ChangYuan Technology Group Ltd. — AGM Information 2009

Aug 19, 2009

深圳市长园集团股份有限公司 2009 年第二次临时股东大会文件

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2009 年第二次临时股东大会

会议文件

深圳市长园集团股份有限公司

二○○九年八月

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深圳市长园集团股份有限公司 2009 年第二次临时股东大会文件

深圳市长园集团股份有限公司

2009 年第二次临时股东大会

会议议程

时间：2009 年8 月24 日10：00 主持人：许晓文

1、宣布会议开幕

2、宣读会议议程

3、进入议程：

议程一：

宣读议案：审议公司《会计师事务所选聘制度》 议程二：股东发言 议程三：推举2 名股东代表参加计票、监票 议程四：与会股东对上述议案进行投票表决 议程五：2 名股东代表、监事代表、律师与工作人员进行计票、监票 议程六：主持人宣读现场表决结果

4、宣布会议闭幕，散会

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深圳市长园集团股份有限公司 2009 年第二次临时股东大会文件

议案：

深圳市长园集团股份有限公司

会计师事务所选聘制度

各位股东：

公司于日前接到深圳证监局《关于进一步规范深圳上市公司选聘会计师事务所相关事项 的通知》（深证局公司字〔2008〕20 号）的文件，根据该通知要求制订了《会计师事务所选 聘制度》，具体内容如下：

第一章 总则

第一条 为规范深圳市长园集团股份有限公司（以下简称“公司”）选聘（包括续聘、改聘） 执行年报审计业务的会计师事务所工作程序，公司依据中国证监会的相关规定，特制定本制 度。

第二条 公司选聘执行年度审计业务的会计师事务所，遵照本制度履行选聘程度，披露相关 信息。

第三条 公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所应该经董事会审计委员会审核，经董事 会、股东大会审议，公司不在董事会、股东大会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司大股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前，向公司指定会计师 事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。

第二章 会计师事务所执业质量要求

第四条 公司选聘的会计师事务所应当具有证券期货相关业务资格，并具有良好的执业质量 记录，并满足以下条件：

（一）具有独立的法人资格；

• （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度；

• （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策；

• （四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师；

• （五）认真执行国家和省有关财务审计的法律、法规、规章和政策，具有良好的执业质量记

录；

• （六）中国证监会规定的其他条件。

改聘会计师事务所的，新聘请的会计师事务所最近一年应未受到与证券期货业务相关的 行政处罚。

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深圳市长园集团股份有限公司 2009 年第二次临时股东大会文件

第三章 选聘会计师事务所程序

第五条 下列机构或人员可以向公司董事会提出聘请会计师事务所的议案：

1、公司董事会审计委员会；

• 2、公司董事、监事、高级管理人员、内部审计机构；

• 3、监事会。

第六条 公司可以采用招标方式选聘会计师事务所。采用招标方式选聘会计师事务所的，按 照公司有关招标制度初步确定拟聘请的会计师事务所，经审计委员会审核同意后，向董事会 提出聘请会计师事务所的议案。

第七条 审计委员会应通过审阅相关会计师事务所执业质量资料、查阅公开信息或者向证券 监管、财政、审计等部门及注册会计师协会查询等方式，调查有关会计师事务所的执业质量、 诚信情况，必要时应要求拟聘请的会计师事务所现场陈述。

第八条 在调查基础上，审计委员会应对是否聘请相关会计师事务所形成书面审核意见。审 计委员会审核同意聘请相关会计师事务所的，应将调查资料和审核意见作为提案附件，提交 董事会审议；审计委员会认为相关会计师事务所不符合公司选聘要求的，应说明原因，董事 会不再对有关提案进行审议。审计委员会直接向董事会提案聘请会计师事务所的，应当在向 董事会提案时，同时提交上述调查资料和审核意见。审计委员会的调查资料和审核意见应与 董事会决议等资料一并归档保存。

第九条 相关会计师事务所不符合本制度第四条会计师事务所执业质量要求的，审计委员会 应当否定该提案。

第十条 存在多个聘请会计师事务所提案的，审计委员会应当对有关会计师事务所执业质 量、诚信情况分别调查。调查结果显示有1 个以上会计师事务所符合公司选聘要求的，审计 委员会应形成比较意见，提交董事会审议决定。

第十一条 董事会对审计委员会审核同意的选聘会计师事务所议案进行审议。董事会审议通 过选聘会计师事务所议案的，按照公司章程以及相关制度规定的程序，提交股东大会审议。 第十二条 股东大会根据《公司章程》、《股东大会议事规则》规定，对董事会提交的选聘会 计师事务所议案进行审议。股东大会审议通过选聘会计师事务所议案的，公司与会计师事务 所签订业务约定书，聘请会计师事务所执行相关审计业务。

第十三条 审计委员会应在会计师审计工作完成后，及时对会计师审计工作情况及执业质量 进行评价，评价意见应当提交公司年度股东大会，并与公司年度股东大会决议一并披露。 第十四条 公司在当年年度股东大会上拟续聘会计师事务所的，审计委员会可以以评价意见 替代调查意见，不再另外执行调查和审核程序。

第四章 改聘会计师事务所特别规定

第十五条 审计委员会在审核改聘会计师事务所提案时，应约见前任和拟聘请的会计师事务

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深圳市长园集团股份有限公司 2009 年第二次临时股东大会文件

所，对拟聘请的会计师事务所的执业质量情况认真调查，对双方的执业质量做出合理评价， 并在对改聘理由的充分性做出判断的基础上，发表审核意见。审计委员会审核同意改聘会计 师事务所的，公司在发出董事会会议通知十个工作日前，向深圳证监局书面报备，报备内容 包括拟更换会计师事务所的理由、拟聘任会计师事务所名单及相关资料，以及审计委员会书 面审核意见和调查记录等。

第十六条 董事会审议改聘会计师事务所议案时，独立董事应当明确发表意见。 第十七条 董事会审议通过改聘会计师事务所议案后，发出股东大会会议通知，并书面通知 前任会计师事务所和拟聘请的会计师事务所参会。前任会计师事务所可以在股东大会上陈述 自己的意见，公司董事会应为前任会计师事务所在股东大会上陈述意见提供便利条件。 第十八条 除会计师事务所执业质量出现重大缺陷、审计人员和时间安排难以保障公司按期 披露年度报告以及会计师事务所要求终止对公司的审计业务等情况外，公司不在年报审计期 间改聘执行年报审计业务的会计师事务所。

第十九条 公司拟改聘会计师事务所的，将在改聘会计师事务所的股东大会决议公告中详细 披露解聘会计师事务所的原因、被解聘会计师事务所的陈述意见（如有）、审计委员会和独 立董事意见、最近一期年度财务报表的审计报告意见类型、公司是否与会计师事务所存在重 要意见不一致的情况及具体内容、审计委员会对拟聘请会计师事务所执业质量的调查情况及 审核意见、拟聘请会计师事务所近1 年受到行政处罚的情况、前后任会计师事务所的业务收 费情况等。

第二十条 会计师事务所主动要求终止对公司的审计业务的，审计委员会应向相关会计师事 务所详细了解原因，并向董事会作出书面报告。公司按照上述规定履行改聘程序。

第五章 附则

第二十一条 公司选聘执行重大资产重组等专项审计业务的会计师事务所，参照本制度履行 有关选聘程序，披露相关信息。

第二十二条 本制度由董事会制定，经公司股东大会审议通过后正式实施。

第二十三条 本制度实施后，相关法律法规和中国证监会有关规定变动的，遵照相关法 律法规和中国证监会有关规定执行。

现提请股东大会审议。

深圳市长园集团股份有限公司

董事会

二○○九年八月

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