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ChangYuan Technology Group Ltd. — Interim / Quarterly Report 2008
Aug 5, 2008
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Interim / Quarterly Report
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深圳市长园新材料股份有限公司
2008 年半年度报告
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
目录
一、重要提示......................................................................... 2 二、公司基本情况..................................................................... 2 三、股本变动及股东情况............................................................... 4 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 7 五、董事会报告....................................................................... 7 六、重要事项......................................................................... 9 七、财务会计报告（未经审计）........................................................ 14 八、备查文件目录.................................................................... 54
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
一、重要提示
-
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
-
(二) 独立董事魏炜因公出差未能出席会议，书面委托独立董事谌光德出席会议并代为行使表决权。
-
(三)公司半年度财务报告未经审计。
-
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
-
(五)公司负责人许晓文、主管会计工作负责人杨剑松及会计机构负责人（会计主管人员）颜色辉声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
-
(一)公司基本情况简介
-
1、 公司法定中文名称：深圳市长园新材料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：长园新材
公司英文名称：CHANGYUAN GROUP LTD.
公司英文名称缩写：CYG
- 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：长园新材
公司A 股代码：600525
- 3、 公司注册地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港A 栋6 楼
公司办公地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港F 栋5 楼
邮政编码：518057
公司国际互联网网址：http://www.changyuan.com
公司电子信箱：[email protected]
-
4、 公司法定代表人：许晓文
-
5、 公司董事会秘书：倪昭华
电话：0755-26717828
传真：0755-26739900
E-mail：[email protected]
联系地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港F 栋5 楼
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
公司证券事务代表：刘栋
电话：0755-26719476
传真：0755-26739900
E-mail：[email protected]
联系地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港F 栋5 楼
- 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：证券法律部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
| 1、主要会计数据和财务指标 | 1、主要会计数据和财务指标 | ||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增 减（％） |
|
| 总资产 | 1,844,052,303.82 | 1,728,089,228.00 | 6.71 |
| 所有者权益（归属于上市公司） | 870,226,601.86 | 805,041,344.86 | 8.10 |
| 每股净资产(元) | 5.22 | 6.28 | -16.88 |
| 报告期（1－6 月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 （％） |
|
| 营业收入 | 436,300,091.03 | 339,954,650.91 | 28.34 |
| 营业利润 | 66,558,454.46 | 56,639,642.15 | 17.51 |
| 利润总额 | 71,478,609.14 | 65,511,918.72 | 9.11 |
| 净利润（归属于上市公司） | 54,670,447.42 | 50,382,763.71 | 8.51 |
| 扣除非经常性损益后的净利 润（归属于上市公司） |
42,768,153.74 | 42,841,328.63 | -0.17 |
| 基本每股收益(元) | 0.33 | 0.31 | 6.45 |
| 扣除非经常性损益后的基本 每股收益(元) |
0.26 | 0.26 | 0 |
| 稀释每股收益(元) | 0.33 | 0.31 | 6.45 |
| 净资产收益率(%) | 6.28 | 6.26 | 增加0.02 个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净 额 |
3,975,863.38 | -3,072,788.14 | 上期为负数 |
| 每股经营活动产生的现金流 量净额 |
0.02 | -0.02 | 上期为负数 |
2、非经常性损益项目和金额：
| 2、非经常性损益项目和金额： | |
|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | 9,206,453.73 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 |
5,357,350.67 |
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| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -561,105.95 |
|---|---|
| 其他非经常性损益项目 | -2,100,404.77 |
| 合计 | 11,902,293.68 |
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
| (一)股份变动情况表 | (一)股份变动情况表 | (一)股份变动情况表 | (一)股份变动情况表 | (一)股份变动情况表 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：股 | |||||||||
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 (%) |
发 行 新 股 |
送 股 |
公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 (%) |
|
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人 持股 |
15,190,408 | 11.85 | 4,557,122 | 4,557,122 | 19,747,530 | 11.85 | |||
| 3、其他内资 持股 |
51,738,109 | 40.38 | 15,521,433 | -10,010,000 | 5,511,433 | 57,249,542 | 34.37 | ||
| 其中:境内 非国有法人 持股 |
50,550,109 | 39.45 | 15,165,033 | -8,465,600 | 6,699,433 | 57,249,542 | 34.37 | ||
| 境 内自然人持 股 |
1,188,000 | 0.93 | 356,400 | -1,544,400 | -1,188,000 | 0 | 0 | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外 法人持股 |
|||||||||
| 境 外自然人持 股 |
|||||||||
| 有限售条件 股份合计 |
66,928,517 | 52.23 | 20,078,555 | -10,010,000 | 10,068,555 | 76,997,072 | 46.22 | ||
| 二、无限售条件流通股份 | |||||||||
| 1、人民币普 通股 |
61,214,883 | 47.77 | 18,364,465 | 10,010,000 | 28,374,465 | 89,589,348 | 53.78 | ||
| 2、境内上市 的外资股 |
|||||||||
| 3、境外上市 的外资股 |
|||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 无限售条件 流通股份合 计 |
61,214,883 | 47.77 | 18,364,465 | 10,010,000 | 28,374,465 | 89,589,348 | 53.78 | ||
| 三、股份总 数 |
128,143,400 | 100.00 | 38,443,020 | 0 | 38,443,020 | 166,586,420 | 100.00 |
股份变动的批准情况
报告期内，经2008 年3 月20 日召开的2007 年年度股东大会审议通过，公司决定以此次发行后的 总股本128,143,400 股计算，向全体股东每10 股转增3 股（转增股本由资本公积金转增）并派红利
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1.00 元（含税）。方案实施后，公司的总股本为166,586,420 股。本次股权登记日为2008 年3 月31 日，除权除息日为2008 年4 月1 日，新增可流通股上市日为2008 年4 月2 日。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施转增股方案后，按新股本166586420 股摊薄计算的2007 年年度每股收益为0.83 元，每股净 资产为4.83 元；2008 年第1 季度每股收益为0.1415 元，每股净资产为4.96 元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
| 单位：股 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期末股东总数 | 8,848户 | |||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件 股份数量 |
质押或冻结 的股份数量 |
| 长和投资有限公司 | 境内非国 有法人 |
36.29 | 60,450,000 | 11,089,491 | 57,249,542 | 无 |
| 深圳国际信托投资 有限责任公司 |
国有法人 | 16.55 | 27,576,351 | 6,363,773 | 19,747,530 | 无 |
| 珠海稳健投资有限 公司 |
境内非国 有法人 |
3.00 | 5,005,575 | 1,110,575 | 0 | 未知 |
| 中国银行－易方达 积极成长证券投资 基金 |
其他 | 2.84 | 4,724,893 | 1,523,324 | 0 | 未知 |
| 中国建设银行－华 安宏利股票型证券 投资基金 |
其他 | 2.76 | 4,599,900 | 836,000 | 0 | 未知 |
| 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 个人分红－005L－ FH002沪 |
其他 | 2.39 | 3,981,335 | 3,481,335 | 0 | 未知 |
| 全国社保基金一零 四组合 |
其他 | 2.10 | 3,500,000 | 3,500,000 | 0 | 未知 |
| 交通银行－鹏华中 国 50 开放式证券 投资基金 |
其他 | 1.89 | 3,145,396 | 1,990,396 | 0 | 未知 |
| 中国工商银行－易 方达价值成长混合 型证券投资基金 |
其他 | 1.31 | 2,187,415 | 574,788 | 0 | 未知 |
| 中国建设银行－华 宝兴业收益增长混 合型证券投资基金 |
其他 | 1.25 | 2,087,869 | 1,987,869 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 深圳国际信托投资有限责任公司 | 7,828,821 | 人民币普通股 | ||||
| 珠海稳健投资有限公司 | 5,005,575 | 人民币普通股 | ||||
| 中国银行－易方达积极成长证券 投资基金 |
4,724,893 | 人民币普通股 | ||||
| 中国建设银行－华安宏利股票型 | 4,599,900 | 人民币普通股 |
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| 证券投资基金 | ||
|---|---|---|
| 中国人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红－005L－FH002沪 |
3,981,335 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金一零四组合 | 3,500,000 | 人民币普通股 |
| 长和投资有限公司 | 3,200,458 | 人民币普通股 |
| 交通银行－鹏华中国 50 开放式 证券投资基金 |
3,145,396 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－易方达价值成长 混合型证券投资基金 |
2,187,415 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华宝兴业收益增 长混合型证券投资基金 |
2,087,869 | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动关 系的说明 |
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名无限售条件前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
前十名股东中发起人之间不存在关联关系，发起人股东与其他股东之间也不存在关联关系，也不属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
| 单位：股 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序 号 |
有限售条件股东名称 | 持有的有限售 条件股份数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市 交易股份数 量 |
||||
| 1. | 长和投资有限公司 |
57,249,542 | 2008 年12 月23 日 | 8,329,321 | 长和投资承诺自获得流通权 后二十四个月内所持股份不 上市挂牌交易；前述承诺期 满后通过交易所挂牌交易出 售的股份占长园新材总股本 的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内 不超过百分之十。 |
| 2009 年12 月23 日 | 48,920,221 | ||||
| 2. | 深圳国际信托投资有限 责任公司 |
19,747,530 | 2008 年12 月23 日 | 19,747,530 | 深国投承诺自获得流通权后 十二个月内所持股份不上市 挂牌交易；前述承诺期满后 通过交易所挂牌交易出售的 股份占长园新材总股本的比 例在十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 |
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 年初持股 数 |
本期增持股 份数量 |
本期减持股 份数量 |
期末持股数 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 许晓文 | 董事长 | 1,965,047 | 465,014 | -415,000 | 2,015,061 | 报告期内实施2007 年 度资本公积金转增方 案及减持股份 |
| 鲁尔兵 | 董事 | 380,331 | 86,218 | -92,937 | 373,612 | 报告期内实施2007 年 度资本公积金转增方 案及减持股份 |
| 陈红 | 董事 | 380,330 | 85,599 | -95,000 | 370,929 | 报告期内实施2007 年 度资本公积金转增方 案及减持股份 |
| 倪昭华 | 董事兼董事 会秘书 |
190,165 | 48,049 | -30,000 | 208,214 | 报告期内实施2007 年 度资本公积金转增方 案及减持股份 |
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
独立董事宋萍萍女士因事务繁忙，无法保证足够的时间履行公司独立董事的职责，向公司董事会 提出辞去独立董事一职。董事会提名魏炜先生为独立董事候选人，经2008 年3 月13 日第三届董事会 第二十一次会议审议并提交2008 年第一次临时股东大会通过，详情请见2008 年3 月14 日及4 月1 日的《上海证券报》、《证券时报》。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期内，公司在宏观调控、成本上升等不利环境下各项业务仍取得了良好发展，主营业务收 入为4.36 亿元，同比增长28.34%,实现净利润5,467 万元，同比增长8.51%。公司的热缩材料、电路 保护及电网设备业务仍呈现较好的增长势头，热缩材料及电路保护元件行业的营业收入增幅分别达 32.45%、44.46%，电网设备和电路保护业务的毛利率均有明显回升。
报告期内，公司完成对长园电子、长园电力、珠海奈电及深圳联创健和股权的增持，继续公司自 我创新与收购兼并相结合的发展模式，进一步提升了公司的综合实力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 (%) |
营业收入 比上年同 期增减 （％） |
营业成本 比上年同 期增减 （％） |
毛利率比上年同 期增减（%） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 分行业 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 热缩材料类 | 186,329,111.29 | 124,614,522.19 | 33.12 | 32.45 | 36.61 | 减少2.04 个百分 点 |
| 电网设备类 | 154,845,910.65 | 87,710,558.53 | 43.36 | 16.53 | 10.58 | 增加 3.05 个百分点 |
| 电路保护元件 | 89,979,345.05 | 64,542,183.54 | 28.27 | 44.46 | 33.86 | 增加 5.68 个百分点 |
| 其他 | 5,145,724.04 | 3,549,712.86 | 31.02 | 25.46 | 37.33 | 减少 5.97 个百分点 |
| 合 计 | 436,300,091.03 | 280,416,977.12 | 35.73 | 28.34 | 26.69 | 增加 0.84个百分点 |
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 华南 | 174,542,401.96 | 20.51 |
| 华东 | 100,261,364.52 | 32.14 |
| 国外 | 47,608,254.17 | 52.19 |
| 其他 | 113,888,070.38 | 29.49 |
| 合 计 | 436,300,091.03 | 28.34 |
- 3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 经营范围 | 净利润 | 参股公司贡献的 投资收益 |
占上市公司净利 润的比重(%) |
|---|---|---|---|---|
| 深圳南瑞科技有 限公司 |
变电站微机继电保护 系统、电力控制自动 化系统 |
1930.39 | 733.55 | 13.42 |
| 东莞市高能电气 股份有限公司 |
超高压、特高压合成 绝缘子 |
1802.05 | 540.98 | 9.90 |
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
| 2、非募集资金项目情况 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 | |||
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收 益情况 |
| 增持深圳市长园电力技术有限公司3.46％的股权 | 600 | 已完成 | 47.13 |
| 增资奈电软性科技电子（珠海）有限公司 | 1,290 | 已完成 |
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 收购并增资上海长园辐照技术有限公司 | 3,050 | 已完成 | |
|---|---|---|---|
| 增持深圳长园电子材料有限公司5％的股权 | 1,787 | 已完成 | 117.26 |
| 增资深圳联创健和光电股份有限公司 | 1,766 | 已完成 | |
| 合 计 | 8,493 | / | / |
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求， 不断完善公司治理结构，建立现代化企业制度，规范公司运作，进一步规范公司行为。
根据中国证券监督管理委员会[2008]27 号文件的相关要求，公司董事会授权相关部门对2007 年 公司《关于加强上市治理专项活动的整改报告》的落实及整改情况进行总结，以促进公司规范运作， 提高治理质量。目前该项工作正在进行之中，公司将严格按照中国证监会规定及深圳监管局规定的时 间完成本项工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007 年度的利润方案以2007 年末的总股本128,143,400 股计算，向全体股东每10 股派发现 金红利1.00 元（含税）并转增3 股（转增股本由资本公积金转增），共计派发股利12,814,340 元。 该利润分配方案已经2008 年3 月20 日召开的2007 年度股东大会审议通过，并于2008 年4 月8 日完 成。股权登记日为3 月31 日，除权除息日为2008 年4 月1 日，新增可流通股上市日为2008 年4 月2 日，现金红利发放日为2008 年4 月8 日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、本公司向钟海杰等2 位自然人股东购买深圳市长园电力技术有限公司3.46％的股权，该资产的实 际购买金额为600 万元。本次收购价格的确定依据是以长园电力去年实现的净利润为作价依据。该事 项已于2008 年1 月23 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。已收购完成。
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
-
2)、本公司向深圳长园电子材料有限公司购买上海长园辐照技术有限公司100％的股权，该资产的实 际购买金额为50 万元。本次收购价格的确定依据是以上海长园辐照去年的帐面净资产为依据。该事项 已于2008 年2 月28 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。已收购完成。
-
3)、本公司向深圳市长联投资有限公司购买深圳长园电子材料有限公司5％的股权，该资产的实际购 买金额为1,787 万元。本次收购价格的确定依据是以长园电子去年实现的净利润为作价依据。该事项 已于2008 年3 月14 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。已收购完成。
2、出售资产情况
- 1)、本公司向陈朝辉等2 位自然人转让广东长园电缆附件有限公司35％的股权，实际出售金额为2,800 万元，本次收购价格的确定依据是以去年广东长园实现的净利润为作价依据。该事项已于2008 年5 月21 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。转让已全部完成。
此次股权转让完成后，公司将持有广东长园25％的股份，涉及的股权之2008 年年度分红的1/3 为公司享有。
(五)重大关联交易
1、非经营性关联债权债务往来
| 单位:万元 | 单位:万元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
| 东莞市高能 高压电气有 限公司 |
参股子公司 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 万元，余额0 万元。 关联债权债务形成原因：
对参股公司提供流动资金的补充
关联债权债务清偿情况：
已于2008 年1 月22 日清偿。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保对象名称 | 发生日期 （协议签 署日） |
担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履 行完毕 |
是否为关 联方担保 |
|
| 深圳和而泰智能 控制股份有限公 司 |
2007 年9 月 25 日 |
600 | 连带责任 担保 |
2007 年9 月25 日~2008 年9 月 25日 |
否 | 是 | |
| 报告期内担保发生额合计 | |||||||
| 报告期末担保余额合计 | 600 | ||||||
| 公司对控股子公司的担保情况 | |||||||
| 报告期内对控股子公司担保发生额合计 | 11,800 | ||||||
| 报告期末对控股子公司担保余额合计 | 15,500 | ||||||
| 公司担保总额（包括对控股子公司的担保） | |||||||
| 担保总额 | 16,100 | ||||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | 16.52% | ||||||
| 其中： | |||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 600 | ||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | |||||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额 | |||||||
| 上述三项担保金额合计 | 600 |
深圳市长园新材料股份有限公司为参股子公司深圳和而泰智能控制股份有限公司提供担保，担保 金额为600 万元，担保期限为2007 年9 月25 日至2008 年9 月25 日，该事项已于2007 年6 月28 日 刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：
11
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
长和投资有限公司承诺：原持有的公司股份自获得上市流通权后二十四个月内不挂牌交易；前述 承诺期满后通过交易所挂牌交易出售的股份占长园新材总股本的比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。2007 年12 月24 日，长和投资有限公司上市流通6,022,170 股。 深圳国际信托投资有限责任公司承诺：原持有的公司股份自获得上市流通权后十二个月内不上市 挂牌交易；前述承诺期满后通过交易所挂牌交易出售的股份占长园新材总股本的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。2006 年12 月25 日，深圳国际信托投资有限责任公 司上市流通5,474,700 股；2007 年12 月24 日，深圳国际信托投资有限责任公司上市流通6,022,170 股。
本报告期内该承诺一直履行。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
- (十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
其他重大事项的说明
-
1、公司调整了配股方案的部分内容，同意公司在通过2007 年度资本公积金转增预案后将配股基数从 128,143,400 股调整为166,586,420 股，配股价格区间调整为：不低于公司最近一期每股净资产值， 不高于每股人民币9.23 元，经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，详情请查阅2008 年2 月28 日的《上海证券报》、《证券时报》；
-
2、设立长园新材(杭州）有限公司，注册资本为1 亿元人民币，由长园新材（香港）有限公司出资设 立，经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，详情请查阅2008 年3 月14 日的《上海证券报》、 《证券时报》；
-
3、设立“Changyuan&Contrad”srl.,长园新材（意大利）有限公司，注册资本10 万欧元，长园新材 （香港）有限公司出资4.5 万欧元，经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，详情请查阅2008 年3 月14 日的《上海证券报》、《证券时报》；
(十五)信息披露索引
| (十五)信息披露索引 | |||
|---|---|---|---|
| 事项 | 刊载的报刊名称及版面 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 |
| 关于限售股份持有人出售 股份情况的公告 |
《上海证券报》D16 版、 《证券时报》C16版 |
2008 年1 月11 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
12
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 关于限售股份持有人出售 股份情况的公告 |
《上海证券报》41 版、 《证券时报》C8版 |
2008 年1 月19 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
|---|---|---|---|
| 2008 年第一次临时董事会 决议公告 |
《上海证券报》D16 版、 《证券时报》A8版 |
2008 年1 月23 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 第三届董事会第二十次会 议决议暨召开2007 年年度 股东大会通知公告 |
《上海证券报》D33 版、 《证券时报》C21 版 |
2008 年2 月28 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 第三届董事会第二十一次 会议决议暨召开2008 年第 一次临时股东大会通知公 告 |
《上海证券报》D16 版、 《证券时报》C20 版 |
2008 年3 月14 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 关于2007 年年度报告补充 公告 |
《上海证券报》D57 版、 《证券时报》C4版 |
2008 年3 月18 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 2007 年年度股东大会决议 公告 |
《上海证券报》D21 版、 《证券时报》C32版 |
2008 年3 月21 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 2007 年度分红派息及资本 公积金转增股本实施公告 |
《上海证券报》D136 版、 《证券时报》C4版 |
2008 年3 月26 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 关于2007 年年度报告的更 正公告 |
《上海证券报》80 版、 《证券时报》C21版 |
2008 年3 月29 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 2008 年第二次临时董事会 决议公告、2008 年第一次 临时股东大会决议公告 |
《上海证券报》D43 版、 《证券时报》C9 版 |
2008 年4 月1 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 公告 | 《上海证券报》D22 版、 《证券时报》C16版 |
2008 年4 月3 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 非公开发行有限售条件的 流通股上市流通的公告 |
《上海证券报》57 版、 《证券时报》A12版 |
2008 年4 月12 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 第三届董事会第二十二次 会议决议公告 |
《上海证券报》D112 版、 《证券时报》C19版 |
2008 年4 月22 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 澄清公告 | 《上海证券报》D16 版、 《证券时报》C81版 |
2008 年4 月23 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 关于2007 年年度报告补充 公告 |
《上海证券报》D19 版、 《证券时报》C18版 |
2008 年5 月16 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 第三届董事会第二十三次 会议决议公告 |
《上海证券报》D10 版、《证 券时报》C5版 |
2008 年5 月21 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 2008 年第四次临时董事会 决议公告暨召开2008 年第 二次临时股东大会通知公 告 |
《上海证券报》D14 版、 《证券时报》A9 版 |
2008 年6 月20 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
| 2008 年第五次临时董事会 决议公告 |
《上海证券报》D22 版、 《证券时报》B8版 |
2008 年7 月1 日 | http://www.sse.com.cn http://www.changyuan.com |
13
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008 年 06 月 30 日
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 181,600,290.87 | 215,662,520.42 | |
| 交易性金融资产 | 609,963.22 | 553,325.60 | |
| 应收票据 | 11,332,392.69 | 9,292,174.37 | |
| 应收账款 | 325,035,623.44 | 315,963,374.08 | |
| 预付款项 | 14,759,677.51 | 22,099,705.40 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 55,637,211.92 | 37,777,515.30 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 190,846,247.51 | 147,093,578.35 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 779,821,407.16 | 748,442,193.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 411,776,660.13 | 328,431,323.14 | |
| 投资性房地产 | 43,019,895.94 | 33,129,632.53 | |
| 固定资产 | 252,206,171.56 | 249,067,545.12 | |
| 在建工程 | 42,417,620.85 | 50,100,461.11 | |
| 无形资产 | 74,732,507.47 | 87,365,479.40 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 215,711,118.42 | 187,996,193.63 | |
| 长期待摊费用 | 7,637,851.38 | 2,387,269.53 | |
| 递延所得税资产 | 4,750,043.93 | 5,429,360.02 | |
| 其他非流动资产 | 11,979,026.98 | 35,739,770.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,064,230,896.66 | 979,647,034.48 | |
| 资产总计 | 1,844,052,303.82 | 1,728,089,228.00 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 644,295,000.00 | 541,000,000.00 | |
| 应付票据 | 3,577,269.87 | 4,487,615.45 | |
| 应付账款 | 115,128,982.41 | 84,528,185.60 | |
| 预收款项 | 2,653,539.32 | 17,576,216.94 | |
| 应付职工薪酬 | 10,373,816.30 | 26,197,670.44 | |
| 应交税费 | 23,019,489.59 | 33,210,295.18 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 16,551,219.47 | 24,809,679.96 | |
| 其他应付款 | 37,044,756.03 | 17,351,335.78 |
14
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 其他流动负债 | 18,671,158.28 | ||
|---|---|---|---|
| 流动负债合计 | 852,644,072.99 | 767,832,157.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 专项应付款 | 5,617,900.00 | 8,544,346.69 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 11,503,417.23 | 11,503,417.23 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,121,317.23 | 20,047,763.92 | |
| 负债合计 | 869,765,390.22 | 787,879,921.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 166,586,420.00 | 128,143,400.00 | |
| 资本公积 | 324,243,588.25 | 339,357,458.67 | |
| 盈余公积 | 23,897,320.49 | 23,897,320.49 | |
| 未分配利润 | 355,499,273.12 | 313,643,165.70 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 870,226,601.86 | 805,041,344.86 | |
| 少数股东权益 | 104,060,311.74 | 135,167,961.59 | |
| 所有者权益合计 | 974,286,913.60 | 940,209,306.45 | |
| 负债和所有者总计 | 1,844,052,303.82 | 1,728,089,228.00 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
15
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 报告截止日:2008年06月30日 | |||
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 39,280,999.94 | 80,928,472.74 | |
| 应收账款 | 6,226,025.80 | 4,807,465.18 | |
| 预付款项 | 2,322,580.15 | 3,844,048.00 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 117,762,564.20 | 92,202,184.25 | |
| 其他应收款 | 173,193,184.60 | 156,893,089.18 | |
| 存货 | 5,656,174.58 | 3,553,546.72 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 344,441,529.27 | 342,228,806.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 630,061,743.08 | 555,823,291.44 | |
| 投资性房地产 | 68,769,260.04 | 70,931,302.50 | |
| 固定资产 | 47,398,048.01 | 47,212,219.50 | |
| 在建工程 | 44,248.07 | 42,682.47 | |
| 无形资产 | 6,744,487.68 | 6,792,575.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,452,881.97 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 756,470,668.85 | 680,802,071.27 | |
| 资产总计 | 1,100,912,198.12 | 1,023,030,877.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 474,000,000.00 | 434,000,000.00 | |
| 应付账款 | 1,803,254.78 | 3,536,811.91 | |
| 预收款项 | 388,473.69 | 1,075,715.95 | |
| 应付职工薪酬 | 1,176,998.57 | 2,873,807.15 | |
| 应交税费 | 833,546.19 | 758,384.39 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 59,738,443.09 | 39,992,781.44 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 362,001.00 | ||
| 流动负债合计 | 537,940,716.32 | 482,599,501.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 专项应付款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 负债合计 | 542,940,716.32 | 487,599,501.84 |
16
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
|---|---|---|---|
| 实收资本（或股本） | 166,586,420.00 | 128,143,400.00 | |
| 资本公积 | 301,158,029.10 | 339,601,049.10 | |
| 盈余公积 | 23,897,320.49 | 23,897,320.49 | |
| 未分配利润 | 66,329,712.21 | 43,789,605.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 557,971,481.80 | 535,431,375.50 | |
| 负债和所有者（或股东权益）合计 | 1,100,912,198.12 | 1,023,030,877.34 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
合并利润表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 436,300,091.03 | 339,954,650.91 | |
| 其中：营业收入 | 436,300,091.03 | 339,954,650.91 | |
| 二、营业总成本 | 280,416,977.12 | 221,336,617.80 | |
| 其中：营业成本 | 280,416,977.12 | 221,336,617.80 | |
| 营业税金及附加 | 1,741,831.63 | 1,376,194.45 | |
| 销售费用 | 43,281,125.84 | 31,700,488.28 | |
| 管理费用 | 47,071,501.48 | 39,580,034.83 | |
| 财务费用 | 20,983,400.68 | 6,095,791.31 | |
| 资产减值损失 | 513,132.80 | 689,897.14 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,266,332.98 | 17,464,015.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,976,975.86 | 17,464,015.05 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 66,558,454.46 | 56,639,642.15 | |
| 加：营业外收入 | 5,769,929.16 | 9,338,829.79 | |
| 减：营业外支出 | 849,774.48 | 466,553.22 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 71,478,609.14 | 65,511,918.72 | |
| 减：所得税费用 | 10,791,460.09 | 7,337,062.66 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,687,149.05 | 58,174,856.06 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 54,670,447.42 | 50,382,763.71 | |
| 少数股东损益 | 6,016,701.63 | 7,792,092.35 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.33 | 0.31 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.33 | 0.31 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
17
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司利润表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 24,435,265.47 | 16,457,848.14 |
|
| 减：营业成本 | 13,385,527.12 | 10,342,644.09 |
|
| 营业税金及附加 | 421,892.94 | 402,554.20 |
|
| 销售费用 | 2,282,752.52 | 1,145,156.96 |
|
| 管理费用 | 11,679,133.04 | 7,433,335.79 | |
| 财务费用 | 16,231,037.66 | 4,925,013.43 | |
| 资产减值损失 | |||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 54,790,733.99 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,225,656.18 | -7,790,856.33 |
|
| 加：营业外收入 | 255,711.98 | 555,991.33 |
|
| 减：营业外支出 | 126,921.86 | 75,700.90 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,354,446.30 | -7,310,565.90 |
|
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,354,446.30 | -7,310,565.90 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
合并现金流量表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 396,744,155.65 | 332,909,014.64 | |
| 收到的税费返还 | 5,919,055.02 | 3,583,049.37 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 79,537,503.90 | 39,061,693.20 | |
| 经营活动现金流入小计 | 482,200,714.57 | 375,553,757.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 263,502,384.18 | 206,659,213.45 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,800,596.30 | 53,650,664.47 | |
| 支付的各项税费 | 51,019,974.55 | 42,290,053.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 93,901,896.16 | 76,026,613.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 478,224,851.19 | 378,626,545.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,975,863.38 | -3,072,788.14 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 16,674,256.77 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,450,601.10 | 5,567,884.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 |
529,705.48 | 224,800.00 |
18
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
|---|---|---|---|
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 272,716.85 | 61,579,897.79 | |
| 投资活动现金流入小计 | 31,927,280.20 | 67,372,581.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 58,800,916.61 | 55,032,440.28 | |
| 投资支付的现金 | 110,859,942.57 | 216,832,164.65 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 179,884.80 | 170,522.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 169,840,743.98 | 272,035,126.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -137,913,463.78 | -204,662,545.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 49,660,169.93 | 197,505,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 596,295,000.00 | 294,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 645,955,169.93 | 491,505,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 476,000,000.00 | 287,093,051.03 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,079,799.08 | 25,101,073.25 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 24,635,420.71 | 4,687,304.80 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 166,815.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 546,079,799.08 | 312,360,939.28 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 99,875,370.85 | 179,144,060.72 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -881,167.39 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,062,229.55 | -29,472,439.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 215,662,520.42 | 116,517,803.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 181,600,290.87 | 87,045,363.78 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
19
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
| 编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司 | |||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,842,879.54 | 8,340,892.40 | |
| 收到的税费返还 | 118,393.77 | 64,450.32 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 125,266,462.45 | 35,755,297.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 138,227,735.76 | 44,160,640.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,349,841.11 | 3,534,629.42 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,641,792.41 | 5,022,969.51 | |
| 支付的各项税费 | 2,161,847.51 | 2,459,158.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 132,078,218.66 | 45,856,070.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 146,231,699.69 | 56,872,827.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,003,963.93 | -12,712,187.76 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,325,000.00 | 7,762,848.69 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 28,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 538,504.90 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 29,325,000.00 | 8,301,353.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,684,175.10 | 5,673,269.35 | |
| 投资支付的现金 | 71,633,097.60 | 313,268,750.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 73,317,272.70 | 318,942,019.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,992,272.70 | -310,640,665.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 197,505,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 449,000,000.00 | 266,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 449,000,000.00 | 463,505,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 409,000,000.00 | 129,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,253,259.81 | 16,846,925.58 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 438,253,259.81 | 145,846,925.58 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 10,746,740.19 | 317,658,074.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -397,976.36 | -81,028.85 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,647,472.80 | -5,775,807.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 80,928,472.74 | 12,112,833.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 39,280,999.94 | 6,337,025.76 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
20
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 |
所有者权益 合计 |
|||||||
| 实收资本(或股 本) |
资本公积 | 减： 库存 股 |
盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上年 年末余额 |
128,143,400 | 339,357,458.67 | 23,897,320.49 | 313,643,165.70 | 135,167,961.59 | 940,209,306.45 | |||
| 加：会计 政策变更 |
|||||||||
| 前期差错 更正 |
|||||||||
| 二、本年 年初余额 |
128,143,400.00 | 339,357,458.67 | 23,897,320.49 | 313,643,165.70 | 135,167,961.59 | 940,209,306.45 | |||
| 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） |
38,443,020.00 | -15,113,870.42 | 41,856,107.42 | -31,107,649.85 | 34,077,607.15 | ||||
| （一）净 利润 |
54,670,447.42 | 6,016,701.63 | 60,687,149.05 | ||||||
| （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 |
860,000.00 | 860,000.00 | |||||||
| 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 |
|||||||||
| 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 |
|||||||||
| 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 |
|||||||||
| 4．其他 | 860,000.00 | 860,000.00 | |||||||
| 上述（一） 和（二） 小计 |
860,000.00 | 54,670,447.42 | 6,016,701.63 | 61,547,149.05 | |||||
| （三）所 有者投入 和减少资 本 |
22,469,149.58 | -37,124,351.48 | -14,655,201.90 |
21
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 1．所有者 投入资本 |
22,469,149.58 | 22,469,149.58 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 |
|||||||||
| 3．其他 | -37,124,351.48 | -37,124,351.48 | |||||||
| （四）利 润分配 |
-12,814,340.00 | -12,814,340.00 | |||||||
| 1．提取盈 余公积 |
|||||||||
| 2．提取一 般风险准 备 |
|||||||||
| 3．对所有 者（或股 东）的分 配 |
-12,814,340.00 | -12,814,340.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所 有者权益 内部结转 |
38,443,020.00 | -38,443,020.00 | 0 | ||||||
| 1．资本公 积转增资 本（或股 本） |
38,443,020.00 | -38,443,020.00 | 0 | ||||||
| 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） |
|||||||||
| 3．盈余公 积弥补亏 损 |
|||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期 期末余额 |
166,586,420.00 | 324,243,588.25 | 23,897,320.49 | 355,499,273.12 | 104,060,311.74 | 974,286,913.60 |
22
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 |
所有者权益 合计 |
|||||||
| 实收资本(或股 本) |
资本公积 | 减： 库存 股 |
盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上 年年末 余额 |
109,494,000.00 | 160,066,780.52 | 82,058,735.81 | 130,524,456.72 | 29,572,265.15 | 511,716,238.20 | |||
| 加：会 计政策 变更 |
-95,677.45 | 221,451.72 | 125,774.27 | ||||||
| 前期差 错更正 |
|||||||||
| 二、本 年年初 余额 |
109,494,000.00 | 160,066,780.52 | 82,058,735.81 | 130,428,779.27 | 29,793,716.87 | 511,842,012.47 | |||
| 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） |
18,649,400.00 | 178,160,387.00 | 38,733,363.71 | 67,811,457.35 | 303,354,608.06 | ||||
| （一） 净利润 |
50,382,763.71 | 7,792,092.35 | 58,174,856.06 | ||||||
| （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 |
|||||||||
| 上述 （一） 和（二） 小计 |
50,382,763.71 | 7,792,092.35 | 58,174,856.06 | ||||||
| （三） 所有者 投入和 减少资 本 |
7,000,000.00 | 189,809,787.00 | 60,019,365.00 | 256,829,152.00 | |||||
| 1．所有 者投入 资本 |
7,000,000.00 | 189,809,787.00 | 196,809,787.00 | ||||||
| 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 |
|||||||||
| 3．其他 | 60,019,365.00 | 60,019,365.00 | |||||||
| （四） 利润分 |
-11,649,400.00 | -11,649,400.00 |
23
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 配 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．提取 盈余公 积 |
|||||||||
| 2．提取 一般风 险准备 |
|||||||||
| 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 |
-11,649,400.00 | -11,649,400.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五） 所有者 权益内 部结转 |
11,649,400.00 | -11,649,400.00 | 0 | ||||||
| 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） |
11,649,400.00 | -11,649,400.00 | 0 | ||||||
| 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） |
|||||||||
| 3．盈余 公积弥 补亏损 |
|||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本 期期末 余额 |
128,143,400.00 | 338,227,167.52 | 82,057,735.81 | 169,162,142.98 | 97,605,174.22 | 815,196,620.53 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
24
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位:深圳市长园新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 | 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减： 库存 股 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年 年末余 额 |
121,843,400.0 | 339,601,049.10 | 23,897,320.49 | 43,789,605.91 | 535,431,375.50 | |
| 加：会计 政策变 更 |
||||||
| 前期差 错更正 |
||||||
| 二、本年 年初余 额 |
128,143,400.00 | 339,601,049.10 | 23,897,320.49 | 43,789,605.91 | 535,431,375.50 | |
| 三、本期 增减变 动金额 （减少 以“－” 号填列） |
38,443,020.00 | -38,443,020.00 | 22,540,106.30 | 22,540,106.30 | ||
| （一）净 利润 |
35,354,446.30 | 35,354,446.30 | ||||
| （二）直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 |
||||||
| 上述 （一）和 （二）小 计 |
35,354,446.30 | 35,354,446.30 | ||||
| （三）所 有者投 入和减 少资本 |
||||||
| （四）利 润分配 |
-12,814,340.00 | -12,814,340.00 | ||||
| 1．提取 盈余公 积 |
||||||
| 2．对所 有者（或 股东）的 分配 |
-12,814,340.00 | -12,814,340.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所 有者权 益内部 结转 |
38,443,020.00 | -38,443,020.00 | 0 |
25
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） |
38,443,020.00 | -38,443,020.00 | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） |
||||||
| 3．盈余 公积弥 补亏损 |
||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期 期末余 额 |
166,586,420.00 | 301,158,029.10 | 23,897,320.49 | 66,329,712.21 | 557,971,481.80 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本(或股 本) |
资本公积 | 减： 库存 股 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余 额 |
10,949,400.00 | 164,223,260.64 | 42,720,219.56 | 171,402,820.30 | 487,840,300.50 | |
| 加：会计政策变 更 |
-3,661,159.39 | -3,661,159.39 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余 额 |
109,494,000.00 | 164,223,260.64 | 42,720,219.56 | 167,741,660.91 | 484,179,141.11 | |
| 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） |
18,649,400.00 | 178,133,787.00 | -18,959,965.90 | 177,823,221.10 | ||
| （一）净利润 | -7,310,565.90 | -7,310,565.90 | ||||
| （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 |
||||||
| 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 |
||||||
| 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 |
||||||
| 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 |
||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和 （二）小计 |
||||||
| （三）所有者投 入和减少资本 |
7,000,000.00 | 189,809,787.00 | 196,809,787.00 | |||
| 1．所有者投入 资本 |
7,000,000.00 | 189,809,787.00 | 196,809,787.00 |
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -11,649,400.00 | -11,649,400.00 | ||||
| 1．提取盈余公 积 |
||||||
| 2．对所有者（或 股东）的分配 |
-11,649,400.00 | -11,649,400.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权 益内部结转 |
11,649,400.00 | -11,649,400.00 | 0 | |||
| 1．资本公积转 增资本（或股 本） |
11,649,400.00 | -11,649,400.00 | 0 | |||
| 2．盈余公积转 增资本（或股 本） |
||||||
| 3．盈余公积弥 补亏损 |
||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余 额 |
128,143,400.00 | 342,357,047.64 | 42,720,219.56 | 148,781,695.01 | 662,002,362.21 |
法定代表人: 许晓文 主管会计工作负责人:杨剑松 会计机构负责人:颜色辉
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
公司概况
深圳市长园新材料股份有限公司（以下简称“本公司”），位于深圳市南山区科技工业园科苑中 路长园新材料港F 栋5 楼，于2000 年5 月17 日经深圳市人民政府深府办[2000]45 号文批准，由长和 投资有限公司、深圳国际信托投资公司及许晓文、鲁尔兵、陈红、倪昭华作为发起人，以深圳长园新 材料有限公司截至2000 年2 月29 日止经审计的全部净资产人民币7,454 万元，按1:1 的比例折为股 份，整体变更为股份有限公司，注册资本为人民币7,454 万元。并经深圳市工商行政管理局核准登记， 企业法人营业执照注册号为：4403011001756。
经中国证券监督管理委员会2002 年10 月22 日签发的证监发行字[2002]119 号文批准，本公司于 2002 年11 月18 日采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会发行人民币普通股（A 股） 25,000,000 股，每股面值为人民币1 元，每股发行价为人民币7.60 元。发行后，公司注册资本增至 人民币9,954 万元。
2005 年，本公司根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、《关于上市 公司股权分置改革的指导意见》及《上市公司股权分置改革管理办法》等规定完成了股权分置改革事 项。根据本公司2005 年12 月14 日通过的股权分置改革方案，本公司非流通股股东以其持有的部分股 份向方案实施股权登记日（即2005 年12 月1 日）在册的全体流通股股东作出对价支付，流通股股东 每1 股流通股可获0.33 股的对价股份。
根据2006 年4 月10 日召开的2005 年度股东大会决议，本公司以2005 年12 月31 日总股本 99,540,000 股为基数按每10 股送红股1 股的比例，由未分配利润转增股本，共计转增9,954,000 股， 转增日期为2006 年5 月11 日。转增后，本公司注册资本增至人民币109,494,000 元。
根据2007 年3 月20 日中国证券监督管理委员会发出的中证监[2007]55 号《关于核准深圳市长园 新材料股份有限公司非公开发行股票的通知》，本公司向十名特定投资者发行人民币普通股（A 股） 7,000,000 股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币116,494,000 元。
根据2007 年4 月19 日召开的2006 年度股东大会决议，本公司以2007 年4 月11 日完成增发新股 之后的总股本116,494,000 股为基数按每10 股转增1 股的比例，由资本公积转增股本，共计转增 11,649,400 股，转增日期为2006 年5 月31 日。转增后，本公司注册资本增至人民币128,143,400 元。
根据2008 年3 月20 日贵公司召开的2007 年年度股东大会审议批准通过的公司《2007 年度利润 分配方案》，具体分配方案如下：
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1、利润分配方案：以公司截止至2007 年12 月31 日的总股本128,143,400.00 股计算，向全体股 东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，合计派发股利12,814,340.00 元；2、转增方案：以公司截止 至2007 年12 月31 日的总股本128,143,400.00 股计算，向全体股东每10 股转增3 股（转增股本由资 本公积金转增），转增基准日期为2008 年3 月31 日。截至2007 年4 月3 日，贵公司已将资本公积 38,443,020.00 元转增股本，实施该转增股本方案后，公司的总股本为166,586,420.00 股。
本公司及其子公司(统称“本集团”)之主要经营范围包括生产、销售高分子热缩材料、功能材料、 辐照加工、机电产品、通讯电缆附件、电力电缆附件、微机防误闭锁系统等项目。
- (二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本财务报表所载财务信息是根据下列主要会计政策,会计估计和合并财务报表的编制方法编制,它 们是根据《企业会计准则》及相关补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。
2、财务报表的编制基础：
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年发布的《企业会计准则》。本财务报表 按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目 在相关会计年度进行了追溯调整。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司及本集团财务状况、经营成果和 现金流量。本财务报表是本公司管理层以持续经营基础后编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币元为单位 表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币， 编制财务报表时折算为人民币。
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6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很 小的投资。
7、外币业务核算方法：
外币交易
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用 交易发生当月月初中国人民银行公布的汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对 于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益。
境外经营的折算
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产 和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营 时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现 金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：坏帐的确认标准为:债务人破产或死亡,以其破产财产或 者资产清偿后仍无法收回；债务人逾期未履行义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不 大。对于确定无法收回的款项,报经股东大会/董事会批准后行为坏帐转销。
9、存货核算方法：
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、发出商品、和委托加工物资。存货包括了在日常 活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。
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存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌 价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高 于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入 当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时产成品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。
10、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经 济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损 益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
投资性房地产中的房屋建筑物折旧采用年限平均法提列，估计使用年限为20 年、预计净残值为 3%-5%。本集团至少于每年年度终了，对房屋建筑物的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必 要时进行调整。
投资性房地产中的土地使用权使用寿命为40-50 年，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至 少于每年年度终了，对土地使用权的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
- (1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。
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固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 20 | 5-10 | 4.5-4.75 |
| 机器设备 | 10 | 5-10 | 9-9.5 |
| 电子设备 | 5 | 5-10 | 18-19 |
| 运输设备 | 5 | 5-10 | 18-19 |
| 固定资产装修 | 5 | 20 |
(2) 其他说明
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面 价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购 买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出，如运输费、安装费等。
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧 率。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时 进行调整。
12、在建工程核算方法：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使 用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
13、无形资产核算方法：
本集团的无形资产按照成本进行初始计量。
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无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利 益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
| 各项无形资产的使用年限如下： | 各项无形资产的使用年限如下： |
|---|---|
| 类别 |
使用寿命 |
| 土地使用权 | 50 年 |
| 专利权 |
5-10 年 |
| 计算机软件 | 10 年 |
| 工艺配方 |
5 年 |
本集团购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使 用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用主要是指经营租入固定资产改良支出，摊销年限为3-5 年，预计净残值为零。
15、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资包括对子公司、合营企业以及联营企业的长期股权投资。长期股权投资在取得时以 初始投资成本进行初始计量。
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
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确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与 联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易 损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日 之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额， 还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的 净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为 限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
16、借款费用资本化的核算方法：
借款费用是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计 入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
-
资产支出已经发生；
-
借款费用已经发生；
-
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
- 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确 定；
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- 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17、收入确认原则：
收入仅在经济利益能够流入本集团且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认。
销售产品收入
本集团已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品保留通常与所有权相 联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的 实现。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务 收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠 估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交 易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的 劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
18、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更
无
- (2) 会计估计变更
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无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
| 1、主要税种及税率 | ||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 17% | |
| 营业税 | 5% | |
| 城建税 | 1%-5% | |
| 企业所得税 | 15%-18% |
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳长园电子材料 有限公司 |
控股子公司 | 深圳 | 制造业 | 19,298,200 | 热缩套管等热缩材料 |
| 深圳市长园电力技 术有限公司 |
控股子公司 | 深圳 | 制造业 | 20,000,000 | 电缆附件等电网设备 |
| 深圳市长园长通热 缩材料有限公司 |
控股子公司 | 深圳 | 制造业 | 10,520,832 | 通信电缆、管道防腐 类热缩材料 |
| 深圳市长园盈佳 | 全资子公司 | 深圳 | 投资控股 | 30,000,000 | 股权投资 |
| 长园新材(香港)有 限公司 |
全资子公司 | 香港 | 投资控股 | 20,000 | 股权投资 |
| 上海长园新材投资 有限公司 |
全资子公司 | 上海 | 投资控股 | 30,000,000 | 股权投资 |
| 珠海长园电力技术 有限公司 |
控股子公司 | 珠海 | 制造业 | 10,000,000 | 电缆附件、环网成套 开关设备 |
| 珠海市共创有限公 司 |
控股子公司 | 珠海 | 制造业 | 28,450,000 | 微机防误闭锁装置 |
| 上海长园维安电子 线路保护股份有限 公司 |
控股子公司 | 上海 | 制造业 | 39,600,000 | 电路保护元件 |
| 深圳市西普投资有 限公司 |
全资子公司 | 深圳 | 投资控股 | 10,000,000 | 股权投资 |
| 上海长园电子材料 有限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
上海 | 制造业 | 5,000,000 | 热缩套管等热缩材料 |
| 深圳市长园辐照技 术有限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
深圳 | 制造业 | 2,000,000 | 辐照加工 |
| 深圳市长园特种塑 胶发泡材料有限公 司 |
控股子公司的 控股子公司 |
深圳 | 制造业 | 1,500,000 | 塑胶发泡材料 |
| 长园电子(香港)有 限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
香港 | 制造业 | 1 | 股权投资 |
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| 长园盈佳电力技术 (北京)有限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
北京 | 制造业 | 500,000 | 电缆附件等电网设备 |
|---|---|---|---|---|---|
| 浙江恒坤电力技术 有限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
浙江德清 | 制造业 | 5,100,000 | 电缆附件等电网设备 |
| 深圳市长园嘉彩环 境材料有限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
深圳 | 制造业 | 10,000,000 | 精细化工产品 |
| 杭州长园电力技术 有限公司 |
控股子公司的 控股子公司 |
杭州 | 制造业 | 1,010,000 | 电缆附件等电网设备 |
| 罗宝投资有限公司 | 控股子公司的 控股子公司 |
英属处女群岛 | 投资控股 | 1 | 股权投资 |
| 子公司全称 | 期末实际投资额 | 实质上构成对子 公司的净投资的 余额（资不抵债 子公司适用） |
持股比例（%） | 表决权比例 （%） |
是否合并报表 |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳长园电子材料 有限公司 |
30,685,555.56 | 100.00 | 100.00 | 是 | |
| 深圳市长园电力技 术有限公司 |
16,149,200.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | |
| 深圳市长园长通热 缩材料有限公司 |
9,475,660 | 94.10 | 94.1 | 是 | |
| 深圳市长园盈佳 | 34,525,300 | 100 | 100 | 是 | |
| 长园新材(香港)有 限公司 |
156,572,837.15 | 100 | 100 | 是 | |
| 上海长园新材投资 有限公司 |
30,000,000 | 100 | 100 | 是 | |
| 珠海长园电力技术 有限公司 |
10,000,000 | 100 | 100 | 是 | |
| 珠海市共创有限公 司 |
168,765,048.54 | 62.89 | 62.89 | 是 | |
| 上海长园维安电子 线路保护股份有限 公司 |
107,009,645 | 60.83 | 60.83 | 是 | |
| 深圳市西普投资有 限公司 |
10,000,000 | 100 | 100 | 是 | |
| 上海长园电子材料 有限公司 |
7,444,660 | 100 | 100 | 是 | |
| 深圳市长园辐照技 术有限公司 |
2,000,000 | 100 | 100 | 是 | |
| 深圳市长园特种塑 胶发泡材料有限公 司 |
1,354,500 | 90.30 | 90.3 | 是 | |
| 长园电子(香港)有 限公司 |
1 | 100 | 100 | 是 | |
| 长园盈佳电力技术 (北京)有限公司 |
500,000 | 100 | 100 | 是 | |
| 浙江恒坤电力技术 有限公司 |
22,800,000 | 70 | 70 | 是 | |
| 深圳市长园嘉彩环 境材料有限公司 |
8,700,000 | 87 | 87 | 是 | |
| 杭州长园电力技术 有限公司 |
1,010,000 | 100 | 100 | 是 | |
| 罗宝投资有限公司 | 1 | 100 | 100 | 是 |
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(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
| 单位:元 | 单位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 外币金额 | 折算 率 |
人民币金额 | 外币金额 | 折算 率 |
人民币金额 | |
| 现金： | － | － | 1,008,809.12 | － | － | 858,838.68 |
| 人民币 | － | － | 875,020.01 | － | － | 733,253.07 |
| 港元 | 46,869.09 | 0.88 | 41,244.80 | 11,209.76 | 0.94 | 10,537.11 |
| 美元 | 4,873.94 | 6.86 | 33,435.23 | 6,366.75 | 7.30 | 46,452.92 |
| 欧元 | 5,468.00 | 10.81 | 59,109.08 | 6,418.00 | 10.69 | 68,595.58 |
| 银行存款： | － | － | 180,591,481.75 | － | － | 215,662,520.42 |
| 人民币 | － | － | 167,453,936.05 | － | － | 185,005,898.32 |
| 港元 | 4,352,863.88 | 0.88 | 3,830,520.21 | 7,705,943.82 | 0.94 | 7,231,305.82 |
| 美元 | 1,311,479.05 | 6.86 | 8,996,746.28 | 3,012,298.08 | 7.30 | 21,978,133.39 |
| 欧元 | 28,702.98 | 10.81 | 310,279.21 | 2,146.57 | 10.69 | 22,942.53 |
| 其他货币资 金： |
－ | － | － | － | 565,401.65 | |
| 人民币 | － | － | － | － | 565,401.65 | |
| 合计 | － | － | 181,600,290.87 | － | － | 215,662,520.42 |
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 1.交易性债券投资 | ||
| 2.交易性权益工具投资 | 609,963.22 | 553,325.60 |
| 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
||
| 4.衍生金融资产 | ||
| 5.其他 | ||
| 合计 | 609,963.22 | 553,325.60 |
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 11,018,947.41 | 8,726,797.88 |
| 商业承兑汇票 | 313,445.28 | 565,376.49 |
| 合计 | 11,332,392.69 | 9,292,174.37 |
应收票据余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
38
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
||||||
| 单项金 额重大 的应收 账款 |
106,734,317.29 | 31.35 | 6,404,059.04 |
6.00 | 129,559,653.00 | 39.00 | 9,190,860.50 |
7.00 | |||||
| 其他不 重大应 收账款 |
233,767,053.46 | 68.65 | 9,061,688.27 |
3.88 | 205,191,949.36 | 61.00 | 9,597,367.78 |
5.00 | |||||
| 合计 | 340,501,370.75 | － | 15,465,747.31 | － | 334,751,602.36 | － | 18,788,228.28 | － | |||||
| (2)应收账款按帐龄： | 单位：元 币种：人民币 期初数 比例 (%) 坏账准备 88.38 14,014,841.30 6.73 1,238,967.76 2.37 1,425,832.85 2.52 2,108,586.37 100 18,788,228.28 |
||||||||||||
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
||||||||||
| 一年以内 | 289,885,362.67 | 85.13 | 10,230,088.75 | 295,869,276.88 | 88.38 | 14,014,841.30 | |||||||
| 一至二年 | 34,408,085.78 | 10.11 | 1,720,404.29 | 22,526,686.40 | 6.73 | 1,238,967.76 |
|||||||
| 二至三年 | 6,659,571.00 | 1.96 | 1,128,166.44 | 7,921,293.61 | 2.37 | 1,425,832.85 |
|||||||
| 三年以上 | 9,548,351.30 | 2.80 | 2,387,087.83 | 8,434,345.47 | 2.52 | 2,108,586.37 |
|||||||
| 合计 | 340,501,370.75 | 100 | 15,465,747.31 | 334,751,602.36 | 100 | 18,788,228.28 |
本账户余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
|
| 单项金额重大 的其他应收款 项 |
14,775,042.39 | 25.96 | 18,424,770.05 | 48.00 | ||||
| 其他不重大其 他应收款项 |
42,132,644.68 | 74.04 | 1,270,475.15 | 3.00 | 19,570,826.44 | 52.00 | 625,708.63 | 3.00 |
| 合计 | 56,907,687.07 | － | 1,270,475.15 | － | 37,995,596.49 | － | 625,708.63 | － |
(2)其他应收款按帐龄:
39
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 单位:元 | 单位:元 | 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 48,456,655.46 | 85.15 |
1,016,944.20 | 26,757,062.05 | 70.42 | |
| 一至二年 | 4,148,143.17 | 7.29 |
124,444.30 | 8,075,553.64 | 21.25 | 530,819.21 |
| 二至三年 | 2,788,724.37 | 4.90 |
83,661.73 | 1,648,816.73 | 4.34 | 49,464.50 |
| 三年以上 | 1,514,164.07 | 2.66 |
45,424.92 | 1,514,164.07 | 3.99 | 45,424.92 |
| 合计 | 56,907,687.07 | 100 |
1,270,475.15 | 37,995,596.49 | 100 | 625,708.63 |
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
| (1)预付账款帐龄 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 一年以内 | 14,153,320.48 | 95.89 | 21,052,573.74 | 95.00 |
| 一至二年 | 334,951.94 | 2.27 | 815,750.51 | 4.00 |
| 二至三年 | 30,374.25 | 0.21 | 174,481.15 | 1.00 |
| 三年以上 | 241,030.84 | 1.63 | 56,900.00 | |
| 合计 | 14,759,677.51 | 100 | 22,099,705.40 | 100.00 |
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
| 原材料 | 53,230,609.84 | 3,085,890.08 | 50,144,719.76 | 52,804,313.10 | 3,085,890.08 | 49,718,423.02 |
| 在产品 | 39,054,022.33 | 39,054,022.33 | 30,103,269.79 | 30,103,269.79 | ||
| 产成品 | 101,647,505.42 | 101,647,505.42 | 67,271,885.54 | 67,271,885.54 | ||
| 合计 | 193,932,137.59 | 3,085,890.08 | 190,846,247.51 | 150,179,468.43 | 3,085,890.08 | 147,093,578.35 |
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳天极光电技 术股份有限公司 |
1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 武汉光迅科技有 限公司 |
12,100,000.00 | 12,100,000.00 | 12,100,000.00 | ||
| 深圳市长盈精密 技术有限公司 |
60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
40
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 深圳市和而泰电 子科技有限公司 |
10,500,000.00 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 东莞市高能高压 电气有限公司 |
15,000,000.00 | 14,865,497.38 | -14,865,497.38 | 0 | |
| 奈电软性科技电 子(珠海)有限公 司 |
12,900,000.00 | 12,900,000.00 | 12,900,000.00 | ||
| 深圳市联创健和 光电股份有限公 司 |
17,660,000.00 | 17,660,000.00 | 17,660,000.00 | ||
| 上海国电投资有 限公司 |
29,416,900.00 | 29,416,900.00 | 29,416,900.00 |
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
| （2）按权益法核算 | 单位:元 | 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 |
| 东莞市高能电气股份有限公司 | 3,865,979.38 | 54,797,513.06 | 5,409,752.07 | 60,207,265.13 |
| 深圳市南瑞科技有限公司 | 149,585,563.12 | 176,168,312.70 | 7,335,470.81 | 183,503,783.51 |
| 广东长园电缆附件有限公司 | 10,000,000.00 | 16,288,711.49 | 16,288,711.49 | |
| 珠海成瑞电气有限公司 | 9,200,000.00 | 9,200,000.00 | 9,200,000.00 |
9、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价合计 | 41,496,735.84 | 53,418,741.72 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 38,232,245.94 | 11,922,005.88 | 50,154,251.82 | |
| 2.土地使用权 | 3,264,489.90 | 3,264,489.90 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 8,367,103.31 | 2,031,742.47 | 10,398,845.78 | |
| 1.房屋、建筑物 | 8,026,659.67 | 1,852,420.88 | 9,879,080.55 | |
| 2.土地使用权 | 340,443.64 | 179,321.59 | 519,765.23 | |
| 三、投资性房地产减值准备累计 金额合计 |
||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产账面价值合计 | 33,129,632.53 | 11,922,005.88 | 2,031,742.47 | 43,019,895.94 |
| 1.房屋、建筑物 | 30,205,586.27 | 11,922,005.88 | 1,852,420.88 | 40,275,171.27 |
| 2.土地使用权 | 2,924,046.26 | 179,321.59 | 2,744,724.67 |
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价合计： | 385,411,430.11 | 39,854,132.30 | 50,837,551.99 | 374,428,010.42 |
| 其中：房屋及建筑物 | 173,274,996.64 | 14,680,345.85 | 18,203,418.50 | 169,751,923.99 |
| 机器设备 | 156,074,560.05 | 17,225,204.85 | 24,469,846.54 | 148,829,918.36 |
41
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 运输工具 | 21,106,242.52 | 2,129,022.51 | 3,848,288.23 | 19,386,976.80 |
|---|---|---|---|---|
| 办公及其他设备 | 30,842,180.90 | 5,819,559.09 | 4,315,998.72 | 32,345,741.27 |
| 固定资产装修 | 4,113,450.00 | 4,113,450.00 | ||
| 二、累计折旧合计： | 135,884,538.59 | 14,457,618.32 | 28,543,679.36 | 121,798,477.55 |
| 其中：房屋及建筑物 | 35,505,228.92 | 4,678,307.70 | 4,242,325.85 | 35,941,210.77 |
| 机器设备 | 70,960,693.29 | 5,659,433.34 | 20,700,446.25 | 55,919,680.38 |
| 运输工具 | 10,924,028.55 | 1,054,183.77 | 1,526,391.63 | 10,451,820.69 |
| 办公及其他设备 | 16,634,080.82 | 2,654,348.51 | 2,074,515.63 | 17,213,913.70 |
| 固定资产装修 | 1,860,507.01 | 411,345.00 | 2,271,852.01 | |
| 三、固定资产净值合计 | ||||
| 其中：房屋及建筑物 | ||||
| 机器设备 | ||||
| 运输工具 | ||||
| 四、减值准备合计 | 459,346.40 | 35,985.09 | 423,361.31 |
|
| 其中：房屋及建筑物 | ||||
| 机器设备 | 197,643.75 | 35,985.09 | 161,658.66 | |
| 运输工具 | ||||
| 办公及其他设备 | 261,702.65 | 261,702.65 | ||
| 五、固定资产净额合计 | 249,067,545.12 | 252,206,171.56 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 137,769,767.72 | 133,810,713.22 | ||
| 机器设备 | 84,916,223.01 | 92,748,579.32 | ||
| 运输工具 | 10,182,213.97 | 893,156.11 | ||
| 办公及其他设备 | 13,946,397.43 | 14,870,124.92 | ||
| 固定资产装修 | 2,252,942.99 | 1,841,597.99 |
11、在建工程：
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准 备 |
账面净额 | 账面余额 | 跌价准 备 |
账面净额 | |
| 在建工 程 |
42,417,620.85 | 42,417,620.85 | 50,100,461.11 | 50,100,461.11 |
(1) 在建工程项目变动情况：
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 转入固定资产 | 资金来源 | 期末数 |
| APG 二号生 产线 |
2,000,000.00 | 572,789.02 | 自有资金 | 572,789.02 | |||
| 加速器等设 备 |
17,000,000.00 | 10,986,185.50 | 1,213,488.16 | 5,692,225.43 | 5,692,225.43 | 自有资金 | 6,507,448.23 |
| 扩建生产车 间 |
12,000,000.00 | 5,067,118.54 | 5,492,200.46 | 自有资金 | 10,559,319.00 | ||
| 新建试验室 | 6,500,000.00 | 5,152,022.60 | 自有资金 | 5,152,022.60 | |||
| 办公综合楼 建设 |
30,800,000.00 | 26,928,087.45 | 26,902,432.45 | 26,902,432.45 | 自有资金 | 25,655.00 | |
| 员工宿舍 | 2,000,000.00 | 1,296,258.00 | 1,296,258.00 | 1,296,258.00 | 自有资金 | 0 | |
| 软件开发 | 120,000.00 | 98,000.00 | 98,000.00 | 98,000.00 | 自有资金 | 0 | |
| 上海新厂房 | 19,600,387.00 | 自有资金 | 19,600,387.00 | ||||
| 合计 | 50,100,461.11 | 26,306,075.62 | 33,988,915.88 | 33,988,915.88 | / | 42,417,620.85 |
42
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 | 累计减值准备 金额 |
|
| 土地使用权 | 50,180,345.85 | 8,308,019.16 | 41,872,326.69 | |||
| 专利权 | 29,239,542.19 | 3,436,552.77 | 25,802,989.42 | |||
| 计算机软件 | 5,363,608.03 | 596,100.00 | 4,767,508.03 | |||
| 工艺配方 | 2,581,983.33 | 292,300.00 | 2,289,683.33 | |||
| 合计 | 87,365,479.40 | 12,632,971.93 | 74,732,507.47 | |||
| 13、商誉 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 收购子公司形成的商誉 | 215,711,118.42 | 187,996,193.63 | ||||
| 合计 | 215,711,118.42 | 187,996,193.63 |
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 1,959,002.59 | 1,779,375.77 |
| 其他 | 5,678,848.79 | 607,893.76 |
| 合计 | 7,637,851.38 | 2,387,269.53 |
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 年初账面余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 本期减少额 | 期末账面余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 转 回 |
转销 | 合计 | ||||
| 一、坏账准备 | 19,413,936.91 | 513,132.80 | 3,190,847.25 | 3,190,847.25 | 16,736,222.46 | |
| 二、存货跌价准备 | 3,085,890.08 | 3,085,890.08 | ||||
| 三、可供出售金融资产减 值准备 |
||||||
| 四、持有至到期投资减值 准备 |
||||||
| 五、长期股权投资减值准 备 |
1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 六、投资性房地产减值准 备 |
||||||
| 七、固定资产减值准备 | 459,346.40 | 35,985.09 | 35,985.09 | 423,361.31 | ||
| 八、工程物资减值准备 | ||||||
| 九、在建工程减值准备 | ||||||
| 十、生产性生物资产减值 准备 |
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| 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 十一、油气资产减值准备 | ||||||
| 十二、无形资产减值准备 | ||||||
| 十三、商誉减值准备 | ||||||
| 十四、其他 | ||||||
| 合计 | 24,459,173.39 | 513,132.80 | 3,226,832.34 | 3,226,832.34 | 21,745,473.85 |
16、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 担保借款 | 56,000,000.00 | |
| 信用借款 | 636,295,000.00 | 475,000,000.00 |
| 合计 | 644,295,000.00 | 541,000,000.00 |
17、应付票据：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 2,762,626.00 | |
| 银行承兑汇票 | 3,577,269.87 | 1,724,989.45 |
| 合计 | 3,577,269.87 | 4,487,615.45 |
本报告期应付票据中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期支付额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,295,334.99 | 50,872,546.94 | 65,383,270.08 | 3,784,611.85 |
| 二、职工福利费 | 3,418,896.02 | 3,935,082.45 | 4,824,933.46 | 2,529,045.01 |
| 三、社会保险费 | 1,152,929.27 | 2,276,801.68 | 2,270,855.86 | 1,158,875.09 |
| 四、住房公积金 | 274,249.93 | 274,249.93 | 0 |
|
| 五、其他 | 3,330,510.16 | 1,068,782.53 | 1,498,008.34 | 2,901,284.35 |
| 合计 | 26,197,670.44 | 58,427,463.53 | 74,251,317.67 | 10,373,816.30 |
19、应交税费：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 计缴标准 |
| 增值税 | 11,976,613.61 | 16,169,830.02 | |
| 营业税 | 179,198.47 | 64,565.47 | |
| 所得税 | 4,825,241.77 | 16,019,606.37 |
44
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 个人所得税 | 43,542.98 | 139,946.80 | |
|---|---|---|---|
| 城建税 | 105,996.21 | 281,479.16 | |
| 房产税 | 2,627,385.93 | 224,719.39 | |
| 其他 | 3,261,510.62 | 310,147.97 | |
| 合计 | 23,019,489.59 | 33,210,295.18 | / |
20、其他应付款
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 |
| 保证金(押金) | 12,180,056.83 | 6,787,011.47 |
| 员工购房款 | 10,192,570.68 | 10,192,570.68 |
| 其他 | 14,672,128.52 | 371,753.63 |
| 合计 | 37,044,756.03 | 17,351,335.78 |
21、股本：
| 单位:股 | 单位:股 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 (%) |
发行新 股 |
送股 | 公积金转股 | 其 他 |
小计 | 数量 | 比例 (%) |
|
| 股份总数 | 128,143,400 | 100.00 | 38,443,020 | 0 | 38,443,020 | 166,586,420 | 100.00 |
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 333,972,883.26 | 23,329,149.58 | 38,443,020.00 | 318,859,012.84 |
| 其他资本公积 | 5,384,575.41 | 5,384,575.41 | ||
| 合计 | 339,357,458.67 | 23,329,149.58 | 38,443,020.00 | 324,243,588.25 |
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 23,897,320.49 | 23,897,320.49 | ||
| 合计 | 23,897,320.49 | 23,897,320.49 |
24、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 提取或分配比例 |
|---|---|---|
| 调整前 年初未分配利润（2007年期末数） | 313,643,165.70 | － |
| 调整后 年初未分配利润 | 313,643,165.70 | － |
| 加：本期净利润 | 54,670,447.42 | － |
| 应付普通股股利 | 12,814,340.00 | |
| 期末未分配利润 | 355,499,273.12 | － |
45
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
25、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 436,300,091.03 | 339,954,650.91 |
| 其他业务收入 | ||
| 合计 | 436,300,091.03 | 339,954,650.91 |
(2) 主营业务（分行业）
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 热缩材料类 | 186,329,111.29 | 124,614,522.19 | 140,680,908.65 | 91,216,614.71 |
| 电网设备类 | 142,769,716.11 | 83,117,492.32 | 132,884,301.22 | 79,319,841.13 |
| 电路保护元件 | 89,979,345.05 | 64,542,183.54 | 62,287,860.60 | 48,215,433.53 |
| 其他 | 17,221,918.58 | 8,142,779.07 | 4,101,580.44 | 2,584,728.43 |
| 合计 | 436,300,091.03 | 280,416,977.12 | 339,954,650.91 | 221,336,617.80 |
(3) 主营业务（分地区）
| (3)主营业务（分地区） | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||||
| 地区名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |||
| 华南 | 174,542,401.96 | 112,178,401.74 | 144,840,189.84 | 94,302,100.75 | ||
| 华东 | 100,261,364.52 | 64,437,978.97 | 75,877,803.52 | 49,401,761.54 | ||
| 国外 | 47,608,254.17 | 30,597,824.96 | 31,282,677.56 | 20,367,212.88 | ||
| 其他 | 113,888,070.38 | 73,202,771.45 | 87,953,979.99 | 57,265,542.63 | ||
| 合计 | 436,300,091.03 | 280,416,977.12 | 339,954,650.91 | 221,336,617.80 | ||
| 26、投资收益： (1)会计报表中的投资收益项目增加： |
单位：元 币种：人民币 | |||||
| 本期金额 | 上期金额 | |||||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 | ||||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 12,976,975.86 | 14,646,246.00 | ||||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,082,543.77 | |||||
| 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期 间取得的投资收益 |
||||||
| 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取 得的投资收益 |
||||||
| 其它 | 556,813.35 | 1,167,769.05 | ||||
| 合计 | 24,266,332.98 | 17,464,015.05 |
单位：元 币种：人民币
46
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
27、资产减值损失：
| 27、资产减值损失： | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 513,132.80 | 689,897.14 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 513,132.80 | 689,897.14 |
28、所得税费用：
| 28、所得税费用： | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税 | 10,791,460.09 | 7,337,062.66 |
| 递延所得税 | ||
| 合计 | 10,791,460.09 | 7,337,062.66 |
29、现金流量表补充资料：
| 29、现金流量表补充资料： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 60,687,149.05 | 58,174,856.06 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
10,422,871.35 | 34,729,499.16 |
| 无形资产摊销 | 3,010,314.27 | 56,669.76 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,983,400.68 | 6,095,791.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,266,332.98 | -17,464,015.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
47
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -43,752,669.16 | -51,369,445.69 |
|---|---|---|
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -27,581,918.09 | -190,051,919.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 5,706,512.03 | 156,755,776.19 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,209,327.15 | -3,072,788.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 181,600,290.87 | 87,045,363.78 |
| 减：现金的期初余额 | 215,662,520.42 | 116,517,803.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -34,062,229.55 | -29,472,439.93 |
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重 大的应收账 款 |
1,542,717.08 | 30.00 | ||||||
| 其他不重大 应收账款 |
7,041,257.63 | 815,231.83 | 3,517,350.11 | 70.00 | 252,602.01 | 7.00 | ||
| 合计 | 7,041,257.63 | － | 815,231.83 | － | 5,060,067.19 | － | 252,602.01 | － |
(2)应收账款按帐龄：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 6,975,324.93 | 99.06 |
749,300.13 | 5,017,929.95 | 99.17 | 210,464.77 |
| 一至二年 | 65,931.70 | 0.94 |
65,931.70 | 42,137.24 | 0.83 | 42,137.24 |
| 合计 | 7,041,257.63 | 100 |
815,231.83 | 5,060,067.19 | 100 | 252,602.01 |
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
48
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 131,798,030.94 | 75.85 | 117,867,185.71 | 74.86 | ||
| 一至二年 | 3,914,690.67 | 2.25 | 3,734,769.50 | 2.37 | ||
| 二至三年 | 2,494,118.22 | 1.44 | 31,562,410.21 | 20.05 | 562,629.82 | |
| 三至四年 | 35,548,974.59 | 20.46 | 562629.82 | 4,291,353.58 | 2.72 | |
| 合计 | 173,755,814.42 | 100 | 157,455,719.00 | 100 | 562,629.82 |
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
| 原材料 | 1,779,549.18 | 214,037.33 | 1,565,511.85 | 1,023,607.17 | 214,037.33 | 809,569.84 |
| 在产品 | 2,181,924.00 | 134,850.00 | 2,047,074.00 | 1,348,500.56 | 134,850.00 | 1,213,650.56 |
| 产成品 | 2,213,624.73 | 170,036.00 | 2,043,588.73 | 1,700,362.32 | 170,036.00 | 1,530,326.32 |
| 合计 | 6,175,097.91 | 518,923.33 | 5,656,174.58 | 4,072,470.05 | 518,923.33 | 3,553,546.72 |
4、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 深圳长园电子 | 12,320,000.00 | 12,320,000.00 | 17,863,100.00 | 30,183,100.00 |
| 深圳长园电力 | 4,524,000.00 | 7,134,800.75 | 6,000,000.00 | 13,134,800.75 |
| 深圳长园长通 | 7,880,160.00 | 9,475,660.00 | 9,475,660.00 | |
| 深圳长园盈佳 | 24,000,000.00 | 34,525,300.00 | 34,525,300.00 | |
| 长园香港公司 | 530,000.00 | 156,592,837.15 | 156,592,837.15 | |
| 珠海长园电力 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 上海长园投 | 27,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 珠海共创 | 168,765,048.54 | 168,765,048.54 | 168,765,048.54 | |
| 上海维安 | 107,009,645.00 | 107,009,645.00 | 13,969,997.60 | 120,979,642.60 |
| 上海长园辐照 | 30,500,000.00 | 30,500,000.00 | ||
| 西普投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值准备 | 现金红利 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 长园电缆附件 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 5,905,354.04 | 15,905,354.04 |
-
5、短期借款
-
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
49
深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 信用借款 | 474,000,000.00 | 434,000,000.00 |
| 合计 | 474,000,000.00 | 434,000,000.00 |
6、股本：
| 单位:股 | 单位:股 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 (%) |
发行 新股 |
送 股 |
公积金转股 | 其 他 |
小计 | 数量 | 比例 (%) |
|
| 股份总 数 |
128,143,400 | 38,443,020 | 38,443,020 | 166,586,420 |
7、资本公积：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 339,601,049.10 | 38,443,020.00 | 301,158,029.10 | |
| 合计 | 339,601,049.10 | 38,443,020.00 | 301,158,029.10 |
8、盈余公积：
| 8、盈余公积： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 23,897,320.49 | 23,897,320.49 | ||
| 合计 | 23,897,320.49 | 23,897,320.49 |
9、未分配利润：
| 9、未分配利润： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末数 | 提取或分配比例 |
| 调整前 年初未分配利润（2007年期末数） | 43,789,605.91 | － |
| 调整后 年初未分配利润 | 43,789,605.91 | － |
| 加：本期净利润 | 35,354,446.30 | － |
| 应付普通股股利 | 12,814,340.00 | |
| 期末未分配利润 | 66,329,712.21 | － |
10、现金流量表补充资料：
| 10、现金流量表补充资料： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 35,354,446.30 | -7,310,565.90 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
3,274,160.56 | 4,286,422.57 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 16,231,037.66 | 4,925,013.43 |
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -54,790,733.99 | |
|---|---|---|
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,102,627.86 | -345,847.94 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,718,656.04 | 34,387,268.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 11,748,409.44 | -48,654,478.57 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,003,963.93 | -12,712,187.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 39,280,999.94 | 6,337,025.76 |
| 减：现金的期初余额 | 80,928,472.74 | 12,112,833.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -41,647,472.80 | -5,775,807.95 |
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:港元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本 企业的持股 比例(%) |
母公司对本 企业的表决 权比例(%) |
本企业 最终控制方 |
组织机构代 码 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 长和投资有 限公司 |
深圳 | 投资控股 | 283,333,333.00 | 38.52 | 38.52 | 61883988-7 |
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
| 子公司全称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例 (%) |
表决权比例 (%) |
组织机构代码 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳长园电子材料 有限公司 |
深圳 | 制造业 | 19,298,200 | 100.00 | 100.00 | 61885656-4 |
| 深圳市长园电力技 术有限公司 |
深圳 | 制造业 | 20,000,000 | 100.00 | 100.00 | 71528727-9 |
| 深圳市长园长通热 缩材料有限公司 |
深圳 | 制造业 | 10,520,832 | 94.10 | 94.1 | 71529707-1 |
| 深圳市长园盈佳 | 深圳 | 投资控股 | 30,000,000 | 100 | 100 | 76754349-X |
| 长园新材(香港)有 限公司 |
香港 | 投资控股 | 20,000 | 100 | 100 | |
| 上海长园新材投资 有限公司 |
上海 | 投资控股 | 30,000,000 | 100 | 100 | 77851417-6 |
| 珠海长园电力技术 有限公司 |
珠海 | 制造业 | 10,000,000 | 100 | 100 | 79299248-1 |
| 珠海市共创有限公 司 |
珠海 | 制造业 | 28,450,000 | 62.89 | 62.89 | 61751085-2 |
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
| 上海长园维安电子 线路保护股份有限 公司 |
上海 | 制造业 | 39,600,000 | 60.83 | 60.83 | 13226451-8 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市西普投资有 限公司 |
深圳 | 投资控股 | 10,000,000 | 100 | 100 | 66100542-3 |
| 上海长园电子材料 有限公司 |
上海 | 制造业 | 5,000,000 | 100 | 100 | 63021168-9 |
| 深圳市长园辐照技 术有限公司 |
深圳 | 制造业 | 2,000,000 | 100 | 100 | 77033900-0 |
| 深圳市长园特种塑 胶发泡材料有限公 司 |
深圳 | 制造业 | 1,500,000 | 90.30 | 90.3 | 74517024-X |
| 长园电子(香港)有 限公司 |
香港 | 制造业 | 1 | 100 | 100 | |
| 长园盈佳电力技术 (北京)有限公司 |
北京 | 制造业 | 500,000 | 100 | 100 | 76754349-X |
| 浙江恒坤电力技术 有限公司 |
浙江德清 | 制造业 | 5,100,000 | 70 | 70 | 75950435-1 |
| 深圳市长园嘉彩环 境材料有限公司 |
深圳 | 制造业 | 10,000,000 | 87 | 87 | 27936393-2 |
| 杭州长园电力技术 有限公司 |
杭州 | 制造业 | 1,010,000 | 100 | 100 | 78828904-8 |
| 罗宝投资有限公司 | 英属处女 群岛 |
投资控股 | 1 | 100 | 100 |
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
- (十一)资产负债表日后事项：
无
- (十二)其他重要事项：
无
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
(十三)补充资料
- 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益
| 报告期利润 | 净资产收益率（%） | 净资产收益率（%） | 每股收益 | 每股收益 |
|---|---|---|---|---|
| 全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通 股股东的净利润 |
6.28 | 6.53 | 0.33 | 0.33 |
| 扣除非经常性损 益后归属于公司 普通股股东的净 利润 |
4.91 | 5.11 | 0.26 | 0.26 |
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深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年半年度报告
八、备查文件目录
-
1.1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
-
2.2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
-
3.3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：许晓文 深圳市长园新材料股份有限公司 2008 年8 月5 日
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