ChangYuan Technology Group Ltd. — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 8, 2003

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

深圳市长园新材料股份有限公司

2003 年半年度报告

==> picture [415 x 262] intentionally omitted <==

二○○三年八月

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第一节 重要提示、释义及目录

1 、董事会及董事声明

公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事李南峰先生因事未能参加董事会，书面委托董事肖水龙先生参加 并代为行使表决权。

2 、公司董事长兼总经理许晓文先生、财务总监杨剑松先生及财务部经理颜 色辉先生保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 3 、公司半年度报告未经审计。

	目 录
第一节	重要提示、释义及目录.......................................................2
第二节	公司基本情况......................................................................3
第三节	股本变动及主要股东持股情况.............................................5
第四节	董事、监事、高级管理人员情况...........................................7
第五节	管理层讨论与分析..................................................................8
第六节	重要事项............................................................................11
第七节	财务报告（未经审计） ....................................................13

2

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第二节 公司基本情况

一、 公司基本情况

1 、 公司名称：

公司法定中文名称：深圳市长园新材料股份有限公司

公司法定英文名称： SHENZHEN CHANGYUAN NEW MATERIAL CO.,LTD.

• 2 、 公司股票上市交易所：上海证券交易所

股票简称：长园新材

600525 股票代码：

• 3 30-4 、 公司注册地址：深圳市南山区科技工业园科技路 栋

公司办公地址：深圳市南山区科技工业园科苑大道

长园新材料港

518057 邮政编码：

公司国际互联网网址： http://www.changyuan.com

电子信箱： szChangy@public.szptt.net.cn

• 4 、 公司法定代表人：许晓文

• 5 、 公司董事会秘书：倪昭华

0755-26717828 电话：

电子信箱： joyni@changyuan.com 证券事务代表：刘栋

电话： 0755-26719476

电子信箱： liudong@changyuan.com

联系地址：深圳市南山区科技工业园科苑大道长园新材料港

0755-26630603 传真：

• 6 、 公司信息批露报纸名称：上海证券报

登载公司半年报的指定网址： http://www.sse.com.cn

半年报置备地点：公司证券法律部

• 7 、 其他有关资料：

公司首次注册登记日期： 1986 年 6 月 27 日

2003 1 6 公司最近变更注册登记日期： 年 月 日

3

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

登记机关：深圳市工商行政管理局

注册资本： 9954 万元

4403011001756 企业法人营业执照注册号：

税务登记号码： 440301192176077

二、主要财务数据与指标

项 目	本报告期末	上年度末	本报告期比年初 数增减（%）
1、流动资产	284,836,554.03	337,468,808.35	-15.60
2、流动负债	127,044,444.55	140,931,120.71	-9.85
3、总资产	462,189,290.71	487,688,743.08	-5.23
4、股东权益（不含少数 股东权益）	297,887,714.71	277,419,031.53	+7.38
5、每股净资产	2.99	2.79	+7.17
6、调整后每股净资产	2.99	2.79	+7.17
	报告期（1-6月）	上年同期	本报告期比上年 同期增减（%）
7、净利润	20,468,683.18	15,302,760.98	33.76
8、扣除非经常性损益后 的净利润	20,316,870.83	13,498,967.21	50.51
9、每股收益	0.21	0.21	-
10、净资产收益率	6.87%	11.41%	-39.79
11、经营活动产生的现金 流量净额	9,040,147.96	10,336,679.20	-12.54

说明：

• 1 、扣除的非经常性损益项目与涉及金额：

• （ 1 ） 营业外收入： 10,270.84 元；

• （ 2 ） 营业外支出 : -108,331.83 元；

• （ 3 ） 补贴收入 : 68,000 元；

• （ 4 ） 非经常性损益项目所得税影响 : -26,790.42 元；

2 、在报告期末每股净资产为 2.99 元，与去年同期相比增长了 86.43% ，（ 2002 6 30 1.86 年 月 日每股净资产为 元）；

11 2500 由于上年 月发行 万流通股使公司净资产大幅增加，造成报告期 和上年同期相比净资产收益率有显著下降。

4

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第三节 股本变动及主要股东持股情况

一、报告期内公司的股份总数及股本结构未发生变化，公司报告期末的股 本结构如下：

	本次 变动前			本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次 变动后
一、未上市流通股份		配股	送股	公积金转股	增发	其他	小计
1、发起人股份	74540000							74540000
其中：
国家持有股份	25414927							25414927
境内法人持有股份	46715261							46715261
境外法人持有股份
其他	2409812							2409812
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	74540000							74540000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	25000000							25000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	25000000
三、股份总数	99540000							99540000

• 13828 6

• 二、报告期末股东总数 户，其中发起人 户。

5

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

• 5% 5% 10

• 三、报告期末持有公司 以上（含 ）股份的股东及前 名股东的持

• 股情况

股情况
股东名称	年度内 增减	年末持股 数量	比例 （%）	股份类别	质押或冻结 的股份数量	股东性质
长和投资有限公司	0	46715261	46.93	非流通股	无
深圳国际信托投资有限责任 公司	0	25414927	25.53	非流通股	无	国有股
许晓文	0	1624005	1.63	非流通股	无
海通证券有限公司	744294	744294	0.75	流通股	未知
陈红	0	314323	0.32	非流通股	无
鲁尔兵	0	314323	0.32	非流通股	无
倪昭华	0	157161	0.16	非流通股	无
蒋继武	132200	132200	0.13	流通股	无
狄梅芬	123700	123700	0.12	流通股	无
董贵民	104165	104165	0.10	流通股	无

前十名股东中发起人股东不存在关联关系或一致行动，流通股股东之间未 知其关联关系，也未知其一致行动的情况。

前十名股东没有发生质押、冻结或托管情况。

本公司股本结构中无作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前十名 股东的情况。

四、公司控股股东报告期内变化情况 公司控股股东报告期内没有发生变化。

6

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内董事、监事、高级管理人员情况持有股票的变动情况：

1 、基本情况

姓名	性别	职务	持股变化情况	持股数（股）	持股数（股）
				年初	年末
许晓文	男	董事长、总经 理	无	1,624,005	1,624,005
李南峰	男	副董事长	无
彭日斌	男	董事	无
安平	男	董事	无
肖水龙	男	董事	无
陈红	女	董事	无	314,323	314,323
郭正林	男	独立董事	无
顾家麒	男	独立董事	无
宋萍萍	女	独立董事	无
倪昭华	女	董事会秘书	无	157,161	157,161
高飞	女	监事会召集人	无
朱庆红	女	监事	无
吴伟鹏	男	监事	无
鲁尔兵	男	副总经理	无	314,323	314,323
杨剑松	男	财务总监	无

二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

2002 公司 年年度股东大会审议通过了关于董事会及监事会换届选举的议 2003 案，第二届董事会及监事会成员由第一届董事、监事连选连任。（公告见 4 1 年 月 日《上海证券报》）

2003 6 30 2003 年 月 日，公司 年第二次临时股东大会审议通过了增聘宋萍 2003 7 1 萍女士为第二届董事会独立董事。（公告见 年 月 日《上海证券报》）

2003 4 21 年 月 日，公司董事会第二届第一次会议审议通过了选举许晓文先 生为第二届董事会董事长，李南峰为副董事长，同时聘任许晓文先生为公司总 经理，鲁尔兵副总经理，倪昭华为董事会秘书兼总经理助理，杨剑松为财务总 2003 4 22 监，刘栋为证券事务代表。（公告见 年 月 日《上海证券报》）

7

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第五节 管理层讨论与分析

一、报告期内经营情况

1 1.13 18.68% 、本报告期内，公司主营业务收入为 亿元，同比增长 ，净利 2046.87 33.76% 润 万元，同比增长 ，总体经营状况良好。在公司的五大产品系 列中，除通信产品有所下降以外，电力、电子、管道防腐、精化等产品系列均 呈现良好的增长势头。通信产品业绩下降是因为市场相对疲软、电信分家和价 格下跌所致。

2 、公司生产的产品按其用途分为电力、电子、通信、管道防腐和精细化工 五大类。产品主销国内，部分产品销往国际市场。电力类产品主要销售各地的 供电局和发电厂；电子类产品的消费群体为电子电器类生产厂家；通信类产品 主要销售对象为电信局、电话公司及通信建设公司；管道防腐产品主要销售给 石油、天燃气长输管线和城市燃气管网；精细化工产品是环保健康型洗护用品 的原料。

2003 年上半年，公司坚持以市场为导向，以效益为中心，加大技术改造和 新产品开发的力度，努力消化因原辅材料价格上涨造成制造成本上升以及“非 典”带来的的不利因素，圆满完成了上半年度生产经营目标。

报告期内公司主营业务收入构成情况如下：

1 （ ）按产品行业列示

行业	主营业务收入 （元）	主营业务成本 （元）	收入同比增长 （%）	成本同比增长（%）
电力类	58,329,774.38	28,290,798.52	24.29	36.00
电子类	40,287,727.66	19,229,687.96	30.29	31.10
通信类	3,845,000.89	2,359,469.18	-43.41	-2.88
管道防腐类	4,797,529.57	2,197,986.39	182.42	220.77
精细化工类	5,365,180.76	3,620,049.49	9185.80	5954.53

2 （ ）按地区列示

（2）按地区列示
地区	主营业务收入	主营业务收 入同比增减（%）	主营业务利润
华南	57,567,587.03	30.64	29,021,326.67
华东	37,067,187.16	42.29	18,031,643.11
国外	3,989,754.26	12.62	2,011,418.63
其他	13,957,592.75	9.52	7,187,876.90

• 3 、报告期内，公司经营利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。

• 4 、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营活动。

• 5 10% 、报告期没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 以上。

• 6 、经营中的问题与困难：国际电信泡沫破灭，国内市场疲软，造成公司通

8

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

信产品业务下降，激烈的价格竞争导致毛利全面下滑，以上是公司面临的主要 问题和困难。

二、报告期内投资情况

1 、募集资金的使用情况

2002 11 18 公司经中国证监会批准，于 年 月 日向沪市、深市二级市场投资 者以定价配售方式成功发行了 2,500 万股人民币普通股（ A 股），发行价为每股 7.6 2002 12 2 人民币 元，并于 年 月 日起在上海证券交易所挂牌交易。

公司此次发行股票募集资金净额 180,760,000.00 元（已扣除发行费用）已 2002 111 全部到位，由深圳南方民和会计师事务所验资并出具了深南验资（ ）第 2003 6 号验资报告。公司按《招股说明书》承诺的项目进行投资，截止到 年 月 30 日，公司共使用募集资金 134 ， 122,500.00 元，尚未使用的募集资金共计 46,637,500.00 元全部存放在银行。

公司募集资金投向及使用情况如下表：

序号	项目名称	拟投入金 额（万 元）	是否 变更	实际投入 （万元）	产生收益 （万元）	是否 符合计划
1	年产1 亿米热缩细管与母排保护套 管等高分子材料产业化示范工程	7008	否	3254.37	676.79	是
2	硅橡胶预制及冷缩型电缆附件	7052	否	4433.09	78.92	是
3	建立热缩材料工程开发中心	2900	否	1311.88	15.99	是
4	年产8000 吨烷基糖苷（APG）绿色 环保材料生产线新建项目	7840	否	1533.23	154.58	是
5	110KV 电力电缆附件及穿墙套管技 改项目	4000	否	2879.68	196.65	是
	合 计	28,800	否	13412.25	1122.93	是

说明：

• 1 1

• （ ） 年产 亿米热缩细管与母排保护套管等高分子材料产业化示范工程项 2003 6 30 3254.37

• 目，截止 年 月 日实际使用募集资金 万元，完成投入 46.44% 。

• 2 2003 6 30

• （ ） 硅橡胶预制及冷缩型电缆附件项目，截止 年 月 日实际使用募 集资金 4433.09 万元，完成投入 62.82% 。

• 3 2003 6 30

• （ ） 建立热缩材料工程开发中心项目，截止 年 月 日实际使用募集 1311.88 45.24%

• 资金 万元，完成投入 。

• 4 8000 APG 2003

• （ ） 年产 吨烷基糖苷（ ）绿色环保材料生产线项目，截止 年 6 月 30 日实际使用募集资金 1533.23 万元，完成投入 19.56% 。

• 5 110KV 2003 6 30

• （ ） 电力电缆附件及穿墙套管技改项目，截止 年 月 日实际 使用募集资金 2879.68 万元，完成投入 71.99% 。

9

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

2 、公司非募集资金投资项目主要有以下几个项目，其投资情况如下：

序号	项目名称	投资预算 数（万 元）	实际投入 （万元）	产生收益 （万元）	项目进度
1	信通发展（香港）有限公司股权受 让项目	2317	2317	0	受让完成
2	深圳市长园精细化工有限公司	750	750	0	已投资设立
	合 计	3067	3067	0

10

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第六节 重要事项

一、公司治理的实际状况

报告期初，公司独立董事人数与证监会发布的《关于在上市公司建立独立董 2003 事制度的指导意见》的要求还存在差距。报告期内，公司 年第二次临时股 东大会审议通过了增聘宋萍萍女士为公司第二届董事会独立董事，目前公司董 事会成员共 9 人，独立董事 3 人，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的 2003 6 30 指导意见》的要求，在 年 月 日前，独立董事人数的比例达到了董事 会成员总数的三分之一。

2002 二、报告期内公司 年度利润分配的执行情况

2003 1 27 2003 公司于 年 月 日召开了 年第一次临时股东大会，审议通过了《截 2002 6 2003 2 28 止 年 月底公司利润分配预案》，具体分配已于 年 月 日前实施 完毕。

2003 3 31 2002 2002 公司于 年 月 日召开了 年年度股东大会，审议通过了《 2002 10 年度利润分配预案》，截止 年 月底实现的可供分配的利润属发起人股东 享有，尚未分配。

2003 年中期公司无利润分配及公积金转增股本预案。

三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

• 四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。

五、报告期内无重大关联交易事项

六、报告期内重大合同及其履行情况

• 1 、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、

• 承包、租赁公司资产的事项；

• 2 、报告期内公司无重大对外担保合同事项；

11

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

3 2002 、关于 年与关联方深圳国际信托投资有限责任公司发生的资金信托 关联交易的进展情况如下：

根据本公司与深圳国际信托投资有限责任公司 ( 以下简称 “ 深圳国投 ”) 签订的 资金信托合同规定，该信托资金正由受托人深圳国投管理和运用。该资金信托 关联交易进展正常。

5% 5% 七、公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东在报告期内或以前期间 无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

八、报告期内财务报告未经审计，公司会计师事务所未发生变更。

九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况； 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

十、报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项信

息：

报告期内公司重大事项临时公告索引

1 2003-001 （ ）公司公告临 号“关于资金信托投资的公告”，详细内容请参见 2003 年 1 月 28 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn ；

2 2003-006 011 （ ）公司公告临 号及 号“关于收购信通发展（香港）有限公 2003 4 22 2003 7 1 司的公告”，详细内容请参见 年 月 日及 年 月 日的《上海证 券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn ；

（ 3 ）公司公告临 2003-006 号“关于拟收购关联公司 Concord Photontech(BVI) Limited 2003 4 22 的公告”，详细内容请参见 年 月 日的《上海证券报》及上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn ；

12

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

第七节 财务报告（未经审计）

资产负债表

2003 年 6 月 30 日

单位：人民币元

2003 年6 月30日			单位：人民币元	单位：人民币元
项目	期末数		期初数
资产	合并	母公司	合并	母公司
流动资产
货币资金	113,018,034.69	81,754,029.65	216,903,575.24	177,703,621.38
短期投资	30,000,000.00	30,000,000.00	-	-
应收票据	1,193,750.73	-	1,350,442.00	120,000.00
应收帐款	100,450,412.90	24,884,375.38	81,465,363.66	28,668,357.67
其他应收款	3,069,418.89	40,596,333.57	7,435,349.52	16,242,404.14
预付帐款	5,790,386.71	2,046,276.98	1,441,095.13	294,691.60
存货	31,074,382.55	2,261,742.09	28,556,374.49	3,244,768.73
待摊费用	240,167.56	-	316,608.31	201,000.00
流动资产合计	284,836,554.03	181,542,757.67	337,468,808.35	226,474,843.52
长期投资
长期投资股权投资	54,086,286.40	127,148,857.35	32,596,576.81	114,831,044.84
固定资产
固定资产原值	167,299,602.69	82,454,339.88	162,989,343.44	81,860,723.88
减：累计折旧	59,439,485.00	15,854,862.20	54,630,335.88	13,938,117.69
固定资产净值	107,860,117.69	66,599,477.68	108,359,007.56	67,922,606.19
在建工程	5,201,986.32	3,777,860.22	589,976.36	349,466.26
固定资产合计	113,062,104.01	70,377,337.90	108,948,983.92	68,272,072.45
无形资产及其他资产
无形资产	8,780,105.83	5,347,070.19	6,998,990.00	5,797,826.67
其他长期资产	1,424,240.44	-	1,675,384.00	-
无形资产及其他资产合计	10,204,346.27	5,347,070.19	8,674,374.00	5,797,826.67
资产总计	462,189,290.71	384,416,023.11	487,688,743.08	415,375,787.48
公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松			会计机构负责人：颜色辉

13

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

资产负债表（续）

2003 年6 月30日	2003 年6 月30日	2003 年6 月30日	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	期末数		期初数
资产	合并	母公司	合并	母公司
负债及股东权益
流动负债
短期借款	72,700,000.00	50,000,000.00	25,800,000.00	-
应付票据	-	-	-	-
应付帐款	10,163,374.61	4,897,708.13	11,303,193.52	11,393,420.53
预收帐款	658,043.16	356,325.31	2,811,145.59	647,864.11
应付工资	364,460.85	-	87,782.00	-
应付福利费	1,664,282.25	775,887.80	2,256,758.36	690,937.98
应付股利	843,663.71	-	56,678,890.53	53,954,695.81
应交税金	7,812,571.79	2,362,757.38	6,966,448.16	1,782,877.61
其他应付款	21,760,023.38	16,468,438.92	21,097,693.09	16,028,271.58
预提费用	11,078,024.80	2,984,596.12	13,929,209.46	5,477,962.14
流动负债合计	127,044,444.55	77,845,713.66	140,931,120.71	89,976,029.76
长期负债
长期借款	8,000,000.00	-	47,000,000.00	39,000,000.00
专项应付款	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00
长期负债合计	11,000,000.00	3,000,000.00	50,000,000.00	42,000,000.00
负债合计	138,044,444.55	80,845,713.66	190,931,120.71	131,976,029.76
少数股东权益	26,257,131.45	-	19,338,590.84	-
股东权益
股本	99,540,000.00	99,540,000.00	99,540,000.00	99,540,000.00
资本公积	155,839,096.26	160,382,783.38	155,839,096.26	160,382,783.38
盈余公积	25,375,210.68	11,609,146.18	25,375,210.68	11,609,146.18
其中：法定公益金	5,021,579.60	2,841,599.84	5,021,579.60	2,841,599.84
未分配利润/（未弥补亏损）	17,133,407.77	32,038,379.89	(3,335,275.41)	11,867,828.16
股东权益合计	297,887,714.71	303,570,309.45	277,419,031.53	283,399,757.72
负债及股东权益总计	462,189,290.71	384,416,023.11	487,688,743.08	415,375,787.48

公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉

14

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

利润表

2003 年 6 月 30 日 单位：人民币元

项目	2003-1-1 至2003-6-30	2003-1-1 至2003-6-30	2002-1-1 至2002-6-30	2002-1-1 至2002-6-30
	合并	母公司	合并	母公司
主营业务收入	112,625,213.26	11,065,718.13	86,404,604.63	22,903,013.49
减：主营业务成本	55,697,991.54	6,662,469.62	38,644,248.44	15,149,889.88
主营业务税金及附加	631,864.35	36,003.84	408,080.84	48,397.71
主营业务利润	56,295,357.37	4,367,244.67	47,352,275.35	7,704,725.90
加：其他业务利润	1,851,369.39	1,715,279.56	816,620.67	712,381.98
减：营业费用	16,168,594.10	1,396,599.90	13,524,272.34	2,552,015.77
管理费用	14,904,332.62	5,305,315.31	12,126,339.71	4,489,524.98
财务费用	752,076.38	(194,909.29)	3,209,054.11	1,920,162.18
营业利润/（营业亏损）	26,321,723.66	(424,481.69)	19,309,229.86	(544,595.05)
加：投资收益/（投资损失）	2,113,156.73	20,744,080.32	(153,758.58)	15,944,036.59
营业外收入	10,270.84	32,359.05	3,942,700.86	583,593.29
补贴收入	60,000.00	60,000.00	48,000.00	0.00
减：营业外支出	(108,331.93)	10,852.17	1,868,590.54	340,481.17
利润总额	28,613,483.16	20,401,105.51	21,277,581.60	15,642,553.66
减：所得税	3,260,143.01	230,553.78	2,645,628.31	269,672.50
少数股东权益	4,884,656.97	-	3,329,192.31	-
净利润	20,468,683.18	20,170,551.73	15,302,760.98	15,372,881.16

公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉

15

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

现金流量表

2003 年6 月30日
项目	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	118,276,409.82	17,284,164.59
收到的其他与经营活动有关的现金	3,870,135.27	12,812,990.20
现金流入小计	122,146,545.09	30,097,154.79
购买商品、接收劳务支付的现金	53,291,396.33	4,351,958.93
支付给职工以及为职工支付的现金	10,795,328.47	1,671,978.74
支付的各项税费	15,548,472.61	1,361,124.79
支付的其他与经营活动有关的现金	33,471,223.63	29,293,731.51
现金流出小计	113,106,421.04	36,678,793.97
经营活动产生的现金流入净额	9,040,124.05	(6,581,639.18)
二、投资活动产生的现金流量：
分得股利所收到的现金	2,010,815.78	13,769,445.30
收到的其他与投资活动有关的现金	325,031.49	0.00
现金流入小计	2,335,847.27	13,769,445.30
购建固定资产和其他长期资产所支付的现金	13,285,547.55	7,105,841.84
投资所支付的现金	53,206,534.50	53,271,769.49
支付其他与投资活动有关的现金	-	-
现金流出小计	66,492,082.05	60,377,611.33
投资活动产生的现金流出净额	(64,156,234.78)	(46,608,166.03)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	-	-
借款收到的现金	94,700,000.00	80,000,000.00
收到的其他的与筹资活动有关的现金	-	-
现金流入小计	94,700,000.00	80,000,000.00
偿还债务所支付的现金	86,800,000.00	69,000,000.00
分配利润或偿付利息所支付的现金	56,669,429.82	53,759,786.52
支付的其他与筹资活动有关的现金	-	-
现金流出小计	143,469,429.82	122,759,786.52
筹资活动产生的现金流入净额	(48,769,429.82)	(42,759,786.52)
四、汇率变动对现金的影响	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	(103,885,540.55)	(95,949,591.73)

16

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

	补充材料				年末余额 4,348,847.81 - 1,500,000.00
	（1）资产减值准备明细表：
		年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
	一、坏账准备合计
	其中：应收账款	6,688,608.09	499,358.67	2,839,118.95	4,348,847.81
	二、存货跌价准备合计
	其中：原材料	389,113.46	-	389,113.46	-
	三、长期投资减值准备合计
	其中：按成本法核算的股权投资	1,500,000.00	-	-	1,500,000.00
	(2)全面摊薄(加权平均)每股收益及 净资产收益率:
		每股收益		净资产收益率
	全面摊薄	0.21		6.87%
	加权平均	0.21		7.12%

公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉

17

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

	补充材料		20,170,551.73 (3,085,051.19) - 1,916,744.51 450,756.48 201,000.00 (2,493,366.02) - (194,909.29) 782,059.90 (21,526,140.22) - (983,026.64) (962,159.94) (858,098.50) (6,581,639.18) 81,754,029.65 177,703,621.38 (95,949,591.73)
	（1）将净利润调节为经营活动的现金流量：
	净利润	20,468,683.18	20,170,551.73
	加：计提的坏帐准备	(2,339,760.28)	(3,085,051.19)
	计提的存货跌价准备	-	-
	固定资产折旧	4,809,149.12	1,916,744.51
	无形资产及其他长期资产摊销	970,027.73	450,756.48
	待摊费用减少（减：增加）	76,440.75	201,000.00
	预提费用增加（减：减少）	(2,851,184.66)	(2,493,366.02)
	处置固定资产及其他长期资产的损失	-	-
	财务费用	752,076.38	(194,909.29)
	股权投资差额摊销	782,059.90	782,059.90
	投资收益	(2,895,216.63)	(21,526,140.22)
	少数股东收益	4,884,656.97	-
	存货净额的增加	2,518,008.06	(983,026.64)
	经营性应收项目的增加	(9,401,946.75)	(962,159.94)
	经营性应付项目的增加	(8,732,869.72)	(858,098.50)
	经营活动产生的现金收入净额	9,040,124.05	(6,581,639.18)
	(2)现金及现金等价物增加情况:
	现金及现金等价物的年表余额	113,018,034.69	81,754,029.65
	减:现金及现金等价物的年初余额	216,903,575.24	177,703,621.38
	现金及现金等价物净增加额	(103,885,540.55)	(95,949,591.73)

公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉

18

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

—会计报表附注：

一 、公 司设 立说 明

深圳 市长园新材 料股份有限公 司 ( 以下 简称 “ 本 公司 ” ) 是 根据《中华 人 民 共和 国公司法》 ( 以下简称 “ 公司法 ” ) 于 2000 年 6 月 16 日在中华 人民共和国 ( 以下 简 称 “ 中 国 ” ) 注 册 成 立 的 股 份 有 限 公 司 。 本 公 司 营 业 执 照 注 册 号 为 4403011001756 。 本公司之主要经营范围包 括生产、销售高分 子热缩材料、功能 材料 、辐照加工、机电产品、 通讯电缆附件、电力电缆附件等项目。 2000 年 5 月 17 日，经深圳市人民 政府深府办 [2000]45 号文批准，由原深圳长 -- 园新 材料有限公司的六家股东 长和投 资有限公司、深圳 国际信托投资公 司 及许 晓文、鲁尔兵、陈红、倪 昭华作为发起人，将原深 圳长园新材料有限公 司依 法变更为深圳市长园新材 料股份有限公司。原深圳 长园新材料有限公司 截止 至 2000 年 2 月 29 日的 净资产 人民币 7,454 万元按 1:1 的比例 折合成 本公司 的 股本 ，即每股人民币 1 元的 股份共 7,454 万股。 2000 年 6 月 16 日，本公司领取营业 执照 ，注册资本为人民币 7,454 万元。

2002 10 22 经中国证券监督管理委员会 年 月 日签发的证监发行 字 [2002]119 号文批准，本公司采用全部向二级市场投资者定价配售 的发行方式利用上海证券交易所交易系统向社会发行人民币普通 1 股。本公司本次向社会公开发行的人民币普通股的每股面值为 元， 发行数量为 2,500 万股，发行价格为每股人民币 7.60 元。本公司已 2002 11 22 于 年 月 日取得了重新颁发的营业执照，注册资本为人民 币 99,540,000.00 元。

二 、 公 司主要会计政策、会计 估计和合并会计报表的编 制方法

本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计 报表的编制方法编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相 关的补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。

1. 会计 制度

“ ” 本公司及附属公司（统称 本集团 ）执行《企业会计准则》和《企业会计 制度》。

1. 会计 年度

1 1 12 31 本集 团会计年度采用公历制， 即每年自 月 日起 至 月 日止为一个 会 计年 度。

1. 记账 本位币

2. 本集 团以人民币为记账本位币 。

3. 记账 基础和计价原则

18 除政 府补贴收入（详见附 注二之 ）外，本 集 团 按 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ， 各项资产在取得时按实际成本计量。其后，对各项资产进行定期检 查，如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。

1. 外 币 业 务

本集 团以人民币为 记账本位币 ，采用 交易当日之 市场 汇价折合为本位 币 记账 。结算日，货币性项目中 的非本位币金额按期末市 场汇价进行调整，由 此 产 生 的 货 币 换 算 差 异 ， 作为汇兑损益，计入当期损益；属于购建固定资产

19

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。

1. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

本集团的合并会计报表编制方法是按照财政部 [1995]11 号文《合并会计报表暂行 50% 50% 规定》，对拥有超过 以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足 以上股 权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余 额已经在合并时冲抵。

-- 本公司与深圳长葆特种塑胶制品有限公司（“深圳长葆公司”）之外方投资者 罗宝 2001 5 17 投资有限公司（原本公司之同系子公司，于 年 月 日成为本公司之全资子公司） （“罗宝 公司”）于 2000 年 11 月 29 日签订了股权托管经营补充协议，自 2001 年 1 月 1 日至 2002 12 31 26% 年 月 日托管期间，由本公司负责经营管理罗宝公司持有深圳长葆公司之 2001 1 1 的股权并享有其全额的税后利润或承担有关亏损。自 年 月 日起，罗宝公司每年 获本公司派发人民币 633,000 元作为投资回报。

2001 5 17 于 年 月 日，本公司与罗宝公司签订关于股权托管经营协议的补充协议；自 2001 年 5 月 1 日起，终止双方于 2000 年 11 月 29 日签订的股权托管经营补充协议，即终止 26 % 罗宝公司委托本公司托管经营其持有深圳长葆公司之 股权，亦不享有每年获本 公司派发的人民币 633,000 元之投资回报。

于 2001 年 5 月 17 日香港长和实业有限公司 ( 本公司之同系子公司及罗宝公司之原 所有者 ) 与长园新材 ( 美国 ) 有限公司 ( 本公司之全资子公司 ) 签订了罗宝公司之股权转 100% 让协议，转让其拥有罗宝公司之 股权，故罗宝公司亦成为本公司之全资下属子 公司。

2001 1 1 2001 4 30 根据上述情况，本公司对深圳长葆公司自 年 月 日起至 年 月 日止会计 4% 期间之经营成果并入合并会计报表，并将该会计期间深圳长葆公司 之经营成果及 2001 5 1 罗宝公司之投资回报作为少数股东应占利润处理；对深圳长葆公司自 年 月 日 起至 2001 年 12 月 31 日止之会计期间 96% 之经营成果并入合并会计报表，并将该会计 4% 期间深圳长葆公司 之经营成果作为少数股东应占利润处理。

2003 6 30 对于 年 月 日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参看 本会计报表附注四。

1. 现金等价物

现金等价物是指本集团持有的期限短 ( 从购买日起， 3 个月内到期 ) 、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。

1. 坏账准备

坏账的确认标准是：

• a) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者资产清偿后的无法收回；

• (2) 债务人逾期未履行其偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的

• 可能性不大。

确认的坏账于核准前先采用备抵法核算，在获得核准后与相应之应收账款 核销。

本集团采用备抵法核算坏账损失。分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。 特别坏账准备，是指管理层对应收账款期末余额的可收回程度作出判断并计提 相应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的 应收账款，按账龄分析法计提坏账准备。本集团根据债务单位财务状况，现金 流量等情况确定的一般坏账准备比例如下：

20

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

8. 坏账准备（续）

账 龄	坏 账 准 备 比 例（%）
1年 以 内	3%
1-2年	3%
2-3年	30%
3-4年	50%
4年 以 上	100%

1. 存货

存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。各种存货按取得时的实际成 本计价。存货的日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法 计价。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。

对由于存货遭受毁损、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本 不可收回部份提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。

10. 长期股权投资

长期股权投资在取得时以初始投资成本计价。本公司对被投资企业的投资占 20% 20% 20% 该企业有表决权资本总额的 或 以上，或者投资不足 但对其有重大 影响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本 20% 20% 20% 总额的 以下，或对被投资企业虽占该企业有表决权资本总额 或 以 上，但对其不具有重大影响的，采用成本法核算。

长期股权投资采用权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资 10 期限内摊销，无投资期限的，按借方差额不超过 年，贷方差额不低 10 于 年的期限摊销。

如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其 可收回金额低于投资的账面价值，其差额作为长期投资减值准备并计 入当期损益。

1. 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用 年限超过一年且单位价值较高的有形资产。

固定资产按取得之实际成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所 发生之专门借款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化；有关重 大扩充、技术改造等后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的 估计，则作为资本支出，划入固定资产。修理及维护支出列为当期费用；固定 资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收 入或支出。

21

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

11. 固定资产计价和折旧方法（续）

固定资产的折旧采用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原价、 5-10% 预计使用年限和预计残值（原价的 ）确定其折旧率如下： 类别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.5% - 4.75% 机器设备 10 年 9% - 9.5% 运输工具 5 年 18% - 19% 电子及其他办公设备 5 年 18% - 19%

固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月 减少的固定资产，从下月起不提折旧。

期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资 产减值准备，计入当期损益。

1. 工建 工程

在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支 出入账。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

期末，对在建工程逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差 额作为在建工程减值准备，计入当期损益。

1. 无形 资产计价和摊销

本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取 得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则无形资产按合同 规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销；如合同未 10 规定受益年限，法律也无规定有效年限的，按 年平均摊销。

期末，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值部份计提减值准备，计入当期损益。 无形资产包括土地使用权及专有技术。土地使用权以取得成本减累 计摊销后的净额列示。土地使用权按照土地使用权年限与公司经营年 限中较低的年限平均摊销。

土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。因利用土地建 造自用项目时，转入在建工程成本。

长和投资有限公司与本公司原合营双方分别于一九九五年八月九日及十 一月二 十二日共同签署《关于加速深圳长园应用化学有限公司股份制改组或产权重组及 若干相关事宜的协议书》及《深圳长园新材料有限公司出资事宜的协议》，协商 确认原合营双方投入本公司之热缩交联电力电缆附件，通讯电缆附件 ( 包括强力 纤维 型 和普 通 热缩 型 ) 、 热缩 细 管三 条 生 产线 的 专有 技 术的 价 值 为 人 民 币 8,800,000.00 元。此专有技术价值按预计使用年限平均摊销。

1. 其他 长期资产

2. 1

3. 其他长期资产包括长期待摊费用，指企业已经支出，但摊销期限在 年以上的

4. 各项费用。如果其他长期资产项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。

筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当 月起一次计入开始生产经营当月的费用。

1. 借款费用

22

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

借款费用是指本集团因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇 兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同 时具备下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本：

• (1) 资产支出已经发生；

• (2) 借款费用已经发生；

• (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。

如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产 的购建活动重新开始。

当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的 借款费用计入当期损益。

借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购 建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超 过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额；外币专 门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资 本化金额。

• 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。

• 1. 专项 应付款核算方法

本集团对于深圳市计划局无偿拨付的为扶持企业创建工程技术研究 中心项目的款项及深圳市财政局、深圳市科技局提供的科技三项费用， 于实际收到时确认为专项应付款。拨款项目完成后，对所拨付资金中 费用支出部份经批准予以核销，形成资产部份计入资本公积科目。 17. 收入 确认原则

在产 品销售的交易中，本集团 在将产品所有权上的重要 风险和报酬转移 给买 方，本集团不再对该产品 实施继续管理权和实际控 制权，而相关的价款 已经 收到或取得了收款的证据 ，并且与销售该产品有关 的成本能够可靠地计 量时 ，确认营业收入的实现。营业收入按销货发票金额 ( 不含凭以计算增值税 之销 项税额 ) 入账，发生的销货退回 、 销售折扣和折让在实际发 生时直接 从 当期 实现的营业收入中抵减。

• 利息 收入 乃按 配 比原 则， 并 经 考 虑未 偿还 本 金及 适用 实 际利 率予 以 确

认。

合并 报表内的营业收入不包括 本集团的内部交易额。

1. 补贴 收入

本集 团对深圳市经济贸易局及 其他政府部门给予本集团 的利息补贴收入 及深 圳市财政局给予本集团的 先征后返增值税补贴收入 ，当实际收到有关款 项时 ，计入补贴收入。

1. 利润 分配

税后利润在提取法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金 后，余额进行利润分配。

根据有关法规，法定盈余公积金和法定公益金应根据中国会计准则 10% 5%-10% 确定的税后利润分别按 和 来提取。当法定公积金已达本公 50% 司注册资本的 时，可不再提取。任意盈余公积金的提取由股东大 会根据需要决定。

23

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

20. 经营 租赁

• 凡租出公司仍保留与资产所有权有关的风险和报酬的租赁为经营租

• 赁。经营租赁之租金支出按租约年期采用直线法计入当期费用。 21. 所得 税的会计处理方法

• 本集 团采用应付税款法核算所 得税。

三 、税 项

• 本集团适用的主要税种及税率如下：

• b) 增值税 --- 根据国家税务法规，本集团产品出口销售收入的增值税税率为 零，深圳特区内生产及销售产品收入在核定范围内免征增值税；产品国内 17% 17%

• 销售收入的增值税税率为 。增值税由买方按销售金额的 计算连同 销售金额一并支付本集团，本集团在扣除那些因购进货物支付而允许抵 扣的增值税之后上缴税务机关。

(2) 企业所得税 --- 根据有关国家 / 地区税务法规，深圳企业所得税税率 15% 为 。本集团之一子公司深圳长葆公司为生产性中外合资企业，享有两免 三减半的税务优惠。另因其属于高新技术企业，于两免三减半的税务优惠 期满后五年内，依旧享受减半优惠计缴企业所得税。本集团之另外四个子 公司深圳市长园长通热缩材料有限公司，深圳市长园电力技术有限公司 （其前身为深圳市长园绝缘技术有限公司），深圳市长园嘉彩环境材料有限 公司及深圳市吉斯安电气有限公司，经有关税务部门批准后，亦可享有两 免三减半的税务优惠。本集团之另一子公司广东长园电缆附件有限公司位 33% 于广东省南海市，其企业所得税税率为 。深圳长葆公司之子公司上海长 33% 葆特种塑胶制品有限公司位于上海市嘉定区，其企业所得税税率为 。 本集团企业所得税在会计利润基础上经调整成应纳税所得额后依适用税 率计缴企业所得税。

• c) 个人所得税 --- 职工个人所得税由本集团代扣代缴。

• d) 城市维护建设税 --- 根据国家 / 地区有关税务法规，深圳企业及上海长葆特 1%

• 种塑胶制品有限公司按应缴纳的增值税净额和营业税税额的 计缴城市 维护建设税；另广东长园电缆附件有限公司按应缴纳的增值税净额和营 5%

• 业税税额的 计缴城市维护建设税。

• (5) 教育费附加 --- 根据国家有关税务法规，本集团按应缴纳的增值税净额和营 3%

• 业税税额的 缴纳教育费附加。

四 、控 股子 公司

名 称 深 圳 长 葆 特 种塑 胶 制 品 有 限 公 司 (“深 圳 长 葆 公 司”) 深 圳 市 长 园 电 力 技 术 有 限 公 司（其 前 身 为“ 深 圳 市 长 园 绝 缘 技 术 有 限 公 司”）( “深 圳 长 园 电 力”) 深 圳 市 长 园 长 通 热 缩 材 料 有 限 公 司(“深 圳 长 园 长 通”)	注 册/成 立 地 点 及 日 期	所 占 权 益 96% 74.88% 74.90%	注 册 资 本 人 民 币 17, 600,000.00 人 民 币 6,041,600.00 人 民 币 10,520,832.00	主 要 业 务
				生 产 、 销 售 热 收 缩 套 管 生 产 、 销 售 阻 燃 型 热 缩 母 排 绝 缘 保 护 套 管 生 产 、 销 售 热 缩 套 管 、 热 缩 园 管
	中 国 1993年7月29日 中 国 2000年4月5日 中 国 2000年5月8日

24

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

深 圳 市长 园 盈 佳投 资 有 中国 80% 人民币 直 接投资高 新技术 产 业 限公司 (“ 深圳长园盈佳 ” ) 2000 年 4 月 6 日 30,000,000.00 和其他 技术 创新 产 业 ; 受 托 管理和经 营其他 创 业 投资公司的创业资 本 ; 投 资咨询业务 ; 直 接投资或 参与企业孵化器的建设 长园新材（美国）有限公司 美国 (2) 100% 美元 技 术引进和 销售热 缩 材 ( “长园新材公司” ) 2001 年 4 月 6 日 20,000.00 料 长 园 美国 公 司 之附 属 公 英属处女岛 (3) 100% 美元 司罗宝投资有限公 司（“罗 1997 年 8 月 29 日 1.00 投资控股 宝公司”） 广 东 长园 电 缆 附件 有 限 中国 (4) 60% 人民币 生产、销售预置式电缆附 公司 ( “长园电缆附件 ” ) 1990 年 5 月 9 日 14,500,000.00 件 长 园 电缆 附 件 之附 属 公 中国 (5) 61% 人民币 电力设备、电力电缆附件 司深圳市吉斯安电 气有限 2001 年 10 月 10 3,000,000.00 的 开 发；电力 电缆 分 支 公司 ( “吉斯安公司 ” ) 日 箱、硅橡胶预制式电力电 缆附件的生产等 深 圳 长葆 公 司 之附 属 公 司 上 海 长葆 特 种 塑胶 制 品 中国 人民币 有 限 公 司 (“ 上 海 长 葆 公 2000 年 7 月 17 日 5,000,000.00 生产、销售热收缩套管 司 ” ) (6) 94.4% 深 圳 市长 园 特 种塑 胶 发 中国 人民币 生 产、销售 塑胶发 泡 材 泡材料有限公司 (“ 长园发 2002 年 12 月 6 日 ( 10) 73.6% 1,500,000.00 料、导电防静电制品、热 泡材料 ” ) 缩材料绝缘制品 深 圳 长园 盈 佳 之附 属 公 司 深 圳 市长 园 嘉 彩环 境 材 中国 ( 7) 60% 人民币 精 细化工产 品的生 产 购 料有限公司 (“ 深圳长园嘉 1997 年 7 月 18 日 10,000,000.00 销 彩 ” ) 深 圳 市长 园 精 细化 工 有 中国 (11) 75% 人民币 有机硅油、有机硅织物 限公司（“长园精化”） 2003 年 1 月 10 日 10,000,000.00 整理剂的开发、生产和 销售；国内商业、物资 供销业 （不含专营、专 控、专卖商品） 信通发展（香港）有限 香港 (12) 100% 港币 投资控股 公司（“信通公司”） 2003 年 10,000.00

(1) 本公司拥有深圳长葆公司 70% 之权益，罗宝公司拥有深圳长葆公司 26% 之 权益。因罗宝公司于 2001 年 5 月 17 日成为本公司之全资子公司 ( 参看下附之附注 (2) 及 (3)) ，故本公司自 2001 年 5 月 17 日起在深圳长葆公司中所占权益为 96% 。

(2) 根据中国驻旧金山总领事馆经济商务室（ 2001 ）旧经函字 004 号于 2001 年 2 1 月 日之《关于设立长园新材（美国）有限公司的批复》，同意本公司在美国加 州设立长园新材公司。同时中国对外贸易经济合作部根据外经贸发展海函 [2001] 970 号文《关于设立长园新材（美国）有限公司的批复》同意本公司在美国加州 – 2001 4 6 设立全资子公司 长园新材公司。长园新材公司于 年 月 日于美国加州成 立。

(3) 长园新材公司于 2001 年 5 月 17 日与香港长和实业有限公司签订了《股权转 100% 让协议》，香港长和实业有限公司将其拥有之罗宝公司的 股权转让给长园新 材公司。

25

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

(4) 根据 本公司与广东南海市桂城 经济发展总公司于 2000 年 8 月签订的《合 资经 营合同》，本公司投资人 民币 1,000 万元获得广 东电缆附件厂 60% 之权 益， 2000 有关 广东电缆附件厂的改制工 作及有关股权转让的注册 登记工作已于 年 10 月办理完毕，广东电缆 附件厂亦更名为广东长 园电缆附件有限公司。因此， 2000 11 1 本公司以 年 月 日为收购广东长园电缆附件有限公司的基准日。

(5) 吉斯安公司分别由长园电缆附件及深圳长园盈佳持有 95 % 及 5% 的权益。

(6) 上海长葆公司分别由深圳长葆公司及深圳长园盈佳持有 90% 及 10% 的 权 益。截止于 2002 年 12 月 31 日本公司拥有深圳长葆公司之 96% 权益及拥有深圳长园盈 佳之 80% 权益，故本公司在上海长葆公司中所占权益为 94.4% 。

(7) 根据深圳长园盈佳与深圳市嘉彩投资有限公司和黄志洲等于 2001 年 2 月 23 日 241 签订的《股权转让合同书》，深圳长园盈佳支付股权转让款人民币 万元获得深 圳市嘉彩精细化工有限公司 75% 之权益 ( 即本公司拥有其 60% 之权益 ) 。有关深圳 2001 市嘉彩精细化工有限公司的改制工作及有关股权转让的注册登记工作已于 年 3 月办理完毕，深圳市嘉彩精细化工有限公司亦更名为深圳市长园嘉彩环境材料 2001 3 31 有限公司（“ 深圳长园嘉彩”）。因此，本公司以 年 月 日为深圳长园嘉彩的会 2001 3 31 计处理基准日，合并利润及利润分配表反映该公司 年 月 日以后的经营成 果。

(8) 根据 2002 年 2 月 28 日深圳 长园电力之股东会决议，一致同意增加一名股东， 注册资本由人民币 5,800,000.00 元增加至人民币 6,041,600.00 元，增加注册资本计人民 币 241,600.00 元，分别由新增的一名股东高飞及两名原股东许晓文及钟海杰以现金 形式入资计人民币 67,500.00 元、人民币 135,000.00 元及人民币 67,500.00 元，溢投之部份 计人民币 28,400.00 元则记入深圳长园电力之资本公积。而本公司占深圳长园电力之 78% 74.88% 2002 3 27 权益因此由 降至 。根据深圳敬业会计师事务所于 年 月 日出具的 敬会验字 [2002] 第 087 号验资报告验证该增资已全额投入。

(9) 根据 2002 年 2 月 28 日深圳长园长通之董事会决议，一致同意增加二名股东，注册 资本由人民币 10,100,000.00 元增加至人民币 10,520,832.00 元，增加注册资本计人民币 420,832.00 元，分别由新增的二名股东杨峰、刘晓男及两名原股东许晓文及邹从新以 现金形式入资计人民币 115,500.00 元、人民币 115,500.00 元、人民币 173,250.00 元及人民 币 57,750.00 元，溢投之部份计人民币 41,168.00 元则记入深圳长园长通之资本公积。 而本公司占深圳长园长通之权益因此由 78.02% 降至 74.90% 。根据深圳敬业会计师事 务所于 2002 年 3 月 22 日出具的敬 会验字 [2002] 第 082 号验资报告验证该增资已全额 投入。

(10) 长园发泡材料由深圳长葆公司持有 76.67% 的权益，截止于 2002 年 12 月 31 日本公 司拥有深圳长葆公司之 96% 权益，故本公司在长园发泡材料中所占权益为 73.6% 。 (11) 深圳长园精化由深圳长园盈佳持有 75% 的权益，截止于 2003 年 6 月 30 日本公司拥 100% 75% 有深圳长园盈佳之 权益，故本公司在深圳长园精化中所占权益为 。

(12) 根据罗宝公司和朱海冰等于 2003 年 5 月 30 日签订的《股权转让合同书》，罗宝 2 317.38 公司 支付股权转让款人民币 ， 万元获得信通发展（香港）有限公司有限公司 100% 之权益 ( 即本公司拥有其 100% 之权益 ) ，间接持有飞通公司 6.3% 的股份。 (13) 除长园电缆附件及深圳长园嘉彩外，上述各子公司均为本公司或本公司其他 子公司投资成立；合并利润及利润分配表反映该等子公司成立后的经营成果。

五 、会 计报 表主 要项 目 注释

26

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

1. 货币资金

本集 团

本 集 团
现 金 银 行 存 款 -人 民 币 存 款	2003年6月30日 117,996.96 110,322,927.45	2002年12月31日 536,958.80 213,679,641.92
-美 元 存 款 -港 币 存 款	1,432,490.69 1,144,619.59	1,232,417.14 1,454,557.38
	113,018,034.69	216,903,575.24

于银行存款中，美元存款为 173,368.44 美元（ 2002 年： 148,842.65 美元）， 1 8.28 2002 8.28 有关的外币折算汇率为 美元兑换 元人民币（ 年： 元人民币）； 港币存款为 1,079,829.80 港元（ 2002 年： 1,372,223.95 港元）有关的外币折算汇 1 1.06 2002 1.06 率为 港元兑换 元人民币（ 年： 元人民币）。

本公 司

港元兑换1.06元人民币（ 本 公 司	2002年：1.06元人民币）。
现 金	2003年6月30日 16,547.24	2002年12月31日 18,262.77
银 行 存 款 -人 民 币 存 款 -美 元 存 款 -港 币 存 款	80,477,039.43 567,707.19 692,735.79	176,891,911.79 762,170.77 31,276.05
	81,754,029.65	177,703,621.38

于银行存款中，美元存款为 68,563.67 美元（ 2002 年： 92,069.61 美元），有 1 8.28 2002 8.28 关的外币折算汇率为 美元兑换 元人民币（ 年： 元人民币）；港 币存款为 653,524.33 港元（ 2002 年： 29,585.71 港元）有关的外币折算汇率为 1 1.06 2002 1.06 港元兑换 元人民币（ 年： 元人民币）。

2. 应收票据 本集 团

2003 6 30 截至于 年 月 日，本集团之应收票据均为背书转让之银行承兑汇票， 金额为人民币 1,193,750.73 元。

3.应 收 账 款 本 集 团 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 计 提 比 例% 1年以内92,819,985.34 89 2,664,262.14 3 1-2年 8,638,525.23 8 259,155.75 3 2-3年 2,449,291.53 2 979,700.61 40 3年以上891,458.61 1 445,729.31 50 合 计 104,799,260.71 100 4,348,847.81	3.应 收 账 款 本 集 团 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 计 提 比 例% 1年以内92,819,985.34 89 2,664,262.14 3 1-2年 8,638,525.23 8 259,155.75 3 2-3年 2,449,291.53 2 979,700.61 40 3年以上891,458.61 1 445,729.31 50 合 计 104,799,260.71 100 4,348,847.81	2002年12月31日 金 额 比 例%坏账准备 计提 比例% 74,470,535.91 84 2,017,477.63 3 6,186,487.45 7 371,054.08 6 4,908,155.60 6 1,968,036.03 40 2,588,792.79 3 2,332,040.35 90 88,153,971.75 100 6,688,608.09
	坏账准备 计 提 比 例% 2,664,262.14 3 259,155.75 3 979,700.61 40 445,729.31 50 4,348,847.81

2003 6 30 截止于 年 月 日止之应 收账款项 目前五名金额合计为人民币 7,127,702.37 元，占应收账款余额的 6.8% 。本集团之应收账款余额上升，主要 是因为销售收入的增长。

27

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

本 公 司 2003 年6 月30日 账 龄 金 额 比 例 % 1年以内 19,490,625.49 73 1-2年 4,979,198.84 19 2-3年 1,532,848.71 6 3年以上 543,993.13 2 合 计 26,546,666.17 100 坏 账 准 备 本 集 团	本 公 司 2003 年6 月30日 账 龄 金 额 比 例 % 1年以内 19,490,625.49 73 1-2年 4,979,198.84 19 2-3年 1,532,848.71 6 3年以上 543,993.13 2 合 计 26,546,666.17 100 坏 账 准 备 本 集 团	坏 账 准 备 计提 比 例% 584,718.76 3 149,375.97 3 475,183.10 31 453,012.96 83 1,662,290.79	2002 年12 月31日	2002 年12 月31日
			金 额 22,790,656.95 3,809,601.55 3,982,754.80 2,332,686.35 32,915,699.65	比 例 % 69 12 12 7 100	坏 账 准 备 计 提 比 例% 539,459.96 3 110,265.97 3 1,521,682.10 38 2,075,933.95 89 4,247,341.98
	2002年12月31日 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 2003年6月30日 应 收 账 款 6,688,608.09 499,358.67 2,839,118.95 4,348,847.81 本 公 司 应 收 账 款 4,247,341.98 175,415.63 3,260,466.82 1,162,290.79

坏 账 准 备 本 集 团
	2002年12月31日	本 年 增 加 数	本 年 转 回 数	2003年6月30日
应 收 账 款	6,688,608.09	499,358.67	2,839,118.95	4,348,847.81
本 公 司
应 收 账 款	4,247,341.98	175,415.63	3,260,466.82	1,162,290.79

• 2003 6 30

• 截止于 年 月 日止之应收账款项目前五名金额合计为人民币

• 2,845,503.01 元，占应收账款余额的 11% 。

• 5%

• 本账户余额中并无持本公司 或以上股份的主要股东欠款。 4. 其他应收款

• 其他 应收款的余额及其账龄分 析如下： 本集 团

集 团
1年 以 内 1至2年 2至3年 3年 以 上	2003年6月30日 1,937,473.22 113,461.84 251,260.54 767,223.29	比 例% 63 4 8 25	2002年12月31日 4,086,463.07 253,959.84 2,551,280.54 543,646.07	比 例% 55 4 34 7
	3,069,418.89	100	7,435,349.52	100

• 2003 6 30

• 截止于 年 月 日止之其他应收款项目前五名金额合计为人民

• 币 1,626,792.01 元，占其他应收款余额的 53% 。

本 公 司 1年 以 内 1至2年 2至3年	2003年6月30日 30,238,737.28 7,587,561.49 2,453,479.90	比 例% 74 19 6	2002年12月31日 11,146,273.52 1,860,226.44 2,692,258.11	比 例% 69 11 17
3年 以 上	316,554.90	1	543,646.07	3
	40,596,333.57	100	16,242,404.14	100

• 2003 6 30

• 截止于 年 月 日止之其他应收款项目前五名金额合计为人民

• 币 34,561,258.67 元，占其他应收款余额的 85% 。

• 账龄 较长的其他应收款主要的 性质为押金，故不计提坏 账准备。

• 2003

• 本 公 司 其 他 应 收 款 之 增 长 主 要 是 由 于 本 公 司 于 年 提 供 了 人 民 币

• 10,000,000 元的贷 款予 长园 电 缆 附件 及替 罗宝 公司 支付 了其 受让信通公司之股 权款，计人民币 17,928,592 元。

5% 本账户余额中并无持本公司 或以上股份的主要股东欠款。

28

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

1. 预付账款

预付 账款的余额及账龄情况如 下：

本 集 团 1年 以 内 1至2年 2至3年	2003年6月30日 5,555,699.11 156,423.00 78,264.60	比 例% 96 3 1	2002年12月31日 1,250,230.53 8,000.00 182,864.60	比 例% 87 0.5 12.5
	5,790,386.71	100	1,441,095.13	100

2003 6 30 截止于 年 月 日止之预付账款项目前五名金额合计为人民币 1,553,273.18 元，占预付账款余额的 27% 。

本 公 司 1年 以 内 1至2年	2003年6月30日 2,008,312.38 2,200.00	比%例 98 1.7	2002年12月31日 106,827.00 5,000.00	比%例 36 1.7
2至3年	35,764.60	2	182,864.60	62.3
	2,046,276.98	100	294,691.60	100

• 2003 6 30

• 截止于 年 月 日止之预付账款项目前五名金额合计为人民币

• 872,384.33 元，占预付账款余额的 43% 。 预付账款余额主要是指预付材料款、预付设备款。 5%

• 本账户余额中并无持本公司 或以上股份的主要股东欠款。

6. 存货

货
本 集 团 原 材 料		2003年6月30日 12,782,238.02	2002年12月31日 11,826,503.39
在 产 品 产 成 品		4,872,818.93 13,419,325.60	5,673,934.42 11,445,050.14
		31,074,382.55	28,945,487.95
减：存 货 跌 价 准 备		--	389,113.46
		31,074,382.55	28,556,374.49
本 公 司 原 材 料		2003年6月30日 980,738.04	2002年12月31日 1,143,848.04
在 产 品 产 成 品		795,979.41 485,024.10	1,162,404.83 1,147,948.97
		2,261,742.09	3,454,201.84
减：存 货 跌 价 准 备		--	209,433.11
		2,261,742.09	3,244,768.73
货 跌 价 准 备
本 集 团 原 材 料	2003年1月1日 389,113.46	本 期 增 加 数 --	本 期 转 回 数 2003年6月30日 389,113.46 --
	389,113.46	--	389,113.46 --
本 公 司	2003年1月1日	本 期 增 加 数	本 期 转 回 数 2003年6月30日
原 材 料	209,433.11	--	209,433.11 --
	209,433.11	--	209,433.11 --

存货 跌价准备

29

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

于 2002 年 12 月 31 日的存货中存在陈旧过 时的情况 , 因此对该 类存 货进行全 额跌 价准备计提合计人民币 389,113.46 元。于 2003 年考 虑到该类存货于生 产中已 不再 需要，并且已无使用价值 和转让价值，故将此部份 存货的账面价值进行 2003 6 30 了冲 销。截止于 年 月 日之存货中不存在全 部或部份陈旧过时或销售 价 格低 于成本等原因，而使存货 成本高于其可变现净值的 情况，故未再计提其 余之 存货跌价准备。

7. 待摊费用

本 担 其	集 团 保 费 他	2003年1月1日 201,000.00 115,608.31	本 期 增 加 -- 198,273.65	本 期 减 少 201,000.00 73,714.40	2003年6月30日 -- 240,167.56
		316,608.31	198,273.65	274,714.40	240,167.56
本 担	公 司 保 费	2003年1月1日 201,000.00	本 期 增 加 --	本 期 减 少 201,000.00	2003年6月30日 --
		201,000.00	--	201,000.00	--

8. 长期股权投资

8.长 期 股 权 投 资	8.长 期 股 权 投 资
本 集 团 2003年1月1日 长 期 股 权 投 资 34,096,576.81 减：长 期 投 资 减 值 准 备 1,500,000.00		本 期 增 加 23,271,769.49 --	本 期 减 少 1,782,059.90 --	2003年6月30日 55,586,286.40 1,500,000.00
32,596,576.81		23,271,769.49	1,782,059.90	54,086,286.40
本 公 司
2003年1月1日 长 期 股 权 投 资 116,331,044.84 减：长 期 投 资 减 值 准 备 1,500,000.00		本 期 增 加 21,241,374.14 --	本 期 减 少 8,923,561.63 --	2003年6月30日 128,648,857.35 1,500,000.00
114,831,044.84		21,241,374.14	8,923,561.63	127,148,857.35
本 集 团 长 期 股 权 投 资 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资	( i )	2003年6月30日 39,673,832.00		2002年12月31日 16,500,000.00
按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 减 ： 长 期 投 资 减 值 准 备 加 ： 股 权 投 资 差 额	( ii ) ( i ) ( iii )		5,367,958.46 1,500,000.00 10,544,495.94	5,487,913.14 1,500,000.00 12,108,663.67
			54,086,286.40	32,596,576.81
占净资产比例			18%	10%
本 公 司		2003年6月30日		2002年12月31日
长 期 股 权 投 资 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资	( i ) ( ii )	6,500,000.00 112,888,183.65		6,500,000.00 95,669,866.28

30

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

减 ： 长 期 投 资 减 值 准 备		( i )	1,500,000.00		1,500,000.00
			127,148,857.35		114,831,044.84
其 中：股 权 投 资 差 额		( iii )	9,260,673.70		10,649,774.76
占净资产比例			42%		34%
(i)按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投		资
本 集 团 被 投 资 企 业 名 称	投 资 期 限	注 册 资 本	所 占 权 益		实 际 投 入 金 额
深 圳 天 极 光 电 技 术 实 业 股 份 有 限 公 司 (“深 圳 天 极 公 司” ) 深 圳 飞 通 光 电 股 份 有 限 公 司(“飞 通 公 司” )	15年	398,000,000.00 57,005,900.00	0.38% 12.82%	(a) (b)	2002年12月31日 1,500,000.00 38,173,832.00
					39,673,832.00
本 公 司 被 投 资 企 业 名 称	投 资 期 限	注 册 资 本	所 占 权 益		实 际 投 入 金 额2002
深 圳 天 极 光 电 技 术 实 业 股 份 有 限 公 司 (“深 圳 天 极 公 司” ) 深 圳 飞 通 光 电 股 份 有 限 公 司(“飞 通 公 司” )	15年	398,000,000.00 57,005,900.00	0.38% 6.52%	(a) (b)	年12月31日 1,500,000.00 5,000,000.00
					6,500,000.00

(a) 长期 投资 减值准 备为本公 司对 深 圳天极公 司的长 期股权 投 资所作 出 2003 6 30 全额 的减值准备。截至 年 月 日止会计期间，无增减变动。

(b) 根据 飞通公司于 2000 年 10 日 25 日有关增 资扩股的股东会决议，本 公司 与深 圳长园盈佳合共投资于飞 通公司人民币 1,500 万元。飞 通公司已于 2001 年 3 30 月 日变更为股份有限公司并 已办理有关本公司、深圳 长园盈佳及其他新 股 2003 5 30 东对 其 投 资 的 股 权变 更 登 记 。根据罗保公司和朱海冰等于 年 月 日签订 100% 的《股权转让协议书》，罗保公司受让信通公司 股权，间接持有飞通公司 6.3% 的股份。

(ii) 按 权 益法核算的长期股权 投资

本 集 团 公 司 名 称 深 圳 市 固 派 电 子 有 限 公 司(“深 圳 固 派 电 子” )	初 始 投 资 成 本 2003年6月30日 1,545,487.81	权 益 法调 整 1,000,000.00	股 权 投 资差 额 2,142,021.34	合计2003年6 月30日 4,487,913.14	合 计2002年12 月31日 5,487,913.14

2001 2 28 根据 深圳长园盈佳与陈奇星、方文汉，深圳固派电子于 年 月 日签订 600 的《 增资参股协议书》，深圳长园 盈佳投资人民币 万元于深圳固派电子 ，获 25% 2001 3 得其 的股权，有 关相应的工商变更手续已 于 年 月完成。

31

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

2001 5 15 根据 年 月 日深圳固派电 子股东会决议，所有股东 同意将深圳长园 600 150 盈佳 向深圳固派电子投资人民 币 万 元形成 的资本公积中的人民币 万 元 返还 给深圳长园盈佳。投 资成本及股权投资差额 已对返还金额进行了相应 的 调整 。

本集 团以权益法确认对 深圳固 派电子的股权投 资，其中 包含了股权投 资 差额 之摊余金额。股权投资差 额的变动情况如下：

==> picture [433 x 43] intentionally omitted <==

2001 3 该股 权 投资 差额 的形 成是 由于 深圳 长园 盈佳 于 年 月为 获得 深圳 固 25% 派电 子之 股权而投资的 金额大于应 占深圳固派 电子于该日的净资产份 额 10 所致 ，按 年的期限摊销 。

• (i) 按权益法核算的长期股权投资

本公 司

除了 长园新材（美国）公 司为在美国 注册成立和经营的有限责 任公司 , 本公 司之 其他子公司均是在中国注 册成立和经营的有限公司 ，详情如下：

公 司 名 称 深 圳 长 葆 公 司 深 圳 长 园 电 力 深 圳 长 园 长 通 深 圳 长 园 盈 佳 长 园 电 缆 附 件 长 园 新 材 公 司 合 计	初 始 投 资 成 本 2003年6月30日 12,320,000.00 4,524,000.00 7,880,160.00 12,000,000.00 (3,891,010.57) 165,600.00 32,998,749.43	追 加 投 资 成 本 2003年6月30日 -- -- -- 12,000,000.00 -- -- 12,000,000.00	权 益 法调 整 8,645,375.00 1,806,168.47 649,472.21 1,378,130.75 4,395,796.76 3,211,139.28 20,086,082.47	股 权 投 资差 额 -- -- -- -- 9,260,673.70 -- 9,260,673.70	合 计2003年6 月30日 20,965,375.00 6,330,168.47 8,529,632.21 25,378,130.75 9,765,459.89 3,376,739.28 74,345,505.60	合 计2002年12 月31日 37,487,340.31 12,682,274.52 11,491,970.64 24,682,141.39 18,368,050.03 5,119,267.95
						109,831,044.84

本公 司对长园电 缆附件的投资 金额为人民币 10,000,000.00 元，经调整股 权 投资 差额后的投资成本贷方余 额为人民币 3,891,010.57 元。

采用权益法核算时，本公司与本公司之所有子公司的会计政策无重大差异。

(iii) 股权 投资差额

本集 团

本 集 团
被 投 资 企 业 名 称 长 园 电 缆 附 件 深 圳 长 园 嘉 彩 深 圳 长 葆 公 司	(a) (b) (c)	初 始 金 额2003年 6月30日 13,891,010.57 (23,598.39) 1,750,666.69	本 年 摊 销 金 额 1,389,101.06 -- 175,066.67	摊 余 金 额2 003 年6月30日 9,260,673.70 -- 1,283,822.24	摊 余 金 额2002年 12月31日 10,649,774.76 -- 1,458,888.91
		15,618,078.87	1,564,167.73	10,544,495.94	12,108,663.67

32

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

本公 司

初始金 额 2003 年 6 本年摊销金额 摊余金额 2 003 年 6 摊余金额 2002 年 12 被投资企业名称 月 30 日 月 30 日 月 31 日 长园电缆附件 (a) 13,891,010.57 1,389,101.06 9,260,673.70 10,649,774.76 (a) 该股 权投资差额的形成是由于 本公司于 2000 年 10 月为获得长 园电缆附 60% 件之 股 权 而投 资 的 金额 大 于 应占 长 园 电缆 附 件 于该 日 的 净资 产 份 额 所 10 致，按 年的期限摊销。

(b) 该股 权投资差额 的形成是由于 深圳长园盈佳于 2001 年 3 月为获得深 圳 75% 长园 嘉彩之 股 权而投资 的金 额小于应占深 圳长 园嘉彩于 该日的净资产 份 10 2001 额所 致，按 年的期限摊 销。该差额已于 年度摊销完毕。

(c) 该股权 投资 差额 的形成 是由 于罗 宝公 司 为获 得深 圳长葆 公司 之 26% 股 10 权而 投资的金额大于应占深圳 长葆公司于该日净资产份 额所致，按 年的期 限摊 销 。罗宝 公司 于 2001 年 5 月 17 日 成为 本公 司 之 全资 子公 司 ( 参 见附 注四 之 （ 1 ） ) , 本合并会计报表中 包含了上述股权投资 差额。

本集 团及本公司的投资变现及 投资收益汇回并不存在重 大限制。 9. 固定 资产 本集 团

9. 固 定 资 产 本 集 团
原 价 ： 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 电 子 及 其 他 办 公 设 备 运 输 工 具 原 价 合 计 累 计 折 旧 ： 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 电 子 及 其 他 办 公 设 备 运 输 工 具 累 计 折 旧 合 计 净 值 ： 本 公 司 原 价 ： 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 电 子 及 其 他 办 公 设 备 运 输 工 具 原 价 合 计 累 计 折 旧 ： 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 电 子 及 其 他 办 公 设 备 运 输 工 具 累 计 折 旧 合 计 净 值 ：	2002年12月31日 85,505,586.63 65,513,311.44 4,575,599.17 7,394,846.20 162,989,343.44 12,652,565.84 36,726,383.45 1,768,252.21 3,483,134.38 54,630,335.88 108,359,007.56 2002年12月31日 69,040,890.54 7,946,211.38 2,073,433.96 2,800,188.00 81,860,723.88 8,582,838.35 3,021,287.19 588,992.48 1,744,999.67 13,938,117.69 67,922,606.19		本 年 增 加 221,351.00 2,537,198.00 688,268.74 1,096,494 4,543,312.74 1,890,827.65 2,369,521.09 291,700.81 452,819.72 5,004,869.27 本 年 增 加 10,961.00 152,680.00 55,054.00 575,000.00 793,695.00 1,521,393.27 324,251.80 84,000.18 159,616.31 2,089,261.56		本 年 减 少 -- 224,506.48 8,547.01 -- 233,053.49 -- 195,720.15 -- -- 195,720.15 本 年 减 少 -- 200,079.00 -- -- 200,079.00 -- 172,517.05 -- -- 172,517.05	2003年6月30日 85,726,937.63 67,826,002.96 5,255,321.90 8,491,340.20
						167,299,602.69
						14,543,393.49 38,900,184.39 2,059,953.02 3,935,954.10
						59,439,485.00
			本 年 增 加 10,961.00 152,680.00 55,054.00 575,000.00 793,695.00 1,521,393.27 324,251.80 84,000.18 159,616.31 2,089,261.56			107,860,117.69
						2003年6月30日 69,051,851.54 7,898,812.38 2,128,487.96 3,375,188.00
						82,454,339.88
						10,104,231.62 3,173,021.94 672,992.66 1,904,615.98
						15,854,862.20
						66,599,477.68

33

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

(1) 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 2003 金额低于账面价值的差额，则计提固定资产减值准备。本集团于及本公司 年 6 30 月 日之固定资产尚未出现需计提减值准备的情况，故未计提固定资产减值 准备。

1. 在建 工程

本集 团

工 程 名 称 2003年1月1日 长 园 厂 房 -- 员 工 宿 舍 558,976.36 待安装机器设备 31,000.00 合 计 589,976.36 本公司 工 程 名 称 2003年1月1日 长 园 厂 房 -- 员 工 宿 舍 349,466.26 待 安 装 机 器 设 备 -- 合 计 349,466.26	本 年 增 加 本 年 转 入 固 定 资 产 数 2003年6月30日 完 工 进 度资 金 来 源 4,303,009.96 -- 4,303,009.96 100% 自 有 资 金 及 银 行 贷 款 -- -- 558,976.36 95% 自 有 资 金 309,000.00 -- 340,000.00 99% 自 有 资 金 及 银 行 贷 款 4,612,009.96 -- 5,201,986.32 本 年 增 加 本 年 转 入 固定资产数2003年6月30日完 工 进度 资 金 来 源 3,428,393.96 -- 3,428,393.96 100 % 自 有 资 金 及 银 行 贷 款 -- -- 349,466.26 95% 自 有 资 金 -- -- -- 100 % 自 有 资 金 及 银 行 贷 款 3,428,393.96 -- 3,777,860.22

2003 于 年上半年，本集团及本公司并无为购建在建工程而发生的专项借款， 2003 6 30 故 年 月 日之在建工程中并不包含资本化的借款费用。 2003 6 30 本集团及本公司于 年 月 日之在建工程尚未出现需计提减值准备的 情况，故未计提在建工程减值准备。

1. 无形 资产及其他资产 本集 团

集 团
原 值	土 地 使 用 权	专 有 技 术	其 他 长 期 资 产	合 计
2003年1月1日 本 年 增 加 2003年6月30日 累 计 摊 销 2003年1月1日 本 期 摊 销	2,863,589.38 -- 2,863,589.38 -- --	9,409,199.80 2,500,000.00 11,909,199.80 5,273,799.18 718,884.17	3,460,696.32 -- 3,460,696.32 1,785,312.32 251，143.56	15,733,485.50 2,500,000.00 18,233,485.50 7,059,111.50 970,027.72
2003年6月30日 账 面 净 值 2003年6月30日 2002年12月31日 剩 余 摊 销 年 限	-- 2,863,589.38 2,863,589.38 49.5年	5,992,683.35 5,916,516.45 4,135,400.62 3.5年	1,785,312.32 1,424,240.44 1,675,384.00 3/5年	8,029,139.22 10,204,346.27 8,674,374.00

34

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

本公 司

公 司
原 值 2003年1月1日 本 年 增 加	土 地 使 用 权 2,863,589.38 --	专 有 技 术 6,086,291.92 --	合 计 8,949,881.30 --
2003年6月30日	2,863,589.38	6,086,291.92	8,949,881.30
累 计 摊 销 2003年1月1日 本 年 摊 销	-- --	3,152,054.63 450,756.48	3,152,054.63 450,756.48
2003年6月30日 账 面 净 值 2003年6月30日	-- 2,863,589.38	3,602,811.11 2,483,480.81	3,602,811.11 5,347,070.19
2002年12月31日 剩 余 摊 销 年 限	2,863,589.38 50年	2,934,237.29 4年	5,797,826.67

2003 6 30 本集团及本公司于 年 月 日之无形资产余额尚无需计提减值准备 的情况，故未计提减值准备。

12 ．短期借款和长 期借款

• (i) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团和本公司的 短期借款明细列示如下： 本集 团

本 集 团
借 款 类 别 流 动 资 金 贷 款 流 动 资 金 贷 款	贷 款 单 位 招 商 银 行 招 商 银 行	借 款 期 限 2003年3月31日 至 2003年9月30日 2002年5月31日 至	年 利 率 5.04% 5.04%	币 种 人 民 币 人 民 币	借 款 条 件 信用额度 信用额度	2003年6月30日 余 额 15,000,000.00 35,000,000.00
流 动 资 金 贷 款 流 动 资 金 贷 款 流 动 资 金 贷 款	上 海 市 农 村 信 用 社 招 商 银 行 招 商 银 行	2003年11月30日 2003年5月31日 至 2004年5月30日 2003年3月20日 至 2003年9月20日 2003年3月31日 至 2003年10月30日	5.80 % 5.04% 5.04%	人 民 币 人 民 币 人 民 币	房 产 抵 押 （ 附 注9） 本 公 司 担 保 本 公 司 担 保	2,000,000.00 5,000,000.00 4,800,000.00
流 动 资 金 贷 款 流 动 资 金 贷 款	招 商 银 行 中 国 工 商 银 行 南 海 市 分 行	2003年3月28日 至 2003年10月28日 2002年9月25日 至 2003年8月20日	5.04% 6.37%	人 民 币 人 民 币	本 公 司 担 保 南 海 市 桂 城 经 济 发 展 总 公 司 担 保 (注)	9,900,000.00 1,000,000.00
						72,700,000.00

: 2001 11 18 注 南海 市桂城经 济发展总公司 已 于 年 月 日将 其占 长园电缆附 件 40% 6 之 的权益转让予南海市桂城 资信投资有限公司。具 体请参见附注六 之 之 1 注 。

本公 司 借款类别 贷款单位 借款期限 年利 币种 借款条件 2003 年 6 月 30 日 率 余额 流动资金贷款 招商银行 2003 年 3 月 31 日至 5.04% 人民币 信用额度 15,000,000.00 2003 年 9 月 30 日

35

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

==> picture [475 x 28] intentionally omitted <==

(ii) 于 2002 年 12 月 31 日止，本集 团和本公司的长期借款明 细列示如下： 本集 团

==> picture [451 x 54] intentionally omitted <==

本 公 司

本公司之长期借款已于本期全部还清。

==> picture [367 x 101] intentionally omitted <==

本集 团之应付账款余额之增长 主要是因为随着本集团业 务规模的增长， 采购 量亦相应增长。

==> picture [402 x 49] intentionally omitted <==

2003 6 30 5% 于 年 月 日，本账户余额 中并无持本公司 或以上股份的主要股东 的款 项。

1. 预收 账款 预收 账款的余额及其账龄分析 如下： 本集 团

1年 以 内	2003年6月30日 658,043.16	比 例% 100	2002年12月31日 2,811,145.59	比 例% 100
	658,043.16	100	2,811,145.59	100
本 公 司	2003年6月30日	比 例%	2002年12月31日	比 例%
1年 以 内	356,325.31	100	647,864.11	100
	356,325.31	100	647,864.11	100

2003 6 30 5% 于 年 月 日，本账户余额中并无持 本公司 或以上股 份的主要股东 的款 项。

15. 应付股利

本公司应付股利减少是因为本期支付了股利。

2000 2002 11 18 根据本公司 年度之股东大会决议，截止本公司于 年 月 日股票发行日前一个月的累计未分配利润由发起人股东享有。本公司 2002 12 25 于 年 月 日召开了第一届董事会第十次会议，根据该次会议所

36

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

2002 6 制定的《截止 年 月底公司利润分配预案》，将经安永华明会计师 2002 6 30 事务所审计之截止于 年 月 日之可供股东分配的利润计人民币 53,954,695.81 元进行了预分配。该预分配业经本公司于 2003 年 1 月 27 日召 2003 开的 年第一次临时股东大会之批准，并于本期进行了分配。

16. 应 交 税 金 本 集 团 增 值 税 企 业 所 得 税 其 他 本 公 司 增 值 税 企 业 所 得 税 其 他 具 体 之 税 收 优 惠 情 况 请 参 阅 本 17. 其 他 应 付 款 本 集 团 技 术 提 成 费 应 付 工 程 款 员 工 押 金 其 他 本 公 司 深 圳 长 园 电 力 应 付 工 程 款 工 会 经 费 其 他	16. 应 交 税 金 本 集 团 增 值 税 企 业 所 得 税 其 他 本 公 司 增 值 税 企 业 所 得 税 其 他 具 体 之 税 收 优 惠 情 况 请 参 阅 本 17. 其 他 应 付 款 本 集 团 技 术 提 成 费 应 付 工 程 款 员 工 押 金 其 他 本 公 司 深 圳 长 园 电 力 应 付 工 程 款 工 会 经 费 其 他	2003年6月30日 2002年12月31日 589,921.50 5,542,770.16 1,460,629.19 1,036,396.90 452,321.10 387,281.10
		7,812,571.79 6,966,448.16
		2003年6月30日 2002年12月31日 2,345,227.17 1,779,989.39 -- -- 17,530.21 2,888.22
		2,362,757.38 1,782,877.61
		报 告 之 附 注 三 。 2003年6月30日 2002年12月31日 1,892,356.00 1,873,865.51 9,600,523.10 9,300,414.51 3,300,000.00 3,300,000.00 6,967,144.28 6,623,413.07
		21,760,023.38 21,097,693.09
		2003年6月30日 2002年12月31日 467,137.64 1,104,277.50 9,600,523.10 9,300,414.51 55,838.43 75,535.85 6,344,939.75 4,048,043.72
		16,468,438.92 16,028,271.58
于2003年6月30 日 ，本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司5%或 以 上 股 份 的 其 他 主 要 股 东 的 款 项 。 其 他 应 付 款 的 余 额 及 其 按 账 龄 分 析 如 下 ： 本 集 团 2003年6月30日 比 例% 2002年12月31日 比 例% 1年 以 内 18,713,620.11 86 18,179,252.80 86 1至2年 1,305,601.40 6 1,089,426.14 5 2至3年 1,740,801.87 8 1,829,014.15 9 21,760,023.38 100 21,097,693.09 100
	21,760,023.38 100 21,097,693.09 100

于2003年6月30 日 ，本 账 户 余 额 中 并 无	持 本 公 司5%或 以 上	持 本 公 司5%或 以 上
股 份 的 其 他 主 要 股 东 的 款 项 。
其 他 应 付 款 的 余 额 及 其 按 账 龄 分 析 如 下 ：
本 集 团 2003年6月30日 比 例% 1年 以 内 18,713,620.11 86 1至2年 1,305,601.40 6 2至3年 1,740,801.87 8	2002年12月31日 18,179,252.80 1,089,426.14 1,829,014.15	比 例% 86 5 9
21,760,023.38 100	21,097,693.09	100

37

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

其 他 应 付 款 的 余 额 及 其 按 账 龄 分 析 如 下 ：（续）

本 公 司 1年 以 内 1至2年 2至3年	2003年6月30日 比 例% 2002年12月31日 比 例% 14,786,279.42 90 14,738,345.44 92 1,482,159.50 9 1,089,926.14 7 200,000.00 1 200,000.00 1
	16,468,438.92 100 16,028,271.58 100

18. 预 提 费 用

18. 预 提 费 用
本 集 团 销 售 佣 金 技 术 开 发 费 奖 金 加 工 费 借 款 利 息 其 他 本 公 司 销 售 佣 金 技 术 开 发 费 加 工 费 借 款 利 息 奖 金 其 他	2003年6月30日 2002年12月31日 3,890,410.35 5,470,623.91 2,224,889.73 2,106,682.25 1,726,800.00 1,856,746.05 515,434.43 984,141.64 239,895.00 202,719.30 2,480,595.29 3,308,296.31
	11,078,024.80 13,929,209.46
	2003年6月30日 2002年12月31日 -- 2,520,998.62 1,471,917.69 1,471,917.69 77,691.57 640,140.37 -- 202,719.30 1,020,000.00 212,000.00 422,986.86 430,186.16
	2,984,596.12 5,477,962.14

19. 专项 应付款

该 款 项 包 括 深 圳 市 计 划 局 根 据 深 计 投 资 [2000] 664 号 文 而 拨 付 的 为 扶 持 企 业 创 建 工 程 技 术 研 究 中 心 项 目 的 款 项 计 人 民 币 1,000,000.00 元 ，及 深 圳 市 财 政 局 、深 圳 市 科 技 局 提 供 的 科 技 三 项 费 用 ，计 人 民 币 2,000,000.00 元 。

20. 股本

本集团和本公司注册及实收股本计人民币 99,540,000.00 元，每股面值 1 人民币 元，股份种类及其结构如下：

一、尚未流通部份 1、发起人股份 境内法人持有股份 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 三、股份总数	年 初 数 本期增加/（减少） 74,540,000.00 -- 25,000,000.00 -- 99,540,000.00 --	年 末 数 74,540,000.00 25,000,000.00
		99,540,000.00

2002 10 22 经中国证券监督管理委员会 年 月 日签发的 证监发行字 [2002]119 号文批准，本公司采用全部向二级市场投资者定价配售的发行 方式利用上海证券交易所交易系统向社会发行人民币普通股。本公司 1 本次向社会公开发行的人民币普通股每股面值为人民币 元，发行数

38

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

量为 25,000,000 股，发行价格为每股人民币 7.6 元，募集资金总额为人民 币 190,000,000.00 元，扣除本次发行费用及上市费用人民币 9,240,000.00 元， 募集资金净额为人民币 180,760,000.00 元。

1. 资本 公积

本 集 团 股本溢价 本 公 司 股 本 溢 价 其 他 资 本 公 积 合计	期初 余 额 本 期 增 加 期 末 余 额 155,839,096.26 -- 155,839,096.26
	155,839,096.26 -- 155,839,096.26 4,543,687.12 -- 4,543,687.12 160,382,783.38 -- 160,382,783.38

2000 其他 资 本公 积系 指本 公司 于 年 以专 有技 术投 资于 深 圳 长园 电力 及 深圳 长园长通，该 等专有技术经深圳市中衡 信资产评估事务所评估而 确认 之 增值 。该等专有技术分别指阻 燃型热缩排绝缘保护套管 生产专有技术及通信 电缆 塑料护套连续热缩套管， 业经广东省邮电管理局鉴 定验收。

22. 盈 余 公 积 本 集 团 法 定 盈 余 公 积 法 定 公 益 金 企 业 发 展 基 金	2002年12月31日 本 期 增 加 2003年6月30日 9,318,221.78 -- 9,318,221.78 5,021,579.60 -- 5,021,579.60 11,035,409.30 -- 11,035,409.30
	25,375,210.68 -- 25,375,210.68

2001 2002 本公 司的子公司深圳长葆公司 为中外合资企业， 年度及 年度提 取的 企业发展基金均来自于深 圳长葆公司的利润分配，并已经其董事会决议 通过。 根据 本集团其他公 司的公司章 程， 法定盈余公积及 法定 公益金分别 按 10% 5% 净利 润的 及 计提。

本 公 司 法 定 盈 余 公 积 法 定 公 益 金	2002年12月31日 本 期 增 加 2003年6月30日 8,767,546.34 -- 8,767,546.34 2,841,599.84 -- 2,841,599.84 11,609,146.18 -- 11,609,146.18

按照 有关法规，本 公司应根据 按中 国会计准则确定 的净 利润提取法 定 盈余 公积、法定公益金及任意 盈余公积。上述法定盈余 公积及法定公益金必 须在 股利分配前提取。根据本公司章程，法 定盈余公积及法定公益金 分别 按 10% 5% 净利 润的 及 计提。

1. 未分 配利润

本集 团及本公司未分配利润之 增加主要是因为净利润增加。

39

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

1. 主营 业务收入 本集 团 2003 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 上年同期 电力产品 58,329,774.38 46,931,806.25 电子产品 40,287,727.66 30,921,458.99 通信产品 3,845,000.89 6,794,848.86 管道防腐 4,797,529.57 1,698,712.22 精细化工产品 5,365,180.76 57,778.31 112,625,213.26 86,404,604.63

本公 司

2003 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 上年同期 电力产品 11,065,718.13 22,499,899.09

本集 团及本公司的 主营业务收 入之 增加主要是由于 本集 团及本公司 业 务规 模扩大，新产品销售增长 较快所致 25. 主营 业务成本 本集 团

2003 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 上年同期 电力产品 28,290,798.52 20,801,299.60 电子产品 19,229,687.96 14,668,469.68 通信产品 2,359,469.18 2,429,456.97 管道防腐 2,197,986.39 685,231.45 精细化工产品 3,620,049.49 59,790.74 55,697,991.54 38,644,248.44

本公 司

2003 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 上年同期 22,903,013.49 16,849,622.16

电力产品 22,903,013.49 16,849,622.16 本集 团及 本公 司 主营 业务 成 本 之 增长 系随 着 主营 业务 收 入之 增长 而 增 长。

1. 财务 费用 本集 团

26.财 务 费 用 本 集 团
利 息 支 出 利 息 收 入 其 他 本 公 司 利 息 支 出 利 息 收 入 其 他	2003年1月1日至6月30日 上年同期 1,137,507.72 1,664,788.65 (595,589.71) (16,243.38) 209,707.01 57,175.51
	752,076.38 1,705,720.78
	2003年1月1日至6月30日 上年同期 335,687.08 258,324.66 (539,173.51) (27,333.57) 8,577.14 185,837.76 （194,909.29） 416,828.85

40

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

27. 投资 收益 / ( 投资损失 ) 本集 团

27. 投 资 收 益/ (投 资 损 失) 本 集 团
分 占 联 营 公 司 本 年 利 润 股 权 投 资 差 额 摊 销	2003年1月1日至6月30日 3,972,775.68 (1,859,618.95)	上年同期 1,077,529.09 (1,859,618.95)
	2,113,156.73	(782,089.86)
本 公 司 分 占 子 公 司 本 年 利 润 股 权 投 资 差 额 摊 销	2003年1月1日至6月30日 22,133,181.38 (1,389,101.06)	上年同期 17,996,269.49 (1,389,101.06)
	20,744,080.32	16,607,168.43
本集团及本公司的投资收益汇回均不存在重大限制。
28. 营 业 外 收 入
本 集 团
地 产 地 销 销 项 增 值 税 转 出 其他	2003年1月1日至6月30日 （16,342.10） 26,612.94	上年同期 3,942,700.00 --
	10,270.84	3,942,700.00
本 公 司	2003年1月1日至6月30日	上年同期
地 产 地 销 销 项 增 值 税 转 出 其他	-- 32,359.05	580,225.31 3,367.98
	32,359.05	583,593.29
29. 营 业 外 支 出 本 集 团 地 产 地 销 进 项 增 值 税 转 出 处 理 固 定 资 产 损 失 其 他	2003年1月1日至6月30日 （150,254.61） -- 26,612.94	上年同期 3,313,315.52 100,534.30 437,085.88
	10,270.84	3,850,935.70
本 公 司
地 产 地 销 进 项 增 值 税 转 出 处 理 固 定 资 产 损 失 其 他	2003年1月1日至6月30日 -- -- 10,852.17	上年同期 439,388.32 3,565.35 5,273.57
	10,852.17	448,227.24

1. 所得 税

除深 圳长葆公司、长园新材公 司和罗宝公司以外，本集 团之其他子公 司和 本公司依照《中华人民共 和国企业所得税暂行条例 》，按应纳税所 得额 计算企业所得税。深圳长 葆公司依照《中华人民共 和国外商投资企 业和 外国企业所得税法》，按应纳税所得额计算 企业所得税。长园新 材公 司和 罗宝公司按照注册地有关 税法计算应纳税金。详见附注三之 (2) 。 31. 支付的其它与经营活动有关的现金

本集 团

2003 年上半年现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民 币 33,471,223.63 元，主要为营业费用与管理费用。

41

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

本公 司

2003 年上半年现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民 币 29,293,731.51 元，主要为营业费用与管理费用。

六 、关 联方 关系 及其 交 易

1. 存在 控制关系的关联方

企 长 公 深	业 名 称 和 投 资 有 限 司 圳 长 葆 公 司	注册 地 点 中 国 中 国	主 营 业 务 投 资 生 产 、 销 售 热 收 缩 套 管	与本企业 关 系 母 公 司 子 公 司	经济性质 或类 型 中 外 合 资 企 业 中 外 合 资	法定代表 人 彭 日 斌 许 晓 文
深 深 深	圳 长 园 电 力 圳 长 园 长 通 圳 长 园 盈 佳	中 国 中 国 中 国	生 产 、 销 售 阻 燃 型 热 缩 母 排 绝 缘 保 护 套 管 生 产 、 销 售 热 缩 套 管 、 热 缩 园 管 直 接 投 资 高 新 技 术 产 业 和 其 他 技 术 创 新 产 业 ；受 托	子 公 司 子 公 司 子 公 司	企 业 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司	许 晓 文 许 晓 文 许 晓 文
长	园 新 材 公 司	美 国	管 理 和 经 营 其 他 创 业 投 资 公 司 的 创 业 资 本 ； 投 资 咨 询 业 务 ； 直 接 投 资 或 参 与 企 业 孵 化 器 的 建 设 技 术 引 进 及 销 售 热 缩 材 料	子 公 司	有 限 责 任 公 司	许 晓 文
罗 长 上	宝 公 司 园 电 缆 附 件 海 长 葆 公 司	英 属 处 女 岛 中 国 中 国	投 资 控 股 生 产 、 销 售 预 置 式 电 缆 附 件 生 产 、 销 售 热 收 缩 套 管	长 园 新 材 公 司 之 子 公 司 子 公 司 深 圳 长 葆	有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任	彭 日 斌 许 晓 文 许 晓 文
深 电 深	圳 市 吉 斯 安 气 有 限 公 司 圳 长 园 嘉 彩	中 国 中 国	电 力 设 备 、 电 力 电 缆 附 件 的 开 发 ；电 力 电 缆 分 支 箱 、 硅 橡 胶 预 制 式 电 力 电 缆 附 件 的 生 产 等 精 细 化 工 产 品 的 生 产 购 销	公 司 之 子 公 司 长 园 电 缆 附 件 之 子 公 司 深 圳 长 园	公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任	许 晓 文 许 晓 文
深	圳 长 园 精化	中 国	有机硅油、有机硅织物整 理剂的开发、生产和销 售；国内商业、物资供销 业 （不含专营、专控、	盈 佳 之 子 公 司 深 圳 长 园 盈 佳 之 子 公 司	公 司 有 限 责 任 公 司	许 晓 文
长	园 发 泡 材 料	中 国	专卖商品） 生 产 、 销 售 塑 胶 发 泡 材 料 、 导 电 防 静 电 制 品 、 热 缩 材 料 绝 缘 制 品	深 圳 长 葆 公 司 之 子 公 司	有 限 责 任 公 司	鲁 尔 兵

42

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

2. 存在 控制关系的关联方的注册 资本及其变化

发起 人

2002 12 31 2003 6 30 长和 投资有 限公司的 注册资本 于 年 月 日及 年 月 日均为 港 币 283,333,333.00 元。

子公 司

子 公 司
	2003年6月30日	本年增加数	2002	年12月31日
深 圳 长 葆 公 司	17,600,000.00	--		17,600,000.00
深 圳 长 园 电 力	6,041,600.00	--		6,041,600.00
深 圳 长 园 长 通	10,520,832.00	--		10,520,832.00
深 圳 长 园 盈 佳	30,000,000.00	--		30,000,000.00
长 园 电 缆 附 件	14,500,000.00	--		14,500,000.00
长 园 新 材 公 司	165,600.00	--		165,600.00
罗 宝 公 司	8.27	--		8.27
上 海 长 葆 公 司	5,000,000.00	--		5,000,000.00
深 圳 长 园 嘉 彩	10,000,000.00	--		10,000,000.00
吉 斯 安 公 司	3,000,000.00	--		3,000,000.00
长 园 发 泡 材 料	1,500,000.00	--		1,500,000.00
深 圳 长 园 精 化	--	10,000,000.00		10,000,000.00
3. 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份		或 权 益 变 化
发 起 人		长 和 投 资 有	限 公 司	%
2001年12月31日		46,715,261.00		62.67
本 年 增 加 数			--	--
本 年 减 少 数			--	--
2002年12月31日		46,715,261.00		62.67

子公司

深	圳 长 葆 公	司	2001年12月31日 2,320,000.00	本年减少数 --	2002年12月31日 12,320,000.00
深	(%) 圳 长 园 电	力	(96) 4,524,000.00	-- --	(96) 4,524,000.00
深	(%) 圳 长 园 长	通	(74.88) 7,880,000.00	-- --	(74.88) 7,880,000.00
	(%)		(74.9)	--	(74.9)
深	圳 长 园 盈	佳	12,000,000.00	--	12,000,000.00
长	(%) 园 电 缆 附	件	(80) 8,700,000.00	-- --	(80) 8,700,000.00
长	(%) 园 新 材 公	司	(60) 165,600.00	-- --	(60) 165,600.00
	(%)		(100)	--	(100)

43

深圳市长园新材料股份有限公司 2003 年半年度报告

罗 宝 公 司	(2) 27	--	(3) 27
(%) 上 海 长 葆 公 司	(100) 5,000,000.00	-- --	(100) 5,000,000.00
(%)	(94.4)	--	(94.4)
深 圳 长 园 嘉 彩	7,500,000.00	--	7,500,000.00
(%) 吉 斯 安 公 司	(60) 3,000,000.00	-- --	(60) 3,000,000.00
(%) 长 园 发 泡 材 料	(61) 1,500,000.00	-- --	(61) 1,500,000.00
(%) 长 园 精 化	(73.6) --	-- 10,000,000.00	(73.6) 10,000,000.00
（%） -- 6. 关 联 方 应 收 应 付 款 余 额		(75%)	(75%)
		2003年6月30日	2002年12月31日
其 他 应 收 款 ：
南 海 市 桂 城 资 信 投 资 有 限 公 司(注1)		919,491.95	919,491.95

1 2001 11 18 注 根据 年 月 日长园 电缆附件的股东会决议，原股东南海市 桂 城 40% 经济 发展 总公 司将 其占 长园 电 缆 附件 的 权益 转让 给南 海市 桂城 资信 投 资有 限公司。而有 关之往来款项皆转由南海 市桂城资信投资有限公司 代为 承 担。

应收 及应付关联方款项均不计 利息、无抵押，且无固定 还款期。

深圳市长园新材料股份有限公司 许晓文

二○○三年八月六日

44