Changsha Jingjia Microelectronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2025

Aug 18, 2025

证券代码： 300474

证券简称：景嘉微

公告编号： 2025-037

长沙景嘉微电子股份有限公司 关于使用自有资金支付募投项目部分款项 并以募集资金等额置换的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称“公司”或“景嘉微”）于 2025 年 8 月 17 日分别召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审 议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议 案》，同意公司及全资子公司长沙景美集成电路设计有限公司（以下简称“景美”）、 无锡锦之源电子科技有限公司（以下简称“锦之源”）在向特定对象发行股票募 集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“通用 GPU 先进架构研发中心建设 项目”、“高性能通用 GPU 芯片研发及产业化项目”实施期间，使用自有资金 支付募投项目所需资金，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户 划转等额资金至公司自有账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。该 事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意长沙景嘉微电子股份有限公司向特定 对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕841 号）同意注册，公司向特定 对象发行人民币普通股（A 股）共计 63,986,969 股，每股面值人民币 1 元，每股 发行价格人民币 59.91 元，募集资金总额为人民币 3,833,459,312.79 元，扣除各 项发行费用（不含税金额）人民币 6,536,203.01 元后，实际募集资金净额为人民 币 3,826,923,109.78 元。

上述募集资金于 2024 年 10 月 23 日全部到账，并经中瑞诚会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，出具了中瑞诚验字[2024]第 404826 号《验资报告》。公司 已将上述募集资金全部存放于募集资金专户管理，并与保荐机构、存放募集资金 的商业银行签署募集资金三方及四方监管协议。

二、募投项目基本情况

截至 2025 年 6 月 30 日，本次拟置换的募投项目的募集资金使用情况如下：

单位：人民币万元

序号	项目名称	总投资金额	拟使用募集 资金	募集资金累 计投入金额	实施主体
1	高性能通用GPU芯片研 发及产业化项目	378,123.00	302,890.20	0.00	景嘉微 景美 锦之源
2	通用GPU先进架构研发 中心建设项目	96,433.00	79,802.11	281.47	景嘉微 锦之源

三、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原因

景嘉微、景美、锦之源存在需要使用自有资金支付募投项目所需资金并以募 集资金等额置换的情形，主要原因如下：

《上市公司募集资金监管规则》第十五条第二款规定：“募集资金投资项目 实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品 设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月 内实施置换。”景嘉微、景美、锦之源在募投项目实施过程中存在上述以募集资 金直接支付确有困难的情形，主要如下：

1、募投项目在实施过程中需要支出人员薪酬、员工社会保险、住房公积金 及税金等。根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，基本存 款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和 现金的支取，应通过该账户办理。若以募集资金专户直接支付募投项目涉及的人 员薪酬费用，会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，不符合前述相关规 定的要求；根据国家税务总局、社会保险、住房公积金及税金征收机关的要求， 公司每月住房公积金、社保费用的汇缴及各项税费的缴纳等均通过银行托收的方 式进行，若通过多个银行账户支付，可操作性较差。

2、为了提高经营效率、降低采购成本，景嘉微、景美、锦之源部分项目采 用集中采购、统一结算的策略，一次集中采购过程中可能同时涉及到募投项目和 非募投项目，不适合使用募集资金专户直接支付，需以自有资金先行统一支付。

景嘉微、景美、锦之源在募投项目实施过程中，根据募集资金专款专用原则， 全部支出原则上均应从募集资金专户直接支付，但在募投项目实施期间，为保障 募投项目的顺利推进，公司计划根据实际需要并经相关审批后，先以自有资金方 式支付上述募投项目的相关款项，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专 户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资 金。

四、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的操作流

程

1、根据募投项目的实施情况，相关业务部门按照公司规定的支付流程，将 拟以自有资金垫付的募投项目相关款项提交付款申请。财务部门根据审批后的付 款申请单，以自有资金进行款项支付。

2、公司财务部门根据募投项目的实施情况，建立募投项目核算台账，按月 度汇总自有资金支付的募投项目资金明细，定期统计未置换的以自有资金支付募 投项目的款项，按照募集资金支付的有关审批程序，将自有资金支付的募投项目 所使用的款项，从募集资金账户中等额转入公司自有资金账户。

3、保荐机构及保荐代表人对募集资金等额置换的情况进行持续监督，可以 定期或不定期对公司采取现场核查、书面问询等方式行使监管权，公司和存放募 集资金的商业银行应当配合保荐机构及保荐代表人的核查与问询。

五、对公司的影响

公司依据募投项目实施具体情况，以自有资金支付部分款项后用募集资金等 额置换，此操作不影响募投项目投资计划正常实施，不存在变更募集资金投向和 损害股东利益的情形。

六、履行的审议程序及相关意见

（一）董事会审议情况

公司于 2025 年 8 月 17 日召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于使 用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。董事会同意 景嘉微、景美、锦之源在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目所需资 金，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司 自有账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。景嘉微、景美、锦之源 使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项不会影响募投 项目的正常实施，不会变相改变募集资金投向，不会损害公司及股东权益。

（二）监事会审议情况

公司于 2025 年 8 月 17 日召开第五届监事会第十次会议审议通过了《关于使 用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。监事会认为： 景嘉微、景美、锦之源使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等 额置换的事项履行了必要的决策程序，制定了相应的操作流程，不会影响公司募 投项目正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，也不存 在违反《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章及规范性文件的情形。 （三）保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司在募投项目实施期间使用自有资金支付募投项 目部分款项并以募集资金等额置换的事项已经公司第五届董事会第十次会议、第 五届监事会第十次会议审议通过，审议程序符合《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等 有关规定，不影响募投项目投资计划的正常实施，不存在变相更改募集资金投向 和损害股东利益的情形。

综上，保荐机构对公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等 额置换的事项无异议。

七、备查文件

• 1、《长沙景嘉微电子股份有限公司第五届董事会第十次会议决议》；

• 2、《长沙景嘉微电子股份有限公司第五届监事会第十次会议决议》；

• 3、《国泰海通证券股份有限公司关于长沙景嘉微电子股份有限公司使用自

• 有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见》。

特此公告。

长沙景嘉微电子股份有限公司董事会

2025 年 8 月 19 日