Changshu Guorui Technology Co.,LTD. — Audit Report / Information 2018

Sep 17, 2018

海通证券股份有限公司

关于常熟瑞特电气股份有限公司

2018 年上半年定期现场检查报告

保荐机构名称：海通证券股份有限公司	被保荐公司简称：瑞特股份	被保荐公司简称：瑞特股份	被保荐公司简称：瑞特股份	被保荐公司简称：瑞特股份
保荐代表人姓名：周云帆	联系电话：021-23219754
保荐代表人姓名：朱玉峰	联系电话：021-23219000
现场检查人员姓名：周云帆
现场检查对应期间：2018年1-6月
现场检查时间：2018年9月6日-7日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：（1）对公司董事会秘书、财务总监等有关人员进行访谈；（2）查看公司的公开信息披露文件；（3）查阅公司三会文件，包括会议通知、议案、会议记录、决议等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务		√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√

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9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段（1）对公司总经理、董事会秘书进行访谈；（2）查看公司的内部审计工作报告及相关底稿。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）	√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度	√

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（三）信息披露
现场检查手段（1）对公司董事会秘书、证券事务代表进行访谈；（2）查阅三会资料和公司信息披露的资料。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（1）对财务数据进行分析，分析是否有异常情况；（2）网络媒体搜索，核查是否有负面报告；（3）了解管理层、实际控制人、股东是否有不良诚信记录。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
4.关联交易价格是否公允			√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√

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	7.被担保方是否不存在财务状			恶化、到期不清		被担
	保债务等情形
	8.被担保债务到期后如继续提相应的审批程序和披露义务			供担保，是否重新履		行了			√
	（五）募集资金使用
	现场检查手段
	（1）核查募集资金对账单；
	（2）核查募集资金使用情况一览表。
	1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议						√
	2.募集资金三方监管协议是否有效执行						√
	3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形						√
	4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形						√
	5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
	向变更为	永久性补充流动	资金或者使		用超募资金	补充
									√
	流动资金间进行风	或者偿还银行贷险投资	款的，公司		是否未在承	诺期
	6.募集资	金使用与已披露	情况是否一致		，项目进	度、投	√
	资效益是	否与招股说明书	等相符
	7.募集资	金项目实施过程	中是否不存在		重大风险		√
	（六）业	绩情况
	现场检查	手段
	（1）核（2）核	查公司披露的定可比公司的相	期报告及业绩财务数据并		预告文件作出比较	；
	（3）了	解公司所在行业	2018年情况，		核查公司	；业绩与行业情况是否匹配。
	1.业绩是	否存在大幅波动	的情况					√
	2.业绩大	幅波动是否存在	合理解释						√

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3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
		√
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段
（1）对持股明细进行核查；
（2）进行网络核查。
1.公司是否完全履行了相关承诺		√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺		√
（八）其他重要事项
现场检查手段
（1）核查公司是否建立了现金分红制度，核查了2017		年分红实施情况；
（2）查阅公司基本往来户对账单，核查大额资金往来交易背景及相关合同、
发票等凭证；
（3）核查公司重大合同；
（4）查阅财政补贴文件及凭证。

现场检查手段	现场检查手段
（1）核查公司是否建立了现金分红制度，核查了2017		年分红实施情况；
（2）查阅公司基本往来户对账单，核查大额资金往来交易背景及相关合同、
发票等凭证；
（3）核查公司重大合同；
（4）查阅财政补贴文件及凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露		√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露					√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因		√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
		√
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险		√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
					√
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无

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（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于常熟瑞特电气股份有限公司 2018 年上半年定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

周云帆 朱玉峰

保荐机构：海通证券股份有限公司

2018 年 9 月 17 日

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