Changjiang Securities Co., LTD — Interim / Quarterly Report 2006

Jan 23, 2007

石家庄炼油化工股份有限公司

自 2006 年 1 月 1 日 至 2006 年 9 月 30 日止期间会计报表 审计报告

KPMG-A(2006)AR No.0656

石家庄炼油化工股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了后附的按会计报表注释 2 所述编制基础编制的贵公司于 2006 年 9 月 30 日的合并资产负债表和资产负债表以及自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日止期间的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表(以下简称"会计报 表")。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以 及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。

我们认为,上述会计报表所采用的会计政策符合中华人民共和国财政部颁布的企 业会计准则和《企业会计制度》的规定,上述会计报表按照会计报表注释 2 所述的编 制基础在所有重大方面公允地反映了贵公司 2006 年 9 月 30 日的合并财务状况和财务 状况以及自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日止期间的合并经营成果和经营成果。

本报告仅为贵公司拟进行的重大资产重组之目的而编制,并仅供贵公司就该重大 资产重组项目而使用。在任何未经本所书面许可的情况下,本报告不能用于以上提及 目的以外的任何其他用途。

毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师

王霞

中国北京 罗科 东长安街 1 号 东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮编:100738 2006 年 12 月 22 日

石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表 2006 年 9 月 30 日 (金额单位:人民币元)

资产	注释	2006930年月日
流动资产
货币资金	5	9,809,644
应收账款	6	306,792,923
其他应收款	7	16,093,096
预付账款	8	112,816,821
存货	9	1,236,809,334
待摊费用	10	2,634,939
流动资产合计		1,684,956,757
长期投资		-------------------
长期股权投资	11	2,191,871
其中:合并价差		2,191,871
长期投资合计		2,191,871-------------------
固定资产
固定资产原价		2,690,148,228
减:累计折旧		1,417,170,446
固定资产净额	12	1,272,977,782
在建工程	13	2,732,477
固定资产清理		25,067
固定资产合计		1,275,735,326
无形资产及其他资产		-------------------
无形资产		349,063
长期待摊费用	14	7,379,080
无形资产及其他资产合计		7,728,143-------------------
资产总计		2,970,612,097

石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表(续) 2006 年 9 月 30 日 (金额单位:人民币元)

	注释	2006930年月日
负债和股东权益
流动负债
短期借款	15	863,800,000
应付票据	16	2,306,943,325
应付账款	17	462,050,511
预收账款	18	81,214,916
应付工资		20,330,160
应付福利费		17,084,857
待抵扣税金	4(c)	(207,215,773)
其他应交款		(1,381,920)
其他应付款	19	44,470,737
流动负债合计		3,587,296,813
长期负债		-------------------
专项应付款	20	22,535,131
长期负债合计		22,535,131
负债合计		-------------------3,609,831,944
		-------------------

石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表(续) 2006 年 9 月 30 日 (金额单位:人民币元)

负债和股东权益(续)	注释	2006930年月日
少数股东权益		52,486,644
		-------------------
股东权益
股本	21	1,154,444,333
资本公积	22	281,483,713
盈余公积	23	44,191,277
累计亏损		(2,171,825,814)
股东权益合计		(691,706,491)
负债和股东权益总计		-------------------2,970,612,097

此会计报表已于 2006 年 12 月 22 日获得批准。

毕建国	贾谋	贾谋	(公司盖章)
法定代表人	主管会计工作负责人	会计机构负责人
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表 2006 年 9 月 30 日 (金额单位:人民币元)

注释 2006 年 9 月 30 日

567810	7,501,838301,687,6142,953,038112,776,1731,225,975,3422,515,017
	1,653,409,022
11	-------------------145,972,629145,972,629
	-------------------2,575,544,6481,343,542,645
12	1,232,002,003
	2,732,47725,067
	1,234,759,547
14	-------------------349,0637,379,080

无形资产及其他资产合计 7,728,143

资产总计 3,041,869,341

刊载于第 10 页至第 46 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。

5

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石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表(续) 2006 年 9 月 30 日 (金额单位:人民币元)

负债和股东权益	注释	2006930年月日
流动负债
短期借款	15	863,800,000
应付票据	16	2,306,943,325
应付账款		462,217,761
预收账款	18	238,827,377
应付工资		9,277,657
应付福利费		14,649,453
待抵扣税金	4(c)	(219,016,187)
其他应交款		(1,420,025)
其他应付款		36,273,835
流动负债合计		3,711,553,196
长期负债		-------------------
专项应付款		22,022,636
长期负债合计		22,022,636
负债合计		-------------------3,733,575,832
		-------------------

石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表(续) 2006 年 9 月 30 日 (金额单位:人民币元)

负债和股东权益(续)	注释	2006930年月日
股东权益
股本	21	1,154,444,333
资本公积	22	281,483,713
盈余公积	23	16,063,549
累计亏损		(2,143,698,086)
股东权益合计		(691,706,491)-------------------
负债和股东权益总计		3,041,869,341

此会计报表已于 2006 年 12 月 22 日获得批准。

毕建国	贾谋	贾谋	(公司盖章)
法定代表人	主管会计工作负责人	会计机构负责人
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

石家庄炼油化工股份有限公司 合并利润及利润分配表 自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日止期间 (金额单位:人民币元)

		注释	20061自年月12006日至年9月30日止期间
	主营业务收入	24	11,778,473,280
减:	主营业务成本主营业务税金及附加	2526	12,653,621,299377,234,979
	主营业务亏损		(1,252,382,998)
减:	其他业务亏损营业费用管理费用	27	7,942,14334,249,554195,299,689
	财务费用	28	45,011,360
	营业亏损		(1,534,885,744)
减:加:减:	投资损失营业外收入营业外支出	29	1,315,123167,0341,359,851
	亏损总额		(1,537,393,684)
减:	所得税少数股东损益		31,555,29116,105,843
净亏损			(1,585,054,818)
加:	期初累计亏损		(586,770,996)
	期末累计亏损		(2,171,825,814)

此会计报表已于 2006 年 12 月 22 日获得批准。

毕建国	贾谋	贾谋	(公司盖章)
法定代表人	主管会计工作负责人	会计机构负责人
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

石家庄炼油化工股份有限公司 利润及利润分配表 自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日止期间 (金额单位:人民币元)

	注释	20061自年月12006日至年9月30日止期间
	24	11,634,846,572
主营业务成本主营业务税金及附加	25	12,610,326,685375,884,951
		(1,351,365,064)
其他业务亏损营业费用管理费用财务费用		4,447,58831,622,604194,101,53445,113,501
		(1,626,650,291)
投资收益营业外收入营业外支出	29	42,810,310145,0141,359,851
		(1,585,054,818)
所得税		-
		(1,585,054,818)
期初累计亏损		(558,643,268)
		(2,143,698,086)
	主营业务收入主营业务亏损营业亏损亏损总额净亏损期末累计亏损

此会计报表已于 2006 年 12 月 22 日获得批准。

毕建国	贾谋	贾谋	(公司盖章)
法定代表人	主管会计工作负责人	会计机构负责人
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

石家庄炼油化工股份有限公司 会计报表注释 (金额单位:人民币元)

1 公司基本情况

石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称"本公司")是于 1997 年 7 月 24 日成 立的股份有限公司。

本公司是由国家体改委体改生【1997】68 号文,并由中国证券监督管理委员会证 监发字【1997】375 号、376 号文批准,由石家庄炼油厂独家发起,以募集方式设 立,股本总额为 72,000 万股,其中国有法人股 60,000 万股,社会公众股 12,000 万股。经深圳证券交易所深证发【1997】286 号《上市通知书》批准,本公司发 行的流通股股票于 1997 年 7 月 31 日在深圳证券交易所上市交易。1998 年 4 月公 司第二次股东大会决议,以 1997 年末总股本 72,000 万股为基数,向全体股东以 可供分配利润每 10 股派送红股 2 股,以资本公积金每 10 股转增 3 股,本公司送 股及转增后,股本总额为 108,000 万股,其中国有法人股 90,000 万股,社会公众 股 18,000 万股。1999 年 6 月公司第三次股东大会决议,以 1998 年末总股本 108,000 万股为基数,每 10 股配售 3 股,其中石家庄炼油厂放弃其部分配股权, 配售 2,044.4333 万股,社会公众配售 5,400 万股,共配售 7,444.4333 万股。本公 司配售股后,总股本变更为 115,444.4333 万股。经河北省工商行政管理局核准登 记,颁发注册号为 1300001000613 企业法人营业执照。

2000 年 2 月,石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案, 将全资下属的石家庄炼油厂所持本公司的 92,044.4333 万股股份(国有法人股) 投入中国石油化工股份有限公司,占本公司股本总额的 79.73%。本次股份持有人 变更后,中国石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东,石家庄炼油厂不再 持有本公司的股份。本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企 改【2000】144 号文及国家财政部财管字【2000】34 号文的批准。

本公司及其子公司(以下简称"本集团")主要从事石油加工及产品销售;石油 化工产品的生产销售;建筑材料生产销售业务。主要产品有:不同标号的汽油、 柴油、煤油、溶剂油、液化气等。

2 会计报表编制基准

本公司编制于 2006 年 9 月 30 日的合并资产负债表和资产负债表以及自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日止期间的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表 (以下简称"会计报表")所采用的主要会计政策,是根据中华人民共和国财政 部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定制定的。这些会计报表并 不是为了法定报告用途而编制,而仅供本集团拟进行重大资产重组项目而使用。 因而该会计报表不包含现金流量表和相应的上期比较数字,也不包括法定会计报 表所应披露的所有会计信息、会计政策及注释。

本公司会计报表是在本公司的母公司——中国石油化工股份有限公司对本公司控 股期间本公司仍然可以持续经营的基础上编制的。于 2006 年 9 月 30 日,本公司 的累积亏损为人民币 2,143,698,086 元,同时,流动负债已超过流动资产人民币 2,058,144,174 元,总负债超过总资产人民币 691,706,491 元。鉴于中国石油化工股 份有限公司承诺在其对本公司控股期间继续对本公司提供资金支持,以确保本公 司能够持续经营,因此本会计报表仍然以持续经营为基础编制。如果上述持续经 营假设不成立,本公司的资产应调整至可变现价值,并应对可能承担的负债提取 准备,同时,长期负债应转变为流动负债。

• 3 主要会计政策
  • (a) 会计年度

本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(b) 合并报表的编制方法

本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报 表暂行规定》(财会字[1995]11 号)编制的。

合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司指本公司通过 直接及间接占被投资公司 50%以上(不含 50%)权益性资本的公司,或本 公司虽然占被投资公司权益性资本不足 50%但对其具有实质控制权的公 司。只有在本公司对子公司占 50%以上权益性资本或虽占其权益性资本不 足 50%但对其具有实质控制权的期间,其经营成果才反映在本集团的合并 利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。

当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计 政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团内重大交易,包括 集团内未实现利润及往来余额均已抵销。

(c) 记账基础和计价原则

本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外,计价方法为历史成本法。

(d) 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

(e) 外币折算

外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末 各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌 价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(参见注释 3(i)) 所述情况外,外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。

(f) 坏账准备

坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项,并根据 其相应不能回收的可能性提取坏账准备,对其他的应收款项根据账龄分析及 管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以 往经验确定的。

(g) 存货

存货以成本与可变现净值之较低者计价。

存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入 账。在发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算,辅助材料及自制半成 品按照计划成本核算。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人 工和按照适当比例分配的生产制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销 法核算。

按单个存货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变 现净值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

(h) 长期股权投资

本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权 益法核算,即最初以初始投资成本计量,以后根据应享有的被投资企业所有 者权益的份额进行调整。

初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额, 并按以下方式处理:

• − 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额,按直线法 摊销。合同规定投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期 限的,按 10 年平均摊销,年末摊销余额包括在长期股权投资中。
• − 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额,如果是在 财政部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解 答(二)》(财会[2003]10 号)以前发生的,合同规定投资期限的,按 投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,按 10 年平均摊销,年末未 摊销余额包括在长期股权投资中;在财政部颁布财会[2003]10 号以后发 生的,记入资本公积-股权投资准备。

本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用 成本法核算,即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布分派现金 股利或利润分配时确认。

处置长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。

本公司对长期股权投资计提减值准备(参见注释 3(m))。

(i) 固定资产及在建工程

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的,使用 期限超过 1 年且单位价值较高的资产。

固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备(参见注释 3(m))记入资 产负债表内。在建工程以成本或评估值减减值准备(参见注释 3(m))记入 资产负债表内。评估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资 产价值。

在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一 切直接或间接成本,包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费 用(包括有关借款本金和利息的汇兑损益),全部资本化为在建工程。

在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。

本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧,各类固定资产的预 计使用年限和预计净残值率分别为:

预计使用年限 预计净残值率

厂房及建筑物	10-40年	3%
机器设备	10-20年	3%
运输设备	8-14年	3%
办公设备及其他设备	4-30年	3%

(j) 租赁资产

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实 质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融 资租赁以外的其他租赁。

(i) 经营租赁租出资产

本集团以经营租赁租出资产,按其资产性质列入资产负债表。经营租 赁租出的固定资产按注释 3(i)所述的折旧政策计算折旧,按注释 3(m) 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期 内按直线法确认为收入。

(ii) 经营租赁费用

经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。

(k) 无形资产

无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备(参见注释 3(m))记入资 产负债表内。无形资产的成本或评估值按直线法摊销,合同或法律规定年限 的,按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限的较短者摊销。合同与法 律均没有规定年限的,按照可知的受益年限或 10 年摊销。

(l) 长期待摊费用

长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。

(m) 资产减值准备

本集团对各项资产(包括长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他 资产)的账面价值定期进行审阅,以评估可收回金额是否已低于账面价值。 当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回,这些资产便需进行减值 测试。若出现减值情况,账面价值会减低至可收回金额,减计的价值即为资 产减值损失。

可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束 时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。

本公司按单项项目计算资产减值损失,并将减值损失记入当期损益。但当本 公司已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额记入了资本公积后,长期股权投资的减值损失首先冲减该投资初始确 认时记入资本公积的金额,减值损失超过该资本公积的部分记入当期损益。

如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得资产 的可收回金额大于其账面价值,则以前年度已确认的资产减值损失便会转 回,转回的资产减值损失计入当期损益,但转回后资产的账面价值不应高于 假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转 回时,首先转回原确认减值损失时记入损益的部分,然后再恢复原冲减的资 本公积。

(n) 所得税

所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期 应交所得税和递延税项资产和负债的变动。

当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。

递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税 项,即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生 的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新 税时,债务法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整,在转回 时间性差异的所得税影响金额时,按照现行所得税率计算转回。

预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管 辖区内)将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计 不能实现时,该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。

(o) 预计负债及或有负债

如果本集团须就已发生的事件承担现时义务,且该义务的履行很可能会导致 经济利益流出企业,以及有关金额能够可靠地估计,本集团便会对该义务计 提预计负债。

如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低,或是无法对有关 金额作出可靠地估计,该义务将被披露为或有负债。

(p) 收入确认

收入是在经济利益能够流入本集团,以及相关的收入和成本能够可靠地计量 时,根据下列方法确认:

(i) 销售商品收入

销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予 以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性,或相关 的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时,收入将不 予确认。

(ii) 提供劳务收入

在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度,当劳务交易的结果能够可靠估 计时,提供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳 务的期间内确认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计,则按已经 发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。

(iii) 利息收入

利息收入是按借出资金本金和适用利率计算,并以时间为基准确认。

(q) 研究及开发费用

研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。

(r) 借款费用

用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状 态所必要的购建期间内予以资本化,计入所购建固定资产的成本。

除上述借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

(s) 维修及保养支出

维修及保养支出(包括大修费用)于实际发生时计入当期损益。

(t) 环保支出

与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时 计入当期损益。

(u) 股利分配

现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计 报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列 示。

(v) 退休福利

按照中国有关法规,本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计 划。本集团按员工工资的一定比率向退休计划供款。上述供款按照权责发生 制原则计入当期损益。按供款计划缴款后,本集团不再有其他的支付义务。

(w) 关联方

如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影 响;或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大 影响;或本集团与另一方或多方同受一方控制,均被视为关联方。关联方可 为个人或企业。

• 4 税项
  • (a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税金有营业税、增值税、消费 税、城市维护建设税及教育税附加。

营业税税率:	5%
增值税税率:
液化石油气	13%
其他产品	17%
消费税税率:	人民币
汽油	277.6元/吨
柴油	117.6元/吨
石脑油(注)	277.0元/吨
溶剂油(注)	256.4元/吨
燃料油(注)	101.5元/吨
航空煤油(注)	124.6元/吨
城市维护建设税税率:	5%缴纳增值税、营业税及消费税的

注:自 2006 年 4 月 1 日起,财政部新增的成品油税目及税率。其中,石脑 油、溶剂油、燃料油暂按应纳税额的 30%征收,航空煤油暂缓征收。

教育费附加税率: 缴纳增值税、营业税及消费税的 4%

(b) 所得税

本集团本期间适用的所得税税率为 33%。

(c) 待抵扣税金

本集团	2006930年月日
	人民币元
待抵扣增值税	(255,199,192)
应交消费税	35,124,887
应交营业税	75,947
应交所得税	10,807,634
其他	1,974,951
合计	(207,215,773)

	本公司	2006930年月日人民币元
	待抵扣增值税应交消费税	(256,135,526)35,124,887
	应交营业税其他	75,9461,918,506
	合计	(219,016,187)
5	货币资金
	本集团	2006930年月日人民币元
	现金-人民币活期存款-人民币	22,8309,786,814
	合计	9,809,644
	本公司	2006930年月日人民币元
	现金-人民币活期存款-人民币	14,1827,487,656
	合计	7,501,838

6 应收账款

本集团 2006 年 9 月 30 日 人民币元 应收关联公司账款(注释 30(c)) 204,361,494 应收其他公司账款 103,927,984 小计 308,289,478 减:坏账准备 1,496,555 合计 306,792,923

应收账款账龄分析如下:

		20069年	30月日
	金额	占总额	坏账准备	坏账准备
	人民币元	比例	人民币元	提取比例
应收账款
一年以内	306,585,192	100%	-	-
一至二年	264,697	0%	60,037	23%
二至三年	12,241	0%	9,170	75%
三年以上	1,427,348	0%	1,427,348	100%
合计	308,289,478	100%	1,496,555	0.5%

坏账准备分析如下: 2006 年 9 月 30 日

人民币元

期初余额	2,522,869
减:本期转回	1,026,314
期末余额	1,496,555

除注释 30 中列示外,上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股 东的应收账款。

本期间,本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账 款。

20

于 2006 年 9 月 30 日,本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下:

2006 年 9 月 30 日 金额(人民币元) 302,843,605 占应收账款总额比例 98% 本公司 2006 年 9 月 30 日 人民币元 应收关联公司账款 204,129,020 应收其他公司账款 97,627,801 小计 301,756,821 减:坏账准备 69,207 合计 301,687,614

应收账款账龄分析如下:

		2006年9	月30日
	金额	占总额	坏账准备	坏账准备
	人民币元	比例	人民币元	提取比例
应收账款
一年以内	301,479,883	100%	-	-
一至二年	264,697	0%	60,037	23%
二至三年	12,241	0%	9,170	75%
合计	301,756,821	100%	69,207	0.02%
坏账准备分析如下:			2006年	9月30日人民币元
期初余额				1,095,521
减:本期转回				1,026,314
期末余额				69,207

本期间,本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账 款。

于 2006 年 9 月 30 日,本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下:

2006 年 9 月 30 日

金额(人民币元)	300,371,716
占应收账款总额比例	99.5%

7 其他应收款

本集团	2006930年月日
	人民币元
30(c))应收关联公司账款(注释	1,370,177
其他	16,611,140
	17,981,317
减:坏账准备	1,888,221
合计	16,093,096
坏账准备分析如下:	2006930年月日人民币元
期初余额	1,584,819
加:本期计提	303,402
期末余额	1,888,221

其他应收款账龄分析如下:

		20069年	30月日
	金额	占总额	坏账准备	坏账准备
	人民币元	比例	人民币元	提取比例
其他应收账款
一年以内	14,942,184	83%	996,617	7%
一至二年	1,453,400	8%	145,340	10%
二至三年	618,988	4%	166,217	27%
三年以上	966,745	5%	580,047	60%
合计	17,981,317	100%	1,888,221	11%

本期间,本集团无个别重大全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例较大的其他 应收款。

除注释 30 中列示外,上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股 东的其他应收款。

于 2006 年 9 月 30 日,本集团其他应收款前五名单位的应收款总额如下:

2006 年 9 月 30 日

金额(人民币元)占其他应收款总额比例	14,560,80081%
本公司	2006930年月日人民币元
应收关联公司账款其他	-4,028,718
减:坏账准备	__________4,028,7181,075,680
合计	__________2,953,038

坏账准备分析如下:	2006年9月30日
	人民币元
期初余额	772,278
加:本期增加	303,402
期末余额	1,075,680

其他应收款账龄分析如下:

		20069年	30月日
其他应收账款	金额	占总额	坏账准备	坏账准备
	人民币元	比例	人民币元	提取比例
一年以内	3,801,611	94%	996,617	26%
一至二年	197,449	5%	59,235	30%
二至三年	24,576	1%	14,746	60%
三年以上	5,082	0%	5,082	100%
合计	4,028,718	100%	1,075,680	27%

本期间,本公司无个别重大全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例较大的其他 应收款。

于 2006 年 9 月 30 日,本公司其他应收款前五名单位的应收款总额如下:

2006 年 9 月 30 日

金额(人民币元) 2,568,831 占其他应收款总额比例 64%

8 预付账款

本集团	2006930年月日
	金额
	人民币元	比例
一年以内	110,624,473	98%
一至二年	2,154,418	2%
三年以上	37,930	0%
合计	112,816,821	100%

除注释 30 中列示外,上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股 东的预付账款。

于 2006 年 9 月 30 日,账龄超过一年的预付账款主要为预付的海关保证金人民币 200 万元。

本公司	2006930年月日
	金额
	人民币元	比例
一年以内	110,583,825	98%
一至二年	2,154,418	2%
三年以上	37,930	0%
合计	112,776,173	100%

于 2006 年 9 月 30 日,账龄超过一年的预付账款主要为预付的海关保证金人民币 200 万元。

9 存货

本集团	2006930年月日
	人民币元
原材料	525,246,688
在产品	241,523,400
库存商品	381,145,362
在途物资	239,893,613
小计	1,387,809,063
减:存货跌价准备	150,999,729
合计	1,236,809,334

存货跌价准备:

		2006年09月30日
	原材料	库存商品	小计
	人民币元	人民币元	人民币元
期初余额	25,082,521	11,153,653	36,236,174
本期计提	65,569,006	49,864,652	115,433,658
本期减少-销售转出	(670,103)	-	(670,103)
期末余额	89,981,424	61,018,305	150,999,729

以上存货均为购买或自行生产形成的。

期末的存货跌价准备为根据备品备件的使用状况及陈旧程度对备品备件计提的存 货跌价准备,以及根据原材料及库存商品可变现净值对其计提的存货跌价准备。

10 待摊费用

本集团

类别	2006930年月日人民币元
土地租金剩余摊销期限为一年以内的催化剂	1,887,977746,962
合计	2,634,939
本公司
类别	2006930年月日人民币元
土地租金	1,768,055
剩余摊销期限为一年以内的催化剂	746,962
合计	2,515,017

11 长期股权投资

本集团	对石家庄化纤有限
	责任公司的投资	合并价差	合计
	人民币元	人民币元	人民币元
投资成本
期初余额	208,625,982	3,506,994	212,132,976
本期减少	-	(1,315,123)	(1,315,123)
期末余额	208,625,982	2,191,871	210,817,853
	----------------	---------------	----------------
减:减值准备
期初及期末余额	(208,625,982)	-	(208,625,982)
	----------------	---------------	---------------
账面价值
期末账面价值	-	2,191,871	2,191,871
期初账面价值	-	3,506,994	3,506,994

于 2006 年 9 月 30 日,本集团长期股权投资占净负债的比例为 0.3%。

本公司	对子公司	对石家庄化纤有限
	的投资	责任公司的投资	合计
	人民币元	人民币元	人民币元
投资成本
期初余额	155,222,580	208,625,982	363,848,562
本期增加	44,125,433	-	44,125,433
本期减少	(53,375,384)	-	(53,375,384)
期末余额	145,972,629-----------------	208,625,982-----------------	354,598,611-----------------
减:减值准备期初及期末余额	-	(208,625,982)	(208,625,982)
账面价值	-----------------	-----------------	-----------------
期末账面价值	145,972,629	-	145,972,629
期初账面价值	155,222,580	-	155,222,580

于 2006 年 9 月 30 日,本公司长期股权投资占净负债的比例为 21%。

(a) 于 2006 年 9 月 30 日,本公司对子公司投资分析如下:

被投资	注册	占被投资单位
单位名称	资本	股本的比例		股权投资差额
			初始金额		形成原因 摊销期限 期末余额
	人民币元		人民币元		人民币元
石家庄石联股份	74,800,275	73.26%	17,534,971 投资成本大于应		10 年 2,191,871
有限公司				享有被投资单位
				所有者权益额

	石家庄石联股份有限公司	合计
	人民币元	人民币元
投资成本
期初余额	155,222,580	155,222,580
加:按权益法核算调整数	44,125,433	44,125,433
减:分得现金股利	52,060,261	52,060,261
股权投资差额摊销	1,315,123	1,315,123
期末余额	145,972,629	145,972,629
减:减值准备	-----------------	-----------------
期初及期末余额	-	-
	-----------------	-----------------
账面价值
期末账面价值	145,972,629	145,972,629
期初账面价值	155,222,580	155,222,580

(b) 于 2006 年 9 月 30 日,本集团及本公司对其他股权投资列示如下:

		占被投资单位
被投资单位名称	投资成本	股本的比例
	人民币元
石家庄化纤有限责任公司	208,625,982	18.35%
	石家庄化纤有限责任公司	合计
	人民币元	人民币元
投资成本
期初及期末余额	208,625,982	208,625,982
减:减值准备	-----------------	-----------------
期初及期末余额	(208,625,982)	(208,625,982)
账面价值	-----------------	-----------------
期末及期初账面价值	-	-

石家庄化纤有限责任公司主要业务为生产及销售化纤产品。该公司自开始经营以 来持续亏损。本集团及本公司预计该项长期投资在可预见的未来不能给本集团及 本公司带来经济利益,因此于 2002 年对其全额计提减值准备。截至 2006 年 9 月 30 日,该公司累计亏损为人民币 29 亿元(其中,计提的固定资产累计减值准备 人民币 13.4 亿元),尚无迹象表明以前年度确认的减值准备可予以转回。

12 固定资产

本集团

		厂房及	机器设备
		建筑物	及其他设备	运输设备	办公设备	合计
		人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
成本:
	期初余额	90,307,255	2,209,335,488	25,375,641	246,676,076	2,571,694,460
	本期增加	-	7,407,013	-	57,284	7,464,297
	在建工程转入	-	107,311,956	283,992	3,395,668	110,991,616
	本期减少	-	(2,145)	-	-	(2,145)
	期末余额	90,307,255	2,324,052,312	25,659,633	250,129,028	2,690,148,228
	累计折旧:	------------------	------------------	------------------	------------------	------------------
	期初余额		(39,343,933) (1,126,369,295)	(6,381,569)		(136,550,453) (1,308,645,250)
	本期计提折旧	(2,506,822)	(92,202,635)	(1,882,902)	(11,933,784)	(108,526,143)
	折旧冲销	-	947	-	-	947
	期末余额		(41,850,755) (1,218,570,983)	(8,264,471)		(148,484,237) (1,417,170,446)
净额:		------------------	------------------	------------------	------------------	------------------
	期末余额	48,456,500	1,105,481,329	17,395,162	101,644,791	1,272,977,782
	期初余额	50,963,322	1,082,966,193	18,994,072	110,125,623	1,263,049,210

于 2006 年 9 月 30 日,本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民 币 796,579,959 元。

于 2006 年 9 月 30 日,本集团经营租赁租出固定资产账面净额为:

			运输设备人民币元	其他设备人民币元	合计人民币元
2006930年月	日账面净额		3,659,592	95,333	3,754,925
本公司
	厂房及建筑物人民币元	机器设备及其他设备人民币元	运输设备人民币元	办公设备人民币元	合计人民币元
成本:
期初余额	89,236,931	2,099,206,809	24,225,849	245,640,860	2,458,310,449
本期增加	-	7,407,014	-	57,284	7,464,298
在建工程转入	-	106,276,386	99,993	3,395,667	109,772,046
本期减少	-	(2,145)	-	-	(2,145)
期末余额	89,236,931	2,212,888,064	24,325,842	249,093,811	2,575,544,648
累计折旧:	------------------	------------------	------------------	------------------	------------------
期初余额		(39,008,491) (1,058,129,917)	(5,702,184)		(135,598,072) (1,238,438,664)
本期计提折旧	(2,480,867)	(88,869,505)	(1,837,774)	(11,916,782)	(105,104,928)
本期减少	-	947	-	-	947
期末余额		(41,489,358) (1,146,998,475)	(7,539,958)		(147,514,854) (1,343,542,645)
净额:	------------------	------------------	------------------	------------------	------------------
期末余额	47,747,573	1,065,889,589	16,785,884	101,578,957	1,232,002,003
期初余额	50,228,440	1,041,076,892	18,523,665	110,042,788	1,219,871,785

于 2006 年 9 月 30 日,本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民 币 740,443,477 元。

于 2006 年 9 月 30 日,本公司经营租赁租出固定资产账面净额为:

		机器设备	运输设备	其他设备	合计
		人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
	2006930日账面净额年月	23,900,756	3,659,592	95,333	27,655,681
13	在建工程
	本集团				金额
					人民币元
	期初余额				32,502,160
	本期增加				81,221,933
	本期转入固定资产				(110,991,616)
	期末余额				2,732,477

本集团的在建工程已反映其可收回金额,因此未就在建工程计提减值准备。

本集团本期间无专门借款,故在建工程中无资本化的利息费用。

于 2006 年 9 月 30 日,本集团的主要在建工程列示如下:

工程项目	预算金额人民币元	期初余额人民币元	本期增加人民币元	本期转入固定资产人民币元	期末余额人民币元	工程投入占预算例	资金来源
液化气轨道衡整改浮选池增上	1,600,000	-	995,960	-	995,960	62%	自筹
高级氧化及加药设备27 单元 3#罐区	5,290,000	-	562,225	-	562,225	11%	自筹
新建 2 台 5000立成品罐其他	7,150,000	214,73432,287,426	61,683	-79,602,065 (110,991,616)	276,417897,875	4%	自筹
合计		32,502,160		81,221,933 (110,991,616)	2,732,477

14 长期待摊费用

本集团及本公司	重整催化剂	加氢催化剂	加氢保护剂	制氢类产品	合计
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
成本
期初与期末余额	12,827,949	5,773,598	399,573	2,564,078	21,565,198
累计摊销	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------
期初余额	(9,098,543)	(1,749,491)	(5,549)	(127,194)	(10,980,777)
本期增加	(1,924,192)	(721,700)	(49,946)	(509,503)	(3,205,341)
期末余额	(11,022,735)	(2,471,191)	(55,495)	(636,697)	(14,186,118)
账面价值	----------------	----------------	----------------	----------------	----------------
期末余额	1,805,214	3,302,407	344,078	1,927,381	7,379,080
期初余额	3,729,406	4,024,107	394,024	2,436,884	10,584,421

上述长期待摊费用中重整催化剂按 5 年摊销,加氢催化剂及加氢保护剂按 6 年摊 销,制氢类产品依据可使用年限按 2-10 年进行摊销。

15 短期借款

本集团及本公司	2006	930年月日
	本金	年利率	信用/抵押
	人民币元		保证/质押
中国石化财务有限责任公司(注释	30(c)) 593,800,000	5.022%	信用
银行借款	270,000,000	5.022%	信用
	863,800,000

除注释 30 中列示外,上述余额中无其他向持有本集团 5%或以上表决权股份的股 东的短期借款。

16 应付票据

本集团及本公司

票据种类	2006年9月30日
	金额
	人民币元	比例
银行承兑汇票	2,306,943,325	100%

应付票据主要为购买材料而发出的银行承兑汇票。本期间,根据本公司与贴现银 行 及 / 或材料供应商签订的相关协议,由本公 司承担累计面值为人民币 3,668,825,019 元的应付票据贴现利息。

上述余额均为一年内到期的应付票据。

除注释 30 中列示外,上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股 东的应付汇票。

17 应付账款

除注释 30 中列示外,应付账款期末余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权 股份的股东的应付账款。

于 2006 年 9 月 30 日,本集团并没有个别重大账龄超过三年的应付账款。

18 预收账款

除注释 30 中列示外,预收账款期末余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权 股份的股东的预收账款。

于 2006 年 9 月 30 日,本集团及本公司并没有个别重大账龄超过一年的预收账 款。

19 其他应付款

本集团

名称	2006930年月日人民币元
30(c))应付关联公司款(注释应付其他公司款	7,699,07136,771,666
合计	44,470,737

除注释 30 中列示外,上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股 东的其他应付款。

于 2006 年 9 月 30 日,本集团并没有个别重大账龄超过三年的其他应付款。

20 专项应付款

本集团	2006930年月日
	人民币元
安全生产保证基金	22,496,778
其他专项应付款	38,353
合计	22,535,131

根据财政部与中国石油化工集团有限公司联合签发的财工字[1997]268 号文的 规定,本集团按期末固定资产原值和存货平均余额计提并向中国石油化工股份有 限公司上交的安全生产保证基金,用于中国石油化工股份有限公司内部财产保 险,在成本费用中列支;其中部分资金由中国石油化工股份有限公司返还予上缴 企业,用于安全隐患治理和安全技术措施支出等。本集团于实际收到中国石油化 工股份有限公司返还的款项时,将收到的款项计入"专项应付款";本集团使用 安全生产保证基金形成的固定资产相应计入"资本公积"账项。

21 股本

本集团及本公司

(a) 注册股本

2006 年 9 月 30 日

人民币元

920,444,3331.00元股内资法人股每股面值人民币234,000,0001.00元股社会公众股每股面值人民币	920,444,333234,000,000
合计	1,154,444,333

(b) 已发行及缴足股本

2006 年 9 月 30 日

人民币元

920,444,333股内资法人股(尚未流通)
1.00元每股面值人民币	920,444,333
234,000,000股社会公众股
1.00元每股面值人民币	234,000,000
合计	1,154,444,333

上述已发行及缴足股本已由中庆会计师事务所验证,并于 1999 年 11 月 30 日出具了中庆验字(1999)第 159 号验资报告。

22 资本公积

本集团及本公司

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
股本溢价	256,590,636	-	-	256,590,636
其他资本公积	24,726,348	188,800	22,071	24,893,077
合计	281,316,984	188,800	22,071	281,483,713

本期增加的其他资本公积为使用安全生产保证基金购建固定资产形成的资本公 积。

本期减少的其他资本公积为部分三年以上无法对外支付的应付款项已于本期间付 出。

23 盈余公积

本集团	法定盈余公积人民币元	法定公益金人民币元	合计人民币元
期初余额	14,513,294	29,677,983	44,191,277
法定公益金转入法定盈余公积(注)	29,677,983	(29,677,983)	-
期末余额	44,191,277	-	44,191,277
本公司	法定盈余公积	法定公益金	合计
	人民币元	人民币元	人民币元
期初余额	-	16,063,549	16,063,549
法定公益金转入法定盈余公积(注)	16,063,549	(16,063,549)	-
期末余额	16,063,549	-	16,063,549

注:根据 2005 年 10 月 27 日修订的中华人民共和国《公司法》,本集团及本公司 从 2006 年 1 月 1 日起不再提取法定公益金。根据财政部财企[2006]67 号文 《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》,本集团及本公司 将 2005 年 12 月 31 日的法定公益金余额转入法定盈余公积。

24 主营业务收入

本集团及本公司主营业务收入是指销售石油化工产品业务取得的收入。

本期间本集团前五名客户销售收入总额为人民币 9,610,850,095 元,占本集团全部 销售收入的 82%。

本期间本公司前五名客户销售收入总额为人民币 9,733,265,813 元,占本公司全部 销售收入总额的 84%。

25 主营业务成本

本集团及本公司主营业务成本是指生产及销售石油化工产品所发生的成本。

26 主营业务税金及附加

本集团		20061自年月
	计缴标准	12006日至年
		930月日止期间
		人民币元
消费税	4(a)见注释	344,848,579
城市维护建设税	4(a)见注释	17,992,444
教育费附加	4(a)见注释	14,393,956
合计		377,234,979

27 其他业务亏损

	自	200611年月	日至
本集团	2006	930年月日止期间
	收入	成本	利润/(亏损)
	人民币元	人民币元	人民币元
原材料销售	42,510,242	43,328,165	(817,923)
水、电、蒸汽销售	91,979,626	99,193,348	(7,213,722)
其他	1,840,075	1,750,573	89,502
合计	136,329,943	144,272,086	(7,942,143)

	20061自年月
	12006日至年
本集团	9月30日止期间
	人民币元
发生的利息支出	4,653,146
利息收入	(1,524,507)
银行手续费和其他财务费用	41,882,721
合计	45,011,360

其他财务费用主要为本公司承担的票据贴现利息。本期间,根据本公司与贴现银 行 及 / 或材料供应商签订的相关协议,由本公 司承担累计面值为人民币 3,668,825,019 元的应付票据贴现利息。

29 投资损失/(收益)

	20061自年月
	12006日至年
本集团	930月日止期间
	人民币元
合并价差摊销	1,315,123
	20061自年月
	12006日至年
本公司	9月30日止期间
	人民币元
长期股权投资收益-权益法	(44,125,433)
股权投资差额摊销	1,315,123
合计	(42,810,310)

自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日止期间,本公司的子公司—石家庄石联股 份有限公司取得净利润人民币 6,023 万元。按照权益法核算,本公司获得投资收 益人民币 4,413 万元。

30 关联方及其交易

(a) 存在控制关系的关联方

	注册地	主营业务	与本公司关系	经济性质或类型	法定代表人
中国石油化工股份有限公司("中石化股份")	北京	石油、天然气勘探开采及销售,炼油及石化生产、石油及石化产品的营销与分销;石油产品的进出口业务,以及其他相关业务。	母公司	股份制	陈同海
石家庄石联股份有限公司	石家庄	石油产品、化工产品、石油化工原材料的生产、销售。	子公司	股份制	毕建国

存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

	期初数	本期增加	本期减少	期末数
	人民币千元	人民币千元	人民币千元	人民币千元
中石化股份	86,702,439	-	-	86,702,439
石家庄石联股份有限公司	74,800	-	-	74,800

存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

	期初数		本期增加		本期减少		期末数
关联方名称	金额人民币元	%	金额人民币元	%	金额人民币元	%	金额人民币元	%
中石化股份石家庄石联股	920,444,333	79.73	-	-	-	-	920,444,333	79.73
份有限公司	54,800,275	73.26	-	-	-	-	54,800,275	73.26

(b) 不存在直接控制关系的关联方

关联方名称 与本公司关系

最终控股公司
同一母公司
同一母公司
同一母公司
同一母公司
同一母公司
同一母公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司
同一最终控股公司

(c) 本集团与关联方于本期间进行的交易金额及往来账余额如下:

i) 本集团与关联方之间的重大交易列示如下:

200611自年月日
------------------------------------

	注释	2006930年月日止期间
		人民币千元
销售商品	(i)	9,812,627
采购支出	(ii)	11,000,201
储运支出	(iii)	19,651
与生产有关的服务支出	(iii)	13,016
辅助及社区服务支出	(iii)	14,228
经营租赁费用支出	(iii)	42,420
提供水、电、风、气及劳务	(iv)	86,165
安全生产保证基金支出		11,771
利息收入		23
利息支出	(v)	3,949
提取自关联方的存款净额		3,779
来自关联方的借款	(v)	2,427,740
偿付关联方的借款	(v)	1,833,940

本集团认为上述交易根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价 格为定价基础。

(i) 销售商品

本集团向关联方销售货物有关明细资料如下:

关联方名称	200611自年月日至2006930年月日止期间人民币千元
中石化股份	423,396
石家庄炼油厂	48,733
中国石化销售有限公司	8,405,489
石家庄化纤有限责任公司	249,632
中原石油化工有限责任公司	163,892
中国石化齐鲁股份有限公司	427,857
中国石化集团金陵石化有限责任公司	93,628
合计	9,812,627

(ii) 采购支出

本集团向关联方采购货物有关明细资料如下:

	200611自年月日至
关联方名称	2006930年月日止期间
	人民币千元
中石化股份	6,285,063
中国国际石油化工联合有限责任公司	4,711,760
中国石化集团物资装备公司	1,215
其他	2,163
合计	11,000,201

(iii) 劳务及资产租赁

根据综合服务协议,本集团与关联方之间提供劳务的有关明细资 料如下:

			20061自年月
	交易名称	关联方名称	12006日至年9月30日止期间
			人民币千元
	储运支出	石家庄炼油厂	10,291
		石家庄石化贸易公司	6,000
		其他	3,360
	合计		19,651
	与生产有关的服务支出	中国石化集团第十建设公司	10,680
		石家庄炼油厂	2,336
	合计		13,016
	辅助及社区服务支出	石家庄炼油厂	14,228
	经营租赁费用支出	石家庄炼油厂	36,756
		中国石化集团公司	5,664
	合计		42,420
(iv)	提供水、电、风、气及劳务本集团向关联方提供水、电、风、气及劳务有关明细资料如下:

关联方名称	200611自年月日至2006930年月日止期间人民币千元
石家庄炼油厂石家庄化纤有限责任公司	11,22474,941
合计	86,165

(v) 来自及偿付关联方的借款

根据本公司与中国石化财务有限责任公司签订的《结算贷款协议 书》,本公司与中石化股份所属单位进行转账结算时,通过本公 司在中国石化财务有限责任公司开立的结算户进行转账结算。当 该结算户存款不足时,由中国石化财务有限责任公司自动发放结 算贷款,结算贷款循环使用。利率按贷款当日中国人民银行公布 的半年期基准利率下浮 10%执行。本期间的利息费用为人民币 4,867,853 元。

ii) 本集团与关联方应收应付款及借款余额列示如下:

	2006年9月30日
	人民币千元
应收账款:
中国石化销售有限公司	166,532
中石化股份	37,829
6)合计(注释	204,361
其他应收款:
石家庄炼油厂	1,353
中国石化集团第十建设公司	17
7)合计(注释	1,370
预付账款:
中国国际石油化工联合有限责任公司	95,729
中国石化国际事业有限公司	3,123
中石化股份	1,000
中国石化集团物资装备公司	33
8)合计(注释	99,885

	2006930年月日
	人民币千元
短期借款:
中国石化财务有限责任公司(注释15)	593,800
应付票据:
中石化股份	1,394,626
中国国际石油化工联合有限责任公司	199,998
长岭炼油化工有限责任公司	626
合计(注释16)	1,595,250
应付账款:
中石化股份	96,646
中国国际石油化工联合有限责任公司	89,464
石家庄炼油厂中国石油化工集团公司	5,8443,570
其他	2,473
17)合计(注释	197,997
预收账款:
石家庄化纤有限责任公司	36,975
中石化股份	3,760
河北石灵碳素制品有限公司	502
石家庄石化贸易公司	459
合计(注释18)	41,696
其他应付款:
石家庄石化贸易公司	4,632
中石化股份	2,766
其他	301
19)合计(注释	7,699

31 或有事项

于 2006 年 9 月 30 日,本集团没有重大的或有事项。

32 资产负债表日后事项

本公司控股股东中石化股份与长江证券股份有限责任公司就本公司重大重组及股 改事宜进行沟通磋商,已达成初步合作意向。本公司股票于已于 2006 年 12 月 6 日起停牌。