Changsha Jingjia Microelectronics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 23, 2026

国泰海通证券股份有限公司

关于长沙景嘉微电子股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称“景嘉微”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对景嘉微2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]841号文《关于同意长沙景嘉微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对象发行A股股票63,986,969股，每股面值人民币1元，募集资金总额为3,833,459,312.79元，扣除各项发行费用6,536,203.01元，实际募集资金净额为3,826,923,109.78元。上述募集资金到位情况经中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了中瑞诚验字[2024]第404826号验资报告。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2024年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币0.00万元，利息净收入95.65万元，剩余募集资金余额人民币382,787.96万元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

2025年，公司已使用募集资金1,799.37万元。截至2025年12月31日，公司累计已使用募集资金投入项目1,799.37万元，剩余募集资金余额人民币383,831.06万元。截至2025年12月31日，募集资金使用情况如下：

---

单位：万元

项目		序号	金额
募集资金净额		A	382,692.31
截至期初累计发生额	项目投入	B1	0.00
	利息收入净额	B2	95.65
本期发生额	项目投入	C1	1,799.37
	利息收入净额	C2	2,842.47
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	1,799.37
	利息收入净额	D2=B2+C2	2,938.12
募集资金净额余额		E=A-D1+D2	383,831.06
募集资金专户余额		F	383,831.06
差异		G=E-F	0.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《长沙景嘉微电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据管理制度并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》（以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定，存放、管理和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：万元

---

开户银行	开户主体	银行账号	账户状态	募集资金余额	备注
上海浦东发展银行长沙河西支行	景嘉微	66100078801000001148	使用中	23,284.38	募集资金专户
	景嘉微	大额存单产品编号：202500014320	使用中	60,000.00	使用闲置募集资金进行现金管理
	景嘉微	大额存单产品编号：202500014321	使用中	20,000.00	使用闲置募集资金进行现金管理
中国民生银行股份有限公司长沙湘江新区支行	景嘉微	647931778	使用中	76,825.47	募集资金专户
长沙银行股份有限公司南城支行	景嘉微	800000100794000006	使用中	20,043.27	募集资金专户
	景嘉微	大额存单产品编号：022025005301	使用中	20,000.00	使用闲置募集资金进行现金管理
	景嘉微	普通定期	使用中	60,000.00	使用闲置募集资金进行现金管理
中国建设银行股份有限公司长沙麓谷科技支行	景嘉微	43050178503609888999	使用中	101,612.09	募集资金专户
上海浦东发展银行长沙河西支行	长沙景美集成电路设计有限公司	66100078801500001153	使用中	321.02	募集资金专户
中国民生银行股份有限公司长沙湘江新区支行	无锡锦之源电子科技有限公司	648169127	使用中	1,734.83	募集资金专户
中国民生银行股份有限公司无锡梅村支行	无锡锦之源电子科技有限公司	649452238	使用中	10.00	募集资金专户
合计	-	-	-	383,831.06	-

3

---

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募集资金实际使用情况详见附表1《2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金情况

公司于2025年8月17日分别召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及全资子公司长沙景美集成电路设计有限公司、无锡锦之源电子科技有限公司在向特定对象发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“通用GPU先进架构研发中心建设项目”“高性能通用GPU芯片研发及产业化项目”实施期间，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司自有账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。国泰海通对本事项出具了同意的核查意见。

报告期内，公司使用募集资金置换部分以自有资金先行支付的募投项目部分款项的金额为1,025.51万元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年12月9日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议，并于2024年12月15日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用部分闲置募集资金不超过人民币340,000.00万元（含）进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内。

2025年10月27日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使

4

---

用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用部分闲置募集资金不超过人民币298,000.00万元（含）进行现金管理，及募集资金余额以协定存款方式存放。使用期限自公司该次董事会审议通过之日起12个月内。

2025年度使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的收益为805.00万元。截至2025年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理的余额为160,000.00万元，具体情况如下：

单位：万元

签约方	产品名称	产品类型	认购金额	起息日	到期日
上海浦东发展银行长沙河西支行	浦发长沙分行专属2025年第4320期单位大额存单	大额存单	60,000.00	2025年12月31日	2026年12月31日
上海浦东发展银行长沙河西支行	浦发长沙分行专属2025年第4321期单位大额存单	大额存单	20,000.00	2025年12月31日	2026年6月30日
长沙银行股份有限公司南城支行	2025年第05期单位大额可转让存单	大额存单	20,000.00	2025年1月2日	2026年1月2日
长沙银行股份有限公司南城支行	单位定期存款	定期存款	60,000.00	2025年1月2日	2026年1月2日
合计	-	-	160,000.00	-	-

（五）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司不存在节余募集资金使用的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

---

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况，不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

2025年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、两次及以上融资且当年存在募集资金运用情况

公司不存在两次及以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为，公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《长沙景嘉微电子股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

（以下无正文）

6

---

（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于长沙景嘉微电子股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

张希朦

黄央

国泰海通证券股份有限公司

年 月 日

---

附表 1：2025 年度募集资金使用情况对照表

编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司

单位：万元

募集资金总额			382,692.31			本报告期投入募集资金总额	1,799.37
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额	1,799.37
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
高性能通用GPU芯片研发及产业化项目	否	302,890.20	302,890.20	444.11	444.11	0.15	2028年9月30日	不适用	不适用	否
通用GPU先进架构研发中心建设项目	否	94,476.00	79,802.11	1,355.26	1,355.26	1.70	2028年9月30日	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	-	397,366.20	382,692.31	1,799.37	1,799.37	0.47	-	-	-	-
超募资金投向
不适用
合计		397,366.20	382,692.31	1,799.37	1,799.37	0.47	-	-	-	-

---

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于 2025 年 8 月 17 日分别召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及全资子公司长沙景美集成电路设计有限公司、无锡锦之源电子科技有限公司在募投项目“通用 GPU 先进架构研发中心建设项目”“高性能通用 GPU 芯片研发及产业化项目”实施期间，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司自有账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。国泰海通对本事项出具了同意的核查意见。
报告期内，公司使用募集资金置换部分以自有资金先行支付的募投项目部分款项的金额为 1,025.51 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况	2024 年 12 月 9 日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议，并于 2024 年 12 月 15 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 340,000.00 万元（含）进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金。使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内。
2025 年 10 月 27 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 298,000.00 万元（含）进行现金管理，及募集资金余额以协定存款方式存放。使用期限自公司该次董事会审议通过之日起 12 个月内。

9

---

	2025 年度使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的收益为 805.00 万元。截至 2025 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 160,000.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金及产生的利息存放在募集资金专户或进行现金管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

10