用 本期淨利 8300 其他綜合損益： 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 8330 採用權益法認列之子公司之其他綜合損益之份額－不 重分類至損益之項目 8349 與不重分類之項目相關之所得稅 不重分類至損益之項目合計 8360 後續可能重分類至損益之項目 8380 採用權益法認列之子公司之其他綜合損益之份額－可 能重分類至損益之項目 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目合計 8300 本期其他綜合損益 8500 本期綜合損益總額 每股盈餘(元) 9750 基本每股盈餘(單位：新台幣元) 9850 稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)	108年度	108年度	107年度	107年度
	金 額	％	金 額 2,049,403 2,049,403 - 2,049,403 102,486 1,946,917 4,309 13 (121) 4,201 1,951,118 9,441 1,941,677 (530) (2,582) 4,398 1,286 36,244 - 36,244 37,530 1,979,207	％
				100
	$ 436,459	100
	436,459	100		100 -
	-	-
	436,459	100		100
				5
	75,272	17
	361,187	83		95
				- - -
	9,538	2
	179	-
	(515)	-
	9,202	2		-
	370,389	85		95 -
	273,382	63
	97,007	22		95
				- - -
	3,578	1
	(285,458)	(65)
	5,285	(1)
	(276,595)	(63)		-
				2 -
	(129,748)	(30)
	-	-
	(129,748)	(30)		2
	(406,343)	(93)		2
	$ (309,336)	(71)		97
				2.36
	$	0.12
	$	0.12		2.36

董事長：殷琪 經理人：張方欣 會計主管：林怡汝

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7

欣陸投資控股股份有限公司

權益變動表

民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

民國一○七年一月一 日餘額 追溯適用新準則之調 整數 民國一○七年一月一 日重編後餘額 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 採用權益法認列之子 公司之變動數 民國一○七年十二月 三十一日餘額 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 特別盈餘公積迴轉 普通股現金股利 採用權益法認列之子 公司之變動數 子公司處分透過其他 綜合損益按公允價值 衡量之權益工具 民國一○八年十二月 三十一日餘額	股 本 $ 8,232,160 -	資本 公積 6,804,431 -	法定盈 餘公積 508,458 -	保留盈餘	保留盈餘		國外營運 機構財務 報表換算 之兌換差 額 (538,891) -		其他權益項目	其他權益項目			權益總計 22,124,337 70,499
				特別盈餘 公積 2,493,481 -	未分配 盈餘 2,518,747 1,230,320	合計 5,520,686 1,230,320		透過其他 綜合損益 按公允價 值衡量之 金融資產 未實現 (損)益 - 959,687	備供出售 金融商品 未實現 (損)益 2,119,508 (2,119,508)	現金流量 避險中屬 有效避險 部分之避 險工具利 益(損失) (13,557) 13,557	避險 工具之 損益 - (13,557)	合計 1,567,060 (1,159,821)
	8,232,160	6,804,431	508,458	2,493,481	3,749,067	6,751,006	(538,891)	959,687	-	-	(13,557)	407,239	22,194,836
	- -	- -	- -	- -	1,941,677 (17,591)	1,941,677 (17,591)	- 9,737	- 18,877	- -	- -	- 26,507	- 55,121	1,941,677 37,530
	-	-	-	-	1,924,086	1,924,086	9,737	18,877	-	-	26,507	55,121	1,979,207
	- - -	- - 4	78,781 - -	- - -	(78,781) (493,930) (27,282)	- (493,930) (27,282)	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- (493,930) (27,278)
	8,232,160 - -	6,804,435 - -	587,239 - -	2,493,481 - -	5,073,160 97,007 (21,140)	8,153,880 97,007 (21,140)	(529,154) - (115,887)	978,564 - (255,455)	- - -	- - -	12,950 - (13,861)	462,360 - (385,203)	23,652,835 97,007 (406,343)
	-	-	-	-	75,867	75,867	(115,887)	(255,455)	-	-	(13,861)	(385,203)	(309,336)
	- - - - -	- - - - -	194,168 - - - -	- (231,248) - - -	(194,168) 231,248 (740,894) 7,347 (5,177)	- - (740,894) 7,347 (5,177)	- - - - -	- - - - 5,177	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - 5,177	- - (740,894) 7,347 -
	$ 8,232,160	6,804,435	781,407	2,262,233	4,447,383	7,491,023	(645,041)	728,286	-	-	(911)	82,334	22,609,952

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董事長：殷琪
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經理人：張方欣
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會計主管：林怡汝
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8

欣陸投資控股股份有限公司

現金流量表

民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

		單位:新台幣千元
營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目 折舊費用 利息費用 利息收入 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 投資收入 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產及負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 其他應收款 預付款項 其他流動資產 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 其他應付款 其他流動負債 淨確定福利負債 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流出 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金增加 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 租賃本金償還 發放現金股利 籌資活動之淨現金流出 本期現金及約當現金增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	108年度	107年度
		1,951,118 143 121 (4,309) - (2,049,403)
	$ 370,389
	13,146
	515
	(9,538)
	(179)
	(436,459)
	(432,515)	(2,053,448)
		(4,385) (89) (50,000)
	(731)
	62
	50,000
	49,331	(54,474)
		12,836 (31) 701
	(14,561)
	21
	(11,178)
	(25,718)	13,506
	23,613	(40,968)
	(408,902)	(2,094,416)
	(38,513)	(143,298) 4,309 690,625 (121) (54,756)
	4,653
	887,172
	(515)
	(438)
	852,359	496,759
		(2,253) - -
	(233)
	179
	(1)
	(55)	(2,253)
		- (493,930)
	(11,369)
	(740,894)
	(752,263)	(493,930)
	100,041	576 76,271
	76,847
	$ 176,888	76,847

董事長：殷琪 經理人：張方欣

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會計主管：林怡汝

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9

欣陸投資控股股份有限公司個體財務報表會計師查核報告

欣陸投資控股股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

欣陸投資控股股份有限公司民國一○八年及一○七年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一 ○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，以及個體 財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

， 依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項段 ) 上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達欣陸投 資控股股份有限公司民國一○八年及一○七年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一○八年及一○ 七年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於 該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨 立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與欣陸投資控股股份有限公司保持超然獨立，並履行該 規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及 適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對欣陸投資控股股份有限公司民國一○八年度個體 財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予 以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷在查核報告上之並無關鍵查核事 項。

其他事項

列入欣陸投資控股股份有限公司採用權益法之投資中，有部分轉投資公司之財務報告未經本會 計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中，有關該 部份轉投資所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一○八年及一○七年十二月三十一 日採用權益法之投資金額分別占資產總額之 23.63% 及 19.43% ，民國一○八年及一○七年一月 一日至十二月三十一日所認列之採用權益法之子公司損益之份額分別占稅前淨利之 (201.20)% 及 (33.91)% 。

10

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與 個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實 表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估欣陸投資控股股份有限公司繼續經營之能 力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算欣陸投資控股股份有 限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

欣陸投資控股股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大 不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之 查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為 具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行 下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適 當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽 造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因 於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對欣 陸投資控股股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使欣陸投資控股股份 有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本 會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注 意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截 至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致欣陸投資控股股份有限公司 不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達 相關交易及事件。

6. 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意 見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成欣陸投資控股股份有限公司之查核 意見。

11

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 ( 包括於 。 查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德 規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事 項 ( 包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對欣陸投資控股股份有限公司民國一○八年度個體 財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特 定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所 產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師： 證券主管機關： 金管證六字第 0940129108 號 核准簽證文號 (88) 台財證 ( 六 ) 第 18311 號

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民國 一○九 年 三 月 二十 日

12

（三）一○八年度合併財務報表

欣陸投資控股股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國一○八年及一○七年十二月三十一日

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1139 避險之金融資產－流動 1140 合約資產－流動 1150 應收票據淨額 1170 應收帳款淨額 1200 其他應收款 1220 本期所得稅資產 130X 存貨 1410 預付款項 1470 其他流動資產 1480 取得合約之增額成本－流動 非流動資產： 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 1550 採用權益法之投資 1600 不動產、廠房及設備 1755 使用權資產 1760 投資性不動產淨額 1780 無形資產 1840 遞延所得稅資產 1900 其他非流動資產 1932 長期應收款 資產總計	108.12.31		107.12.31
	金 額	％	金 額 4,547,174 2,003,713 255,391 5,917,560 419,775 1,882,715 713,068 241,933 24,012,811 713,800 1,971,713 141,093 42,820,746 1,018,257 1,828,762 850,164 1,836,333 - 13,083,099 1,157,023 10,522 155,260 4,245,668 24,185,088 67,005,834	％
				7 3 - 9 1 3 1 - 36 1 3 -
	$ 4,423,239	7
	-	-
	538,361	1
	4,962,956	8
	342,904	2
	2,140,165	3
	819,484	1
	140,080	-
	26,368,637	41
	817,159	1
	1,887,962	3
	181,305	-
	42,622,252	67		64
				1 3 1 3 - 20 2 - - 6
	606,305	1
	1,572,476	2
	601,867	1
	2,286,634	4
	176,165	-
	9,835,073	16
	1,149,653	2
	50,813	-
	98,735	-
	4,548,058	7
	20,925,779	33		36
	$ 63,548,031	100		100

13

單位：新台幣千元

負債及權益 流動負債： 2100 短期借款 2110 應付短期票券 2130 合約負債－流動 2170 應付票據及帳款 2200 其他應付款 2230 本期所得稅負債 2250 負債準備－流動 2280 租賃負債－流動 2310 預收款項 2320 一年或一營業週期內到期長期負債 2399 其他流動負債－其他 非流動負債： 2540 長期借款 2570 遞延所得稅負債 2580 租賃負債－非流動 2610 長期應付款項 2640 淨確定福利負債－非流動 2645 存入保證金 負債總計 歸屬母公司業主之權益 3100 股本 3200 資本公積 3300 保留盈餘 3400 其他權益 36XX 非控制權益 權益總計 負債及權益總計	108.12.31		107.12.31
	金 額	%	金 額 11,019,633 790,000 5,641,630 7,030,182 1,507,765 36,196 536,795 - 60,002 884,930 119,859 27,626,992 12,725,621 76,054 - 360,901 261,342 130,277 13,554,195 41,181,187 8,232,160 6,804,435 8,153,880 462,360 23,652,835 2,171,812 25,824,647 67,005,834	%
				17 1 8 10 2 - 1 - - 1 -
	$ 8,085,510	13
	1,100,000	2
	6,555,197	10
	5,907,669	9
	1,931,572	3
	335,192	1
	541,379	1
	106,982	-
	33,884	-
	1,886,230	3
	134,046	-
	26,617,661	42		40
				19 1 - 1 - -
	10,353,179	16
	115,093	-
	73,542	-
	337,275	1
	216,695	-
	137,278	-
	11,233,062	17		21
	37,850,723	59		61
				13 10 12 1
	8,232,160	13
	6,804,435	11
	7,491,023	12
	82,334	-
	22,609,952	36		36
	3,087,356	5		3
	25,697,308	41		39
	$ 63,548,031	100		100

董事長：殷琪

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經理人：張方欣

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會計主管：林怡汝

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14

欣陸投資控股股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

4000 營業收入 4300 租賃收入 4500 營建工程收入 4800 其他營業收入 營業收入淨額 5000 營業成本 5300 租賃成本 5500 營建工程成本 5800 其他營業成本 5800 營業成本 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 營業淨利 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 7055 預期信用減損損失 7900 稅前淨利 7950 減：所得稅費用 本期淨利 8300 其他綜合損益： 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 8316 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 8320 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額－不重分類至損 益之項目 8349 與不重分類之項目相關之所得稅 不重分類至損益之項目合計 8360 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8368 避險工具之損益 8370 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至 損益之項目 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目合計 8300 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 本期淨利(損)歸屬於： 8610 母公司業主 8620 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 8720 非控制權益 每股盈餘(元) 9750 基本每股盈餘(單位：新台幣元) 9850 稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)	108 年度		107 年度
	金額	％	金額 275,793 24,176,403 701,915 25,154,111 96,602 21,124,389 208,975 21,429,966 3,724,145 283,651 1,090,340 1,373,991 2,350,154 342,320 427,441 (194,463) (763,659) - (188,361) 2,161,793 143,512 2,018,281 (21,989) 18,793 84 4,398 1,286 (9,914) 26,507 43,849 - 60,442 61,728 2,080,009 1,941,677 76,604 2,018,281 1,979,207 100,802 2,080,009	％
				1 96 3
	$ 254,313	1
	21,565,328	95
	845,446	4
	22,665,087	100		100 - 84 1
	110,654	1
	19,506,549	86
	315,329	1
	19,932,532	88		85
	2,732,555	12		15
				1 4
	266,751	1
	1,140,861	5
	1,407,612	6		5
	1,324,943	6		10
				1 2 (1) (3) -
	223,427	1
	162,231	1
	(245,994)	(1)
	(774,603)	(3)
	(67,072)	-
	(702,011)	(2)		(1)
	622,932	4		9 1
	470,872	2
	152,060	2		8
				- - - -
	(26,425)	-
	(255,516)	(2)
	61	-
	5,285	-
	(276,595)	(2)		-
				- - - -
	(150,195)	(1)
	(13,861)	-
	(11,383)	-
	-	-
	(175,439)	(1)		-
	(452,034)	(3)		-
	$ (299,974)	(1)		8
				8 -
	$ 97,007	2
	55,053	-
	$ 152,060	2		8
				8 -
	$ (309,336)	(1)
	$ 9,362	-
	(299,974)	(1)		8
				2.36
	$	0.12
	$	0.12		2.36

董事長：殷琪 經理人：張方欣

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會計主管：林怡汝
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15

單位 : 新台幣千元

欣陸投資控股股份有限公司及子公司

合併權益變動表

民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

歸屬於母公司業主之權益

股 本 普通股 股本 民國一○七年一月一 日餘額 $ 8,232,160 追溯適用及追溯重編 之影響數 - 民國一○七年一月一 日重編後餘額 8,232,160 本期淨利 - 本期其他綜合損益 - 本期綜合損益總額 - 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 - 普通股現金股利 - 採用權益法認列之關 聯企業及合資之變動 數 - 對子公司所有權權益 變動 - 非控制權益增減 - 民國一○七年十二月 三十一日餘額 8,232,160 本期淨利 - 本期其他綜合損益 - 本期綜合損益總額 - 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 - 普通股現金股利 - 特別盈餘公積迴轉 - 採用權益法認列之關 聯企業及合資之變動 數 - 子公司處分透過其他 綜合損益按公允價值 衡量之權益工具 - 非控制權益增減 - 民國一○八年十二月 三十一日餘額 $ 8,232,160	股 本	資本 公積		保留盈餘	保留盈餘				其他權益項目	其他權益項目			歸屬於母 公司業主 權益總計	非控制 權益	權益 總計
	普通股 股本		法定盈 餘公積	特別盈 餘公積	未分配 盈餘	合計	國外營運 機構財務 報表換算 之兌換差 額	透過其他 綜合損益 按公允價 值衡量之 金融資產 未實現 (損)益	備供出售 金融商品 未實現 （損）益	現金流量 避險中屬 有效避險 部分之避 險工具利 益（損失）	避險 工具之 損益	合計
		6,804,431 -	508,458 -	2,493,481 -	2,518,747 1,230,320	5,520,686 1,230,320	(538,891) -	- 959,687	2,119,508 (2,119,508)	(13,557) 13,557	- (13,557)	1,567,060 (1,159,821)	22,124,337 70,499	1,475,539 -	23,599,876 70,499
		6,804,431	508,458	2,493,481	3,749,067	6,751,006	(538,891)	959,687	-	-	(13,557)	407,239	22,194,836	1,475,539	23,670,375
	- -	- -	- -	- -	1,941,677 (17,591)	1,941,677 (17,591)	- 9,737	- 18,877	- -	- -	- 26,507	- 55,121	1,941,677 37,530	76,604 24,198	2,018,281 61,728
	-	-	-	-	1,924,086	1,924,086	9,737	18,877	-	-	26,507	55,121	1,979,207	100,802	2,080,009
		- - - 4 -	78,781 - - - -	- - - - -	(78,781) (493,930) (27,282) - -	- (493,930) (27,282) - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- (493,930) (27,282) 4 -	- - - (4) 595,475	- (493,930) (27,282) - 595,475
		6,804,435 - -	587,239 - -	2,493,481 - -	5,073,160 97,007 (21,140)	8,153,880 97,007 (21,140)	(529,154) - (115,887)	978,564 - (255,455)	- - -	- - -	12,950 - (13,861)	462,360 - (385,203)	23,652,835 97,007 (406,343)	2,171,812 55,053 (45,691)	25,824,647 152,060 (452,034)
	-	-	-	-	75,867	75,867	(115,887)	(255,455)	-	-	(13,861)	(385,203)	(309,336)	9,362	(299,974)
		- - - - - -	194,168 - - - - -	- (194,168) - - (740,894) (740,894) (231,248) 231,248 - - 7,347 7,347 - (5,177) (5,177) - - -			- - - - - -	- - - - 5,177 -	- - - - - -	- - - - - -	- - - - - -	- - - - 5,177 -	- (740,894) - 7,347 - -	- - - - - 906,182	- (740,894) - 7,347 - 906,182
		6,804,435	781,407	2,262,233	4,447,383	7,491,023	(645,041)	728,286	-	-	(911)	82,334	22,609,952	3,087,356	25,697,308

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董事長：殷琪
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經理人：張方欣
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會計主管：林怡汝
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16

欣陸投資控股股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 預期信用減損損失(迴轉利益) 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業及合資損失之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 處分及報廢不動產、廠房及設備利益(帳列營建成本) 處分投資性不動產利益 租賃修改損失 不動產、廠房及設備減損迴轉利益 不動產、廠房及設備減損迴轉利益(帳列營建成本) 減損損失 金融資產評價利益 負債準備提列(迴轉)數 迴轉以前年度估列應付款項利益 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產及負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 合約資產 應收票據 應收款項 其他應收款 存貨 預付款項 其他流動資產 取得合約之增額成本 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 合約負債 應付票據及帳款 其他應付款項 負債準備 預收款項 其他流動負債 淨確定福利負債 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入	108年度	107年度
		2,161,793 175,593 47,186 (6,722) 194,463 (48,853) (183,117) 763,659 (2,713) 23,024 - - (38,703) - - (459,701) (143,492) (738)
	$ 622,932
	265,780
	58,117
	67,072
	245,994
	(57,576)
	(134,008)
	774,603
	(584)
	(2,658)
	(403,650)
	(6)
	-
	(114,000)
	210,328
	(24,536)
	26,651
	(156)
	911,371	319,886
		245,118 427,725 330,464 (42,630) (5,904,291) 18,996 (1,520,080) (2,463)
	919,611
	76,870
	(628,292)
	(53,295)
	(2,267,006)
	(107,530)
	72,346
	(40,212)
	(2,027,508)	(6,447,161)
		6,161,773 (1,038,977) 504,448 (33,812) (22,097) (84,052) (36,285)
	2,967,227
	(1,104,394)
	285,574
	(18,138)
	(26,034)
	14,247
	(65,786)
	2,052,696	5,450,998
	25,188	(996,163)
	936,559	(676,277)
	1,559,491	1,485,516 55,376 (441,224) (164,959)
	64,646
	(397,442)
	(77,564)
	1,149,131	934,709

17

單位 : 新台幣千元

投資活動之現金流量： 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 非流動 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 流動 取得避險之金融資產 處分避險之金融資產 取得關聯企業之價款 處分子公司現金影響數 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 其他應收款 取得無形資產 取得投資性不動產 處分投資性不動產 其他非流動資產 預付設備款 收取之股利 長期應付款 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 短期借款減少 應付短期票券增加 應付短期票券減少 舉借長期借款 償還長期借款 存入保證金增加(減少) 租賃本金償還 發放現金股利 其他應付款增加 非控制權益變動 籌資活動之淨現金(流出)流入 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金(減少)增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	108年度	107年度
		- (564,411) - - 243,394 (71,865) (8,972) (39,391) 59,585 95,218 (223,774) (160,168) - - (27) 149,598 (15,075)
	620
	(100,116)
	2,540,316
	(1,655,408)
	1,358,577
	(740,609)
	-
	(141,618)
	70,873
	(63,258)
	(50,747)
	(316,887)
	1,466,075
	67,369
	(10,647)
	100,455
	(15,456)
	2,509,539	(535,888)
		33,910,600 (32,660,765) 8,550,000 (8,760,000) 4,645,150 (5,272,101) (632) - (495,540) 140,702 597,084
	20,866,513
	(23,788,657)
	6,250,000
	(5,940,000)
	5,767,868
	(7,126,130)
	7,004
	(67,331)
	(804,349)
	118,630
	969,638
	(3,746,814)	654,498
	(35,791)	65,342 1,118,661 3,428,513
	(123,935)
	4,547,174
	$ 4,423,239	4,547,174

董事長：殷琪

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經理人：張方欣

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會計主管：林怡汝

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18

欣陸投資控股股份有限公司合併財務報表會計師查核報告

欣陸投資控股股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

欣陸投資控股股份有限公司及其子公司 ( 欣陸集團 ) 民國一○八年及一○七年十二月三十一日 之合併資產負債表，暨民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合 併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計 師查核竣事。

， 依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項段 ) 上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認 可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達欣陸集團 民國一○八年及一○七年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一○八年及一○七年一月一日至 十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於 該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨 立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與欣陸投資控股股份有限公司及其子公司保持超然獨 立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信 已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對欣陸集團民國一○八年度合併財務報告之查核最 為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師 並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下： 一、長期工程合約收入認列

有關長期工程合約收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四 ( 十八 ) 客戶合約之收入； 收入認列與建造合約之完工百分比衡量方式，請詳合併財務報告附註五；建造合約之相關揭露， 請詳合併財務報告附註六 ( 廿六 ) 客戶合約收入。 關鍵查核事項之說明：

建造合約工程預算涉及管理階層高度判斷，工程預算的評估錯誤可能造成財務報導期間內 損益重大變動，因此存有顯著風險。

19

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括：選擇對財務結果影響較大之工程合 約，評估管理階層工程預算的編製程序，取得當期與評估工程預算編製假設的相關資料，包含 與業主之工程合約變動或設計變更等外部文件，並確認工程預算編製已符合欣陸集團內部審核 權限。另抽核每期計價資料，核算工案之完工百分比例與欣陸集團計算並無差異，另執行資產 負債表日前後一段時間截止點測試。

二、存貨評價

有關存貨評價之會計政策請詳合併財務報告附註四 ( 八 ) 存貨；存貨評價之估計，請詳合 併財務報告附註五；存貨評價之情形，請詳合併財務報告附註六 ( 七 ) 存貨。 關鍵查核事項之說明：

欣陸集團存貨係以成本與淨變現價值孰低評價，由於目前房地產業受稅制變革及經濟景氣 幅度的波動影響，將可能產生存貨之成本高於淨變現價值之風險。 因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序：對於尚在興建的工程案及待售房地依據預 售合約價及實價登錄價格，評估帳列金額與市價是否對存貨評價產生重大影響，並比較管理階 層所提供的投報分析，依據實際情形重新評估，並未有發現有減損之情形。

其他事項

列入欣陸集團合併財務報告之子公司中，部份子公司其財務報告未經本會計師查核，而係由其 他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報告所表示之意見中，有關該等子公司財務報告所 列之金額，係依據其他會計師之查核報告。該等子公司民國一○八年及一○七年十二月三十一日之 資產總額分別占合併資產總額之 11.70% 及 13.48% ；民國一○八年及一○七年一月一日至十二月 三十一日之營業收入淨額分別占合併營業收入淨額之 0.78% 及 1.07% 。此外，欣陸集團採權益法之 投資中，部份被投資公司之財務報告未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師 對上開合併財務報告所表示意見中，有關該等被投資公司財務報告所列之金額，係依據其他會計師 之查核報告。民國一○八年及一○七年十二月三十一日採用權益法之投資金額分別占合併資產總額 之 0.95% 及 1.27% ；民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日相關採用權益法認列之關 。 聯企業及合資損益之份額分別占合併稅前淨利之 (124.35)% 及 (35.33)%

欣陸投資控股股份有限公司已編製民國一○八年及一○七年度之個體財務報告，並經本會計師 出具無保留意見加其他事項段落之查核報告在案，備供參考。

20

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效 之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合 併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表 達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估欣陸集團繼續經營之能力、相關事項之揭 露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算欣陸集團或停止營業，或除清算或停業 外別無實際可行之其他方案。

欣陸集團之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大 不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之 查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為 具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行 下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適 當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽 造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因 於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對欣 陸集團內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使欣陸集團繼續經營 之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等 事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之 相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取 得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致欣陸集團不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達 相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會 計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團之查核意見。

21

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 ( 包括於 。 查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德 規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事 項 ( 包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對欣陸集團民國一○八年度合併財務報告查核之關 鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕 見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大 於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

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會計師：
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證券主管機關： 金管證六字第 0940129108 號 核准簽證文號 (88) 台財證 ( 六 ) 第 18311 號

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民國 一○九 年 三 月 二十 日

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（四）審計委員會查核報告書

本公司董事會造送 108 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派案，其中財務報表業經安 侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘 分派案經本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依照證券交易法第十四條之四及公司法第 二一九條之規定提出報告，敬請 鑒察。

此致

本公司 109 年股東常會

欣陸投資控股股份有限公司

審計委員會召集人：高德榮

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民國 109 年 4 月 30 日

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附件二

董事選舉辦法修訂條文對照表

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修訂條文 現行條文 說明
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修訂條文	現行條文	現行條文	說明
第一條 (同現行條文)	第一條 本公司董事之選舉，依本辦法辦理之。
第二條 本公司董事之選舉，每一股份有與應選出董事人數 相同之選舉權，得集中選舉一人或分配選舉數人， 由所得選舉票代表選舉權較多者，依次當選董事。 選舉人之記名以在選舉票上所印之股東戶號或出席 證號碼代之。 選舉票由董事會製發，其格式內容及得填載事項悉 以選舉票印製者為準，不得擅自增刪塗改。選舉票 應投入主席所指定之票匭。 除前二項規定外，股東得以書面或電子方式行使其 選舉權；以書面或電子方式行使選舉權，其行使方 法載明於股東會召集通知。	第二條 本公司董事之選舉，每一股份有與應選出董事人數 相同之選舉權，得集中選舉一人或分配選舉數人， 由所得選票代表選舉權較多者，當選董事。 選舉人之記名以在選票上所印之股東戶號或出席證 號碼代之。 選票由董事會製發，其格式內容及得填載事項悉以 選票印製者為準，不得擅自增刪塗改。 ~~每張選票僅得填寫一名被選舉人之戶號及姓名（名~~		1.刪除重複內容及修訂文字 用語使具一致性。 2.配合以電子投票行使選舉 權，增訂作業處理規定。
	~~稱、代表人），非股東為被選舉人者，則以身分證~~
	統一編號~~或護照號碼代之。~~
第三條 本公司董事選舉，依公司法及相關法令之規定採候 選人提名制度。股東應就本公司公告董事候選人名 單中選任之。 本公司獨立董事與非獨立董事，應依本辦法相關規 定，一併進行選舉，並按獨立董事及非獨立董事分 別計算當選名額，由所得選舉票代表選舉權較多者 分別依次當選。	第三條 本公司依公司法所定之候選人提名制度，進行獨立		1.配合董事選舉改採候選人 提名制修正文字。 2.修訂文字用語使具一致 性。
	董事選舉。股東應~~就獨立~~董事候選人名單中選任 之。 本公司獨立董事與非獨立董事，應依本辦法相關規 定，一併進行選舉，並按獨立董事及非獨立董事分 別計算當選名額，由所得選票代表選舉權較多者當 選之。
第四條 選舉人於選舉票「被選舉人」欄得僅填明董事候選 人名單所載被選舉人之序號，亦得填寫姓名及/或 名稱，每一「被選舉人」欄僅得填寫一名被選舉人； 所填姓名與其他候選人相同者，選舉人並應於選舉 票加填被選舉人於董事候選人名單之序號，以資識 別。	第四條 ~~被選舉人如為股東身分者~~，選舉人須在選票「被選 舉人」欄填明被選舉人戶名及股東戶號；如非股東 身分者，應填明被選舉人姓名及身分證統一編號或		1.修訂文字用語使具一致 性。 2.因應董事選舉全部採取提 名制，修正選舉票記載方 式。
	護照號碼~~。~~	~~惟政府或法人股東為被選舉人時，選票~~
	~~」~~ ~~填列該政府或法人名稱及其代表人之姓名。~~
第五條 本公司董事，依本公司章程所規定及公告應選之名 額，以所得選舉票代表選舉權數較多者當選。如有 二人或二人以上所得選舉權數相同而超過規定名額 時，以抽籤決定之。未出席者由主席代為抽籤。	第五條 本公司董事，依本公司章程所規定及公告應選之名 額，以所得選票代表選舉權數較多者當選。如有二 人或二人以上所得選舉權數相同而超過規定名額 時，以抽籤決定之。未出席者由主席代為抽籤。		修訂文字用語使具一致性。
第六條 (同現行條文)	第六條 選舉開始時，由主席指定監票員二人及計票員若干 人，執行各項有關職務。

24

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修訂條文 現行條文 說明
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修訂條文	修訂條文	現行條文	現行條文	現行條文	說明
第七條 監票員職務如下： (1)投票開始前，當眾開驗票櫃。 (2)糾察秩序暨監察投票有無疏略及違法等情事。 (3)投票完畢後，啟封取票，並檢查選舉票數目。 (4)查驗選舉票有無本辦法所規定無效之情形，並 將有效選舉票數點交計票員。 (5)監察計票員紀錄各被選舉人所得選舉權數，並 會同計票員於計票報告書上簽名。 (6)於選舉票封存袋上簽名，以證明封存之事實。 選舉權數之計算，以不唱票方式進行。		第七條 監票員職務如下： (1)投票開始前，當眾開驗票櫃。 (2)糾察秩序暨監察投票有無疏略及違法等情事。 (3)投票完畢後，啟封取票，並檢查選舉票數目。 (4)查驗選舉票有無廢票，並將有效選舉票數點交 計票員。 (5)監察計票員紀錄各被選舉人所得選舉權數，並 會同計票員於計票報告書上簽名。 (6)於表決票封存袋上簽名，以證明封存之事實。 選舉權數之計算，以不唱票方式進行。			修訂文字用語使具一致性。
第八條 選舉票經監票員全體均認有下列情形之一者，無效： (1)不用本辦法所規定之選舉票、未投入主席所指 定之票匭或增刪塗改選舉票者。 (2)所填被選舉人人數超過公告應選之名額者。 (3)未依第四條規定填寫，或夾寫其他文字或符號 者。 (4)字跡模糊，無法辨認者。 (5)以空白選舉票投入票匭者。 (6)選舉人所填被選舉人之分配選舉權數總和大於 其總選舉權數。		第八條 選舉票經監票員全體均認有下列情形之一者，無效： (1)不用本辦法所規定之選舉票、投錯票匭或塗改 者。 (2)所填被選舉人人數超過規定名額者。 (3)除被選舉人姓名及其股東戶號或出席證號碼或 非股東之身分證統一編號或護照號碼外，夾寫 其他文字者。 (4)字跡模糊，無法辨認者。 ~~5所填被選舉人，如為股東者，其戶名、股東戶~~			因應董事選舉全部採取提名 制，修正認定選舉票為無效 之情形。
			非股東之身分證統一編號或護照號碼外，夾寫
			其他文字者。 字跡模糊，無法辨認者。 ~~所填被選舉人，如為股東者，其戶名、股東戶~~
		~~()~~ ~~6~~	~~號與股東名簿所列不符者；或其戶名與其他股~~
			~~東相同，而未填股東戶號以資區別，致無從辨~~
			~~識者。~~ ~~所填被選舉人如非股東身分者，未填明姓名及~~
		~~()~~ ~~7~~	~~身分證統一編號或護照號碼或其姓名、或護照~~
			~~號碼無法核對或經核對不符者。~~ ~~違反第二條第四項規定者。~~ 選舉人所填被選舉人之分配選舉權數總和大於 其總選舉權數。
		~~()~~ (8)
第九條 (同現行條文)		第九條 選舉票全部入櫃後，由監票員拆啟票櫃。
本條刪除		~~第十條~~ ~~選舉票有疑問時，先請監票員驗明是否作廢，作廢~~			已規範於第七條及第八條， 本除刪除。
		~~之票應另行放置，於計票完畢後，點明票數及選舉~~
		~~權數，交由監票員批明作廢並加簽章。~~
第十條 (同現行條文)		第十一條 開票結果，由監票員核對無訛後，將選舉結果交由 主席，並由主席宣佈當選名單。			條次變更。
第十一條 本辦法未規定事項，除法令或本公司章程有明訂者 外，悉依主席裁示辦理。		第十二條 本辦法未規定事項，除本公司章~~程、公司法及證券~~ ~~交易法有~~明訂者外，悉依主席裁示辦理。		~~、公司法及證券~~	簡化文字及條次變更。
第十二條 (同現行條文)		第十三條 本辦法經股東會通過後施行，修正時亦同。			條次變更。

25

附錄一

欣陸投資控股股份有限公司 股東會議事規則

第一條 （法源依據）

本公司股東會議，除法令或章程另有規定者外，依本規則行之。

第二條 （股東會之簽到與出席股數之計算）

出席股東（含代理人，以下同）應配戴出席證，繳交簽到卡以代報到，並加計以電子方式行使表決權之股權憑以計算出席股 權。屬非具股東身份之受託代理人與徵求委託書之徵求人並應攜帶身份證明文件，以備核對。 有下列情形之一者，其股份無表決權，不算入已發行股份總數及出席數：

• 一、 本公司依法持有自己之股份。

• 二、被本公司持有已發行有表決權之股份總數或資本總額超過半數之從屬公司，其所持本公司之股份。

• 三、本公司及其從屬公司直接或間接持有他公司已發行有表決權之股份總數或資本總額合計超過半數之他公司，所持有本公 司之股份。

第三條 （股東會之召集）

股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董 事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。

股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，其主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

第四條 （股東會列席人員）

主席得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

第五條 （會場秩序之維護）

主席得指派辦理股東會之會務人員及維持現場秩序之糾察員 ( 或保全人員 ) 以協助會務之進行，惟本項人員應佩戴識別證或 臂章。

第六條 （股東會之開會）

已屆開會時間，主席應即宣佈開會。

惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣佈延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過 1 小時，延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決 議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。

於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四 條規定，重新提請大會表決。

第七條 （議案討論）

股東會議程由董事會訂定之，開會悉依照議程所排定順序進行，非經股東會決議不得變更之。 前項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會，但臨時動議之一般詢答事項，不在此限。 會議散會後，出席股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。但主席違反議事規則，宣布散會者，得以出席股東表決 權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。

26

第八條 （股東提案）

出席股東擬提出議案或對於原議案擬提出修正或替代案，應以書面為之；且除臨時動議外，應有其他出席股東簽署附議，提 案人連同附議人所代表之股權，應達已發行股份表決權總數千分之二。

同一議案有修正案或替代案時，由主席定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿須再行表決。 出席股東於臨時動議所提各項議案之討論及表決順序，由主席決定之。

第九條 （股東會前提案之處理）

董事會對於未列入議案之股東會前提案，應於股東常會之議事手冊記載說明未列入之理由，不另列入議程，亦不載明於議事 錄。

經本公司董事會審查後得列入議程之股東提案，如屬同類型議案，由主席併案處理並準用第八條第二項規定辦理。

第十條 （股東發言）

出席股東發言前，須先以發言條載明發言要旨、出席證號碼及姓名，由主席決定發言之先後。 出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。

出席股東對於議程所訂報告事項之詢問，應於全部報告事項均經主席或其指定之人宣讀或報告完畢後，始得發言。每人發言 不得超過兩次，每次發言不得超過五分鐘，但經主席許可者，得延長五分鐘，並以延長一次為限。

出席股東對於議程所列承認事項、討論事項之每一議案，及臨時動議程序中提出之各項議案，其發言時間及次數準用前項後 段規定。

出席股東對於臨時動議議程進行中非屬議案之各項詢答發言，其時間及次數，準用第三項後段規定。 股東委託非股東之法人代理出席股東會者，該法人僅得指派一人代表出席及發言。政府或法人股東指派二人以上之代表人出 席股東會時，或依其他股東之委託代理出席者，僅得推由一人發言。

出席股東發言逾時或超出議案範圍以外者，主席得停止其發言。如其發言仍不停止，或有其他妨礙議事程序之情事，主席得 指揮糾察員（或保全人員）為維持議場秩序或會議順利進行之必要處置。

出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。 出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。

第十一條 （提付表決）

討論議案時，主席得於適當時間宣告終結，必要時得宣告中止討論。經宣告終結或中止討論之議案，主席得即付表決。

第十二條 （議案表決）

議案之表決以股份為計算基準，每股份有一表決權，除法律及章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。但 選舉董事之表決，依董事選舉辦法辦理。

議案之決議，除股東以書面或電子方式對該議案行使表決權有未表同意者外，如經主席徵詢無異議後，視為通過，其效力與 投票表決同。

議案之決議結果應載明於議事錄。

第十三條 （監票、計票、保存表決票及爭議處理方式）

議案交付投票表決時，由主席指定監票員二人及計票員若干人，執行各項有關職務，但監票人員應具有股東身份。各項議案 之表決以不唱票之方式進行之。表決之結果，應當場報告，並做成紀錄，且由監票員將表決票封存，並於其上簽名或蓋章後， 交由公司保存。

股東對於表決過程、計票方式、表決票有效或無效等事項如有爭議時，由監票員載明爭議人之股東戶號、權數、爭議事由， 並簽名或蓋章後予以封存。

股東對於前項爭議應循適法程序處理，不得藉以妨礙或干擾議事程序之進行。

27

第十四條 （表決票無效事由及認定方式）

表決票經監票員全體均認有下列情形之一者無效：

( 一 ) 不用董事會製發之表決票者。

( 二 ) 未依主席指定之表決票者。

( 三 ) 以空白之表決票投入票櫃者。

( 四 ) 字跡模糊，無法辨認者，或經塗改者。

( 五 ) 經塗改或夾寫其他文字或符號者。

( 六 ) 同時圈選贊成及反對者。

( 七 ) 將表決票撕破致不完整者。

第十五條 （休息、續行集會）

會議進行中，主席得酌定時間宣告休息。會議進行時，遇空襲警報或其他無法進行會議之事由，應即停止開會，自行疏散。 俟警報解除或事件結束後一小時，繼續開會。

第十六條 （未盡事宜）

股東會會議程序、議事處理、決議方法及其他一切相關事宜悉依本規則訂之，本規則未規定事項，除公司法、證券交易法及 本公司章程有明訂者外，悉依主席裁示辦理。

第十七條 （附則）

本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。

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附錄二

欣陸投資控股股份有限公司 公司章程

第一章 總則

• 第 一 條：本公司依照企業併購法、公司法及相關法令規定組織之，定名為欣陸投資控股股份有限公司，英文名稱為 : Con tinental Holdings Corporation 。

• 第 二 條：本公司所營事業： H201010 一般投資業。

• 第 三 條：本公司以投資為專業，所有投資總額得不受公司法不得超過本公司實收股本百分之四十規定之限制。

• 第 四 條：本公司為業務或投資需要得對外保證。

• 第 五 條：本公司設總公司於台北市，必要時經董事會之決議，得設分公司或辦事處。

• 第 六 條：本公司之公告方式依公司法規定辦理。

第二章 股份

• 第 七 條：本公司資本額定為新台幣壹佰億元，分為壹拾億股，每股面額新台幣壹拾元整，授權董事會視需要分次發行。

• 第 八 條：本公司股票概以記名式並應編號，由董事三人以上簽名或蓋章 ，並經主管機關或其核定之發行登記機構簽證 後發行之。本公司發行之股份，得免印製股票，或發行新股時就該次發行總數合併印製，並應洽證券集中保管 事業機構登錄或保管。

• 第 九 條：本公司股東辦理股份轉讓、設定權利、印鑑更換掛失等股務事務，除法令及證券規章 另有規定外，悉依「公 開發行股票公司股務處理準則」辦理。

• 第 十 條：本公司股東名簿記載之變更，於股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或公司決定分派股息 及紅利或其他利益之基準日前五日內，不得為之。

第三章 股東會

• 第十一條：股東會分常會及臨時會兩種。常會每年開會一次，於會計年度終了後六個月內由董事會召開之，臨時會於必要 時依相關法令召集之。

• 股東常會之召集，應於開會三十日前；臨時會之召集，應於開會十五日前，通知各股東。但對於持有記名股票 未滿一千股股東，得以公告方式為之。

• 第十二條：股東因故不能出席股東會時，出具公司印發之委託書載明授權範圍、簽名、蓋章 委託代理人出席。

• 第十三條：股東會開會時以董事長為主席。董事長請假，或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長 未指定代理人者，由董事互推一人代理之。

• 第十四條：本公司各股東，除法令另有規定外，每股有一表決權。

• 第十五條：股東會之決議，除法令另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權過半數之同 意行之。

• 第十六條：股東會之議決事項應作成議事錄，載明會議之時日、場所、決議事項、主席姓名、決議方法與代表出席股數， 由主席簽名或蓋章，於會後二十日內將議事錄分發各股東。

• 前項議事錄之製作，得以電子方式為之，其分發並得以公告方式為之。

• 議事錄應與出席股東簽到卡及代表出席委託書一併保存於本公司，其保存期限依公司法或相關法令規定。

第四章 董事

• 第十七條：本公司設董事五至七人，實際應選人數授權董事會議定之，董事選舉採公司法第一百九十二條之一之候選人提 名制度，股東應就董事候選人名單中選任之。董事候選人之提名、公告等相關事宜，依公司法及證券交易法相 關法令規定辦理。董事任期為三年，連選得連任之。全體董事合計持股比例，依證券管理機關之規定。 股東會選任董事時，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人，由所得 選票代表選舉權較多者，當選為董事。

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第十八條：自第三屆起，本公司董事於前條所定董事名額中設獨立董事三人。

• 獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。

• 獨立董事之專業資格、持股與兼職限制、獨立性認定、提名與選任方式、職權行使及其他應遵行事項，依證券 交易法及相關法令辦理。

• 第十八條之一：本公司依證券交易法第十四條之四規定，由全體獨立董事組成審計委員會。審計委員會及其成員之職權行 使及相關事項，依照證券交易法及相關法令規定辦理。

• 第十九條：董事缺額達三分之一或全體獨立董事均解任時，董事會應依法於六十日內召開股東臨時會補選之，任期以補足 原任期為限。

• 第 廿 條：董事組織董事會，以行使董事職權，並依法互選一人為董事長，對外代表公司。

• 第廿一條：董事會由董事長召集，召集時載明事由，於七日前通知各董事；但緊急情事時，得隨時召集之。

• 前項召集之通知，得以書面、傳真或電子方式為之。

• 第廿二條：董事會開會時，以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長 未指定代理人者，由董事互推一人代理之。董事會開會時，董事應親自出席。董事會開會時如以視訊會議為之， 其董事以視訊參與會議者，視為親自出席。董事因故不能出席董事會時，得委託其他董事一人代理出席，但應 於每次出具委託書，並列舉召集事由之授權範圍。

• 前項代理人以受一人委託為限。

• 第廿三條： ( 刪除 )

第廿四條：本公司之經營管理，除法令或章 程有規定應由股東會決議之事項外，均由董事會決議行之。

第廿五條：董事會之決議，除法令另有規定外，以全體董事過半數之出席及出席董事過半數之同意行之。

• 第廿六條：本公司董事之報酬，授權董事會依董事對本公司營運參與之程度及貢獻，並參照同業水準議定之。

• 本公司董事得支給車馬費或出席費，其數額由董事會決議之。

• 第廿七條：董事會為健全監督功能及強化管理機能，得設置各類功能性專門委員會。專門委員會行使職權之規章 ，由董 事會訂定之。

• 本公司得於董事任期內，就其執行業務範圍依法應負之賠償責任，為其購買責任保險。

第五章 經理人

• 第廿八條：本公司得設執行長一人、經理人若干人，執行長秉承董事會決議依法綜理公司一切業務，其委任及解任均依董 事會決議行之。

• 前項經理人代表本公司對外背書、保證、簽約及為公司於票據上之個人簽名，須取得依董事會決議授權之人簽 名或公司蓋章 之書面授權文件。

第六章 會計

第廿九條：本公司會計年度每年一月一日起至十二月三十一日為止，每年會計年度終了總決算一次。

第廿九條之一：本公司年度如有獲利，應提撥百分之零點五為員工酬勞及不高於百分之零點五為董事酬勞。但公司尚有累 積虧損時，應預先保留彌補數額。

  - 員工酬勞發給對象得包含從屬公司員工。

  - 第一項員工酬勞之發放方式及董事酬勞之發放數額，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過 半數同意之決議行之，並報告股東會。

• 第 卅 條：本公司應於每會計年度終了，由董事會編造下列各項表冊，並依法定程序提請股東常會承認。

• 一、營業報告書。

• 二、財務報表。

• 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

• 第卅一條：本公司採平衡、穩健之股利政策，於每年度決算後如有盈餘時，應先完納稅捐，彌補以往年度虧損，提列百分 之十法定盈餘公積及依證券交易法第 41 條及相關法定規定提列或迴轉特別盈餘公積，其餘額加計期初累計未分 配盈餘後為可供分配盈餘，並就可供分配盈餘提出盈餘分配議案，且其中現金股利發放總額不得低於股東股利 總數之百分之二十。

前項盈餘分配案，以發行新股方式為之時，應由董事會擬具，提請股東會決議後分派之。

• 第一項盈餘分配案，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將應分派股息及紅利 之全部或一部，以發放現金之方式為之，並報告股東會。

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本公司如無虧損，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將法定盈餘公積及公司 法第二百四十一條第一項規定之資本公積之全部或一部，按股東原有股份之比例發給現金，並報告股東會。 第卅二條：法定盈餘公積提列已達實收資本額，得經股東會決議停止提列。

第七章 其他

第卅三條：本章 程未盡事宜依照公司法之規定辦理。 第卅四條： ( 刪除 )

第卅五條：本章 程訂立於民國九十八年十一月二日，第一次修正於民國九十九年六月二十九日，第二次修正於民國一○ 一年五月二十五日，第三次修正於民國一○三年六月六日，第四次修正為民國一○四年五月二十二日，第五次 修正為民國一○五年六月十四日，第六次修正為民國一 0 八年六月十二日，自股東會議議決通過後施行。

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附錄三

欣陸投資控股股份有限公司 董事選舉辦法

第一條 本公司董事之選舉，依本辦法辦理之。

第二條 本公司董事之選舉，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人或 分配選舉數人，由所得選票代表選舉權較多者，當選董事。 選舉人之記名以在選票上所印之股東戶號或出席證號碼代之。 選票由董事會製發，其格式內容及得填載事項悉以選票印製者為準，不得擅自增刪塗 改。每張選票僅得填寫一名被選舉人之戶號及姓名名稱、代表人），非股東為被選舉 人者，則以身分證統一編號或護照號碼代之。

第三條 本公司依公司法所定之候選人提名制度，進行獨立董事選舉。股東應就獨立董事候選 人名單中選任之。

本公司獨立董事與非獨立董事，應依本辦法相關規定，一併進行選舉，並按獨立董事 及非獨立董事分別計算當選名額，由所得選票代表選舉權較多者當選之。

第四條 被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名及股東 戶號；如非股東身分者，應填明被選舉人姓名及身分證統一編號或護照號碼。惟政府 或法人股東為被選舉人時，選票之「被選舉人」欄應填列該政府或法人名稱，亦得填 列該政府或法人名稱及其代表人之姓名。

第五條 本公司董事，依本公司章程所規定及公告應選之名額，以所得選票代表選舉權數較多 者當選。如有二人或二人以上所得選舉權數相同而超過規定名額時，以抽籤決定之。 未出席者由主席代為抽籤。

第六條 選舉開始時，由主席指定監票員二人及計票員若干人，執行各項有關職務。

第七條 監票員職務如下：

1 ） 投票開始前，當眾開驗票櫃。

2 ） 糾察秩序暨監察投票有無疏略及違法等情事。

3 ） 投票完畢後，啟封取票，並檢查選舉票數目。

4 ） 查驗選舉票有無廢票，並將有效選舉票數點交計票員。

5 ） 監察計票員紀錄各被選舉人所得選舉權數，並會同計票員於計票報告書上簽名。 6 ） 於表決票封存袋上簽名，以證明封存之事實。 選舉權數之計算，以不唱票方式進行。

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第八條 選舉票經監票員全體均認有下列情形之一者，無效：

• 1 ） 不用本辦法所規定之選舉票、投錯票匭或塗改者。

• 2 ） 所填被選舉人人數超過規定名額者。

• 3 ） 除被選舉人姓名及其股東戶號或出席證號碼或非股東之身分證統一編號或護照號 碼外，夾寫其他文字者。

• 4 ） 字跡模糊，無法辨認者。

• 5 ） 所填被選舉人，如為股東者，其戶名、股東戶號與股東名簿所列不符者；或其戶 名與其他股東相同，而未填股東戶號以資區別，致無從辨識者。

• 6 ） 所填被選舉人如非股東身分者，未填明姓名及身分證統一編號或護照號碼或其姓 名、身分證統一編號或護照號碼無法核對或經核對不符者。

• 7 ） 違反第二條第四項規定者。

• 8 ） 選舉人所填被選舉人之分配選舉權數總和大於其總選舉權數。

第九條 選舉票全部入櫃後，由監票員拆啟票櫃。

第十條 選舉票有疑問時，先請監票員驗明是否作廢，作廢之票應另行放置，於計票完畢後， 點明票數及選舉權數，交由監票員批明作廢並加簽章。

• 第十一條 開票結果，由監票員核對無訛後，將選舉結果交由主席，並由主席宣佈當選名單。

第十二條 本辦法未規定事項，除本公司章程、公司法及證券交易法有明訂者外，悉依主席裁示 辦理。

第十三條 本辦法經股東會通過後施行，修正時亦同。

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附錄四

欣陸投資控股股份有限公司 全體董事持股情形

全體董事最低應持有股數 109.4.14全體董事持有股數
26,342,911 270,684,165
（註） 依「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定，選任獨立董事二人以上者，獨立
董事外之全體董事、監察人依比率計算之持股成數降為百分之八十。

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職 稱 姓 名 109.4.14 持有股數
董事長 殷 琪 903,298 股
維達開發股份有限公司
董事 206,025,200 股
代表人：張良吉
維達開發股份有限公司
董事 206,025,200 股
代表人：郭蕙玉
漢德建設股份有限公司
董事 63,755,667 股
代表人：黃金龍
獨立董事 高德榮 0 股
獨立董事 莊謙信 0 股
獨立董事 李宗黎 0 股
全體董事持有股數 270,684,165 股
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