ChangYuan Technology Group Ltd. — Audit Report / Information 2010

Sep 29, 2011

长园集团 股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告 截至 2010 年 12 月 31 日止

目 录

一、鉴证报告 1-2 页 二、鉴证报告附件 3-9 页 1、前次募集资金使用情况报告 3-7 页 2、前次募集资金使用情况对照表 8 页 3、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 9 页

北京兴华会计师事务所有限责任公司

地址：北京市西城区裕民路18 号北环中心22 层2211 室

北京兴华会计师事务所有限责任公司

关于长园集团股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

（2011）京会兴（专字）第5-019 号

长园集团股份有限公司董事会：

我们接受贵公司委托，对后附的长园集团股份有限公司(以下简称“贵公 司”)截至2010年12月31日止前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。

一、管理层对前次募集资金使用情况报告的责任

贵公司管理层的责任是按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的 规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制前次募集资金使用情况报告，并 保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏；为前次募集资金使用情况报告鉴证审核提供真实、合法、 完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证的基础上对贵公司前次募集资金使用情况报告发 表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们 计划和实施鉴证工作，以对贵公司前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错 报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

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北京兴华会计师事务所有限责任公司

三、鉴证结论

我们认为，贵公司前次募集资金使用情况报告的编制符合中国证监会《关于 前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所 有重大方面如实反映了贵公司截至2010年12月31日止前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告可以由贵公司作为申请非公开发行股票的必备文件随同其他申 报材料一起报送中国证监会，但本报告仅限于供贵公司用于申请非公开发行股票 之用，不得用于其他任何用途。

本报告附件：

长园集团股份有限公司截至 2010年12月31日止前次募集资金使用情况报告

北京兴华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·北京市

二○一一年九月二十六日

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附件一：

长园集团股份有限公司

截至 2010 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）等有关规定，长园集团股份有限公司（以下简称“本公司”）对截至2010年12 月31日止（以下简称“截止日”）的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]722号《关于核准深圳市长园集团股份有限公司 配股的批复》文核准，本公司向截至股权登记日2009年8月18日下午上海证券交易所收市后在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东（总股本166,586,420股）， 按照每10股配3股的比例配售，本次配售增加的股份49,291,108股，发行价格为8.88元/股，本 次配售后股本总数215,877,528股。本次发行募集资金总额为437,705,039.04元（含发行费用）， 发行费用合计14,311,335.59元，募集资金净额：423,393,703.45元。该募集资金已于截至2009 年8月27日止全部到位。

该募集资金业经广东大华德律会计师事务所验证并出具了华德验字[2009]82号验资报告。 根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等法律、法规， 结合本公司《募集资金使用管理办法》等规定要求，本公司对募集资金实行专户存储制度，进 行了严格管理。本公司在中国建设银行深圳市科苑支行开立了募集资金专项账户，账号为 44201515200052505315。

本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市科苑支行及保荐机构东方证券股份有限公司签 订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与上海证券交易所的三方监管协议范本不存在重大差 异。该协议规定了：公司募集资金专户仅用于公司募集资金投资项目资金的存储和使用，不得 用作其他用途。三方监管协议签订以来公司的募集资金做到了专款专用，协议履行情况良好。

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截止2010年12月31日止，募集资金存放专户的初始存放金额及余额如下：

（单位：人民币元）

开户银行	银行账号	初始存放金额	2010 年12 月 31 日余额
中国建设银行深圳市科苑支行	44201515200052505315	423,393,703.45	1,040,130.31
合 计	--	423,393,703.45	1,040,130.31

本公司在中国建设银行深圳市科苑支行开设人民币账户44201515200052505315账号存放 的募集资金余额1,040,130.31元，其中108,874.27元为募集资金专户利息收入。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）配股说明书说明的用途

1、项目投资

（单位：人民币万元）

		（单位：人民币万元）
项目名称	项目拟投资总额	募集资金总额
环保型套管产业化项目	16,318	16,318
电缆附件基地项目	16,500	16,500
合 计	32,818	32,818

2、补充流动资金

本公司配股说明书说明，募集资金若有剩余，将用于补充公司流动资金；若有不足，则将 通过本公司自筹解决。

（二）募集资金投资项目变更情况

本公司募集资金投资项目、投资总额、实施地点、实施方式均未发生变更，也不存在募集 资金投资项目转让与处置的情况。

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（三）募集资金实际使用情况

1、截至2010年12月31日，募集资金项目投资使用募集资金情况

募集资金中承诺的投资总额	募集资金中承诺的投资总额	募集资金中承诺的投资总额	募集资金中承诺的投资总额	截止日实际使用的募集资金累计总额	截止日实际使用的募集资金累计总额	截止日实际使用的募集资金累计总额	截止日实际使用的募集资金累计总额
项目名称	承诺投资情况				实际投资情况
	投资总额	其中：募 集资金投 入	预计完工 时间	投资总额	其中：募集 资金累计 投入	完工时间	完工比 例
环保型套 管产业化 项目	16,318	16,318	2010 年	16,246	16,246	2010 年	100%
电缆附件 基地项目	16,500	16,500	2010 年	16,500	16,500	2010 年	100%
合计	32,818	32,818		32,746	32,746

2、前次募集资金置换预先投入情况

广东大华德律会计师事务所对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目进行了专项审 核，并于2009年9月4日出具了华德专审字[2009]457号专项审计报告，截至2009年7月31日公司 预先投入募投项目的自筹资金为21,806.04万元。

截至2009年12月31日本公司以募集资金置换预先投入募投资项目的自筹资金为23,553万 元，其中：以自筹资金预先投入环保型套管产业化项目的建设成本及费用为14,246万元、投入 电缆附件基地项目的建设成本及费用为9,307万元。

3、闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司配股说明书说明，募集资金若有剩余，将用于补充公司流动资金；若有不足，则将 通过本公司自筹解决。据此，本公司于2009年配股后使用募集资金超额部分补充流动资金9,500 万元。

4、目前已募集尚未使用的情况说明

截至2010 年12 月31 日止，本公司募集资金专户余额为（扣除利息）93 万元，并于截至 2011 年3 月2 日止已用于补充流动资金。

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三、前次募集资金投资项目实现效益情况

（单位：人民币万元）

实际投资项目	实际投资项目	截止日 投资项 目累计 产能利 用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实 现效益	是否达 到预计 效益
序 号	项目名 称			2010	2009	2008
1	环保型套 管产业化 项目	91.2%	3,463 （注1）	8,863	3,912	2,541	15,316	是
2	电缆附 件基地 项目	50.3%	5,187 （注2）	1,800	1,393	--	3,193	注3

注 1：环保型套管产业化项目已于 2010 年竣工并于当年达产。根据本公司《配股说明书》， 预计环保型套管产业化项目建成正常达产后，将实现年销售收入 20,000 万元，年利润总额 3,463 万元；2010 年实际效益大幅超过预计效益主要是因为国家基础建设投资拉动效益及海外电子产 品消费复苏引起出口上升所致。

注 2：电缆附件基地项目已于 2010 年竣工，预计 2012 年达产。根据本公司《配股说明书》， 预计项目建成正常达产后，将实现年销售收入 30,000 万元，年利润总额 5,187 万元。

注 3：2010 年实际效益为利润总额 1800 万元，该效益为竣工当年数额，由于从竣工到达产 尚需 2 年左右时间，而本公司在配股说明书中披露的全文如下“本项目建设期为三年，竣工时 间预计在 2010 年。本项目建设将采用“边建设、边投产”的项目实施方式，计划在项目建设 期第一年便投入生产，以尽早抢占产品市场，发挥项目效益。本项目达产期为 5 年，预计项目 建设完成后第二年正常达产，形成年产 5,000 套 110KV 全冷缩交联电缆附件和年产 1 万套智 能化紧凑型 SF6 全绝缘环网成套开关设备的生产能力”，“预计项目建成正常达产后，将实现年 销售收入 30,000 万元，年利润总额 5,187 万元”即 2012 年为达产年，目前项目刚刚建成尚未 达产，部分新的高压产品尚需客户进行挂网试运行测试通过后方可获得市场准入，因此目前尚 无法确认是否达到预计效益。

注4：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投 资项目的实际产量与设计产能之比。

四、前次募集资金尚未使用资金结余情况

截至2010 年12 月31 日止，本公司募集资金专户余额为（扣除利息）931,256.04 元，募

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集资金投资项目已全部完工。

截至2011 年3 月2 日，募集资金专户剩余资金931,256.04 元已用于补充流动资金，前次 募集资金已全部使用完毕。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况

本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内 容做逐项对照，实际使用情况与披露内容相符。

六、前次募集资金使用及披露中存在的问题

本公司严格按照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》、本公司《募 集资金使用管理办法》等规定使用并管理募集资金，及时、真实、准确、完整履行相关信息披 露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

长园集团股份有限公司董事会

二○一一年九月二十六日

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附件二：

附1： 前次募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额： 42,339	募集资金总额： 42,339	募集资金总额： 42,339	募集资金总额： 42,339	募集资金总额： 42,339	募集资金总额： 42,339	已累计使用募集资金总额：42,246	已累计使用募集资金总额：42,246	已累计使用募集资金总额：42,246	已累计使用募集资金总额：42,246	已累计使用募集资金总额：42,246
变更用途的募集资金总额：无 变更用途的募集资金总额比例：无						各年度使用募集资金总额： 2010 年： 3,257 2009 年： 23,861 2008 年： 13,612 2007年： 1,516
	投资项目		募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到 预定可使 用状态日 期（或截 止日项目 完工程 度）
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承 诺投资金 额	募集后 承诺投 资金额	实际投 资金额	募集前承诺 投资金额	募集后承 诺投资金 额	实际投 资金额	实际投资 金额与募 集后承诺 投资金额 的差额
1	环保型套管产业化项目	环保型套管产业化项目	16,318	16,318	16,246	16,318	16,318	16,246	-72	2010 年末
2	电缆附件基地项目	电缆附件基地项目	16,500	16,500	16,500	16,500	16,500	16,500	--	2010 年末
3	补充流动资金					9,521	9,521	9,500	-21
	合 计		32,818	32,818	32,746	42,339	42,339	42,246	-93

注：本公司前次募集资金总额42,339 万元，截止2010 年12 月31 日前累计已使用42,246 万元，募集资金专户剩余资金93 万元 已于2011 年3 月2 日用于补充流动资金，至此，前次募集资金已全部使用完毕。

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附2：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位：万元

实际投资项目	实际投资项目	截止日投 资项目累 计产能利 用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实现 效益	是否达 到预计 效益
序 号	项目名 称			2010	2009	2008
1	环保型套 管产业化 项目	91.2%	3,463 （注1）	8,863	3,912	2,541	15,316	是
2	电缆附 件基地 项目	50.3%	5,187 （注2）	1,800	1,393	--	3,193	注3

注 1：环保型套管产业化项目已于 2010 年竣工并于当年达产。根据本公司《配股说明书》， 预计环保型套管产业化项目建成正常达产后，将实现年销售收入 20,000 万元，年利润总额 3,463 万元；2010 年实际效益大幅超过预计效益主要是因为国家基础建设投资拉动效益及海外电子产 品消费复苏引起出口上升所致。

注 2：电缆附件基地项目已于 2010 年竣工，预计 2012 年达产。根据本公司《配股说明书》， 预计项目建成正常达产后，将实现年销售收入 30,000 万元，年利润总额 5,187 万元。

注 3：2010 年实际效益为利润总额 1,800 万元，该效益为竣工当年数额，由于从竣工到达产 尚需 2 年左右时间，而本公司在配股说明书中披露的全文如下“本项目建设期为三年，竣工时间 预计在 2010 年。本项目建设将采用“边建设、边投产”的项目实施方式，计划在项目建设期第 一年便投入生产，以尽早抢占产品市场，发挥项目效益。本项目达产期为 5 年，预计项目建设 完成后第二年正常达产，形成年产 5,000 套 110KV 全冷缩交联电缆附件和年产 1 万套智能化 紧凑型 SF6 全绝缘环网成套开关设备的生产能力”，“预计项目建成正常达产后，将实现年销售 收入 30,000 万元，年利润总额 5,187 万元”即 2012 年为达产年，目前项目刚刚建成尚未达产， 部分新的高压产品尚需客户进行挂网试运行测试通过后方可获得市场准入，因此目前尚无法确认 是否达到预计效益。

注 4：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间， 投资项目的实际产量与设计产能之比。

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