Changjiang Securities Co., LTD — Audit Report / Information 2017

Jan 11, 2018

国泰君安证券股份有限公司、长江证券承销保荐有限公司

关于长江证券股份有限公司 2017 年

持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称:国泰君安证券股份有限	被保荐公司简称:
公司、长江证券承销保荐有限公司	长江证券股份有限公司
保荐代表人姓名:郁韡君	联系电话:021-38676493
保荐代表人姓名:刘枫	联系电话:021-38674649
保荐代表人姓名:施伟	联系电话:027-85481899*208
保荐代表人姓名:乔端	联系电话:027-85481899*205
现场检查人员姓名:郁韡君、乔端
现场检查对应期间:2017年度
现场检查时间:2017年月日1228
一、现场检查事项	现场检查意见
(一)公司治理	是否		不适用
现场检查手段:查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行
情况;查阅并复制公司相关三会文件,包括会议通知、表决票、决议等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		是
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及		是
会议内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责	是
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序				不适用
和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履				不适用
行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
立	是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争			不适用
(二)内部控制
现场检查手段:查阅公司内部审计部门工作报告、审计委员会工作报告、审计委
员会会议文件及内控制度文件等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
计部门(如适用)	是
2.是否在股票上市后个月内建立内部审计制度并设6
立内部审计部门(如适用)			不适用
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如
适用)	是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内			不适用
部审计部门提交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部		不适用
审计工作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中			不适用
发现的问题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与	是
使用情况进行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适			不适用
用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内			不适用
向审计委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
内部控制评价报告(如适用)	是
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是	是

否建立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:审阅公司信息披露文件,查询相关网站信息披露情况,查阅公司
信息披露制度、投资者关系管理制度等文件、投资者关系管理档案等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	是
2.公司已披露的内容是否完整	是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
进展	是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
公司信息披露管理制度的相关规定	是
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊
载	是
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:查阅公司关联交易管理制度、对外担保等制度文件、公司股东大
会、董事会、监事会等文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人			不适用
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接			不适用
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息	是
披露义务
4.关联交易价格是否公允	是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
露义务	是
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
担保债务等情形	是
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行			不适用

了相应的审批程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:查阅公司募集资金管理等制度文件、公司股东大会、董事会、监
事会等相关会议文件;核对募集资金银行账户对账单,抽查募集资金使用原始凭
证等资料等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
财等情形	是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情	是
形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补
充流动资金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期			不适用
间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、
投资效益是否与招股说明书等相符	是
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	是
(六)业绩情况
现场检查手段:查阅公司财务报告、同行业上市公司财务信息,跟踪行业资讯,
对相关人员进行访谈等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			不适用
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显
异常	是
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:查阅公司公告、公司股东大会、董事会、监事会会议文件,对相
关人员进行访谈等。

1.公司是否完全履行了相关承诺	是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	是
(八)其他重要事项
现场检查手段:关注行业动态;对上市公司有关人员进行访谈;查阅、复制有关
三会文件、公司治理制度、财务资料等;搜集公开信息、查阅公告等。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露	是
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露			不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
变化或者风险	是
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
已按相关要求予以整改	是
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查未发现公司前述现场调查事项存在重大问题。

特此报告。

以下无正文。

(本页无正文,为国泰君安证券股份有限公司关于《国泰君安证券股份有限公司、 长江证券承销保荐有限公司关于长江证券股份有限公司 2017 年持续督导工作现 场检查报告》之签字盖章页)

保荐代表人:

郁韡君

刘 枫

国泰君安证券股份有限公司

2018 年 1 月 11 日

(本页无正文,为长江证券承销保荐有限公司关于《国泰君安证券股份有限公司、 长江证券承销保荐有限公司关于长江证券股份有限公司 2017 年持续督导工作现 场检查报告》之签字盖章页)

保荐代表人:

施 伟

乔 端

长江证券承销保荐有限公司

2018 年 1 月 11 日