Changsha Jingjia Microelectronics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2021

国泰君安证券股份有限公司

关于长沙景嘉微电子股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）作为长沙景嘉微电子股 份有限公司（以下简称“景嘉微”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等募集资金使用有关规定，对景嘉微 2020 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位情况

1 、 2016 年首次公开发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于核准长沙景嘉微电子股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2016]390 号）核准，由主承销商国泰君安证券股份有 限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，公司 2016 年 3 月于深圳证券交易所向社会公众发行人民币普通股（A 股）3,350 万股，发行价格 为每股 13.64 元。本次发行募集资金总额 45,694.00 万元，扣除发行费用 6,269.97 万 元后，募集资金净额为人民币 39,424.03 万元。上述资金到位情况经天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天职业字[2016]8999 号《验资报告》。

2 、 2018 年非公开发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于核准长沙景嘉微电子股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2018]1910 号）核准，公司获准非公开发行股份不超过 5,416.18 万股。公司本次实际非公开发行股票 3,059.62 万股，每股面值人民币 1 元， 发行价格为每股 35.56 元。本次发行募集资金总额 108,799.99 万元，扣除发行费用 833.24 万元（不含发行费用的可抵扣增值税进项税额 49.81 万元），募集资金净额为 人民币 107,966.75 万元。上述资金到位情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，并出具天职业字[2018]22929 号《验资报告》。

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（二） 2020 年度募集资金使用金额及结余余额

1 、 2016 年首次公开发行股票募集资金累计使用情况

公司募集资金初始净额为 39,424.03 万元，本年募集资金账户产生利息收入 6.84 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额为 39,688.60 万元，本报告期 内使用金额为 1,654.25 万元，公司募集资金专户余额为 0.00 万元。

注：截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额为 39,688.60 万元，大于公 司募集资金初始净额为 39,424.03 万元，是由于募集资金产生利息收入所致。

2 、 2018 年非公开发行股票募集的资金累计使用情况

公司非公开发行募集资金净额为 107,966.75 万元，本年募集资金账户产生利息 收入 2,405.71 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额为 22,522.26 万 元，本报告期内使用金额为 19,540.16 万元，募集资金专户余额为 91,228.93 万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率效益，保护投资者 的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号 —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定了 《长沙景嘉微电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对 募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目 的变更及使用情况的监督等进行了规定。根据《管理制度》要求，公司董事会批准 “ ” 开设了 9 个银行专项账户，专项账户情况见本节 （三）募集资金专户存储情况 。 公司专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

（二）募集资金三方监管协议情况

2016 年首次公开发行股票募集资金，根据深圳证券交易所及有关规定的要求， 国泰君安证券股份有限公司、募集资金专户所在银行中国建设银行长沙麓谷科技支 行、兴业银行股份有限公司长沙江滨支行、上海浦东发展银行长沙左家塘支行分别 签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并对募集资金

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的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三 方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》及其他相关规定，三方监管协议得到切实履行。

2018 年非公开发行股票募集资金，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公 司及全资子公司长沙景美集成电路设计有限公司分别与国泰君安证券股份有限公 司、募集资金专户所在银行中国民生银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金 三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并对募集资金的使用执行严格的 审批程序，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关 规定，三方监管协议得到切实履行。

（三）募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

金额单位：人民币元

银行名	银行账号	存入方式		余额
中国建设银行长沙麓谷科 技支行	4305 0178 5036 0000 0042	活期		0.00
2016 年首次公开发行股票募集资金余额小计				0.00
中国民生银行股份有限公 司长沙香樟路支行	630606231	活期		47,020.39
中国民生银行股份有限公 司长沙香樟路支行	630605675	活期		3,247.52
中国民生银行股份有限公 司长沙香樟路支行	630605933	活期		754,233,943.40
中国民生银行股份有限公 司长沙香樟路支行	630733371	活期		43,903,049.86
中国民生银行股份有限公 司长沙高桥支行	632082707	活期		114,102,071.75
2018 年非公开发行股票募集资金余额小计				912,289,332.92
合计				912,289,332.92

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

本公司 2020 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

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（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市募集资金管理和使用的监管要求》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，公 司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，经公司董事会审议， 以募集资金置换预先投入的自筹资金，截至 2016 年 3 月 31 日止，公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 12,032.00 万元，募集资金投资 项目预先投入自筹资金情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并 出具天职业字[2016]11239 号鉴证报告，保荐机构对公司使用募集资金置换先期投入 的事项无异议。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。

（六）闲置募集资金购买理财产品的情况

本报告期内无使用闲置募集资金购买理财产品的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司 2020 年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

（一）报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等相关规定及公司《募集资金管理制度》规定及时、真实、准确、完整地披露募集 资金的存放和使用情况。

（二）公司募集资金存放、使用、管理及披露均不存在违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，国泰君安认为：景嘉微 2020 年度募集资金存放和使用符合《证券发 行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交

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易所创业板上市公司规范运作指引》等中国证券监督委员会和深圳证券交易所关于 募集资金管理法规的规定，景嘉微对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在 变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于长沙景嘉微电子股份有 限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

吴同欣

黄 央

国泰君安证券股份有限公司

年 月 日

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附件

长沙景嘉微电子股份有限公司 2016 年首次公开发行募集资金 2020 年度使用情况对照表

截至日期：2020 年 12 月 31 日

编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额 注	募集资金总额 注			39,424.03	39,424.03	39,424.03	39,424.03			本年度投入 募集资金总额	本年度投入 募集资金总额		1,654.25	1,654.25
报告期内变更用途的募集资金总额				无
累计变更用途的募集资金总额				无						已累计投入 募集资金总额			39,688.60
累计变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变 更项目（含 部分变更）		募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）		本年度 投入金 额		截至期末累 计投入金额 (2)		截至期末投 资进度 (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、科研生产基地建设项目 （一期）	否		23,667.00		23,667.00		1,654.25		23,927.57	101.10	2020 年12 月31日	不适用	不适用	否
2、JM5400 型图形芯片研 发	否		5,758.00		5,758.00				5,758.00	100.00	2015 年12 月31日	不适用	不适用	否
3、补充流动资金	否		10,000.00		10,000.00				10,003.03	100.03	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计			39,425.00		39,425.00		1,654.25		39,688.60

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超募资金投向
无
超募资金投向小计			0.00		0.00		0.00	0.00
合 计			39,425.00		39,425.00		1,654.25	39,688.60
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目）	不适用。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	不适用。
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	不适用。
募集资金投资项目实施地 点变更情况	不适用。
募集资金投资项目实施方 式调整情况	不适用。
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额为人民币12,032.00 万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就上 述募集资金投资项目的预先投入情况出具了天职业字[2016]11239 号《关于长沙景嘉微电子股份有限公司募集资金投资项目预先 投入自筹资金情况的鉴证报告》。公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置 换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金12,032.00万元置换已于前期投入募投项目的自筹资金。公司 独立董事、监事会对公司使用募集资金置换先期投入的事项发表了同意意见，保荐机构对公司使用募集资金置换先期投入的事项 无异议。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	不适用。

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项目实施出现募集资金结 不适用。 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 不适用。 及去向 募集资金使用及披露中存 无。 在的问题或其他情况

注：募集资金总额指募集资金到账金额扣除发行费用后的金额。

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长沙景嘉微电子股份有限公司

2018 年非公开发行募集资金 2020 年度使用情况对照表

截至日期：2020 年 12 月 31 日

编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额 注	募集资金总额 注			107,966.75		本年度投入 募集资金总 额		19,540.16	19,540.16
报告期内变更用途的募集资金总额				无
累计变更用途的募集资金总额				无		已累计投入 募集资金总 额		22,522.26
累计变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、补充流动资金	否	10,000.00	10,000.00	10,442.43	10,442.43	104.42	不适用	不适用	不适用	否
2、面向消费电子领域 的通用类芯片研发及 产业化项目	否	10,800.00	10,800.00			0	2021年12 月31日	不适用	不适用	否
3、高性能通用图形处 理器研发及产业化项	否	87,166.75	87,166.75	9,097.73	12,079.83	13.86	2022年12 月31日	不适用	不适用	否

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目
承诺投资项目小计			107,966.75		107,966.75		19,540.16		22,522.26
超募资金投向
无
超募资金投向小计
合 计			107,966.75		107,966.75		19,540.16		22,522.26
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	面向消费电子领域的通用类芯片研发及产业化项目：根据公司对消费类芯片业务的发展规划，综合考量公司现有产品和技术的发 展及储备情况、财务状况、市场需求情况等多种因素，为保证募投资金使用效益，避免募集资金投入对公司经营业绩产生重大不 利影响，公司对募集资金投入采取审慎态度，因此项目投入进度未达到预期。随着公司产品及技术迭代升级、研发人员队伍不断 壮大、市场开拓逐步深入，公司募投项目的投入力度将不断增大，投资效率有望显著提升。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用。
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	不适用。
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用。
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用。
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	不适用。
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用。
项目实施出现募集资	不适用。

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金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 用途及去向	存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无。

注：募集资金总额指募集资金到账金额扣除发行费用后的金额。

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