Changjiang Securities Co., LTD — Audit Report / Information 2014

Mar 26, 2015

众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (S(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

地址：武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦 2-9 层 邮编：430077 电话：027 86770549 传真：027 85424329

募集资金存放与使用情况鉴证报告

众环专字（2015）010146 号

长江证券股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的长江证券股份有限公司（以下简称“长江证券”） 董事会编制的截 至 2014 年 12 月 31 日止的《关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项鉴 证。

长江证券的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号——上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》等有关规定的要求编制募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其 内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与使用情况的专项报告发表鉴证意 见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象 信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查、重新计算等我们 认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，长江证券董事会编制的截至 2014 年 12 月 31 日止的《关于 2014 年度募集资金存 放与使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所主 板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号——上市公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，反映了长江证券 2014 年度募 集资金存放与使用情况。

众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 刘钧 中国注册会计师 余宝玉

中国 武汉 2015 年 3 月 26 日

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长江证券股份有限公司

关于2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准长江证券股份有限公司公开 发行公司债券的批复》（证监许可[2014]1105 号）核准，公司于 2014 年 11 月向社会公开发行人民币 50 亿元公司债券，面值为 100 元/张，发行 价格为 100 元/张，期限为 5 年，票面利率为 4.87%。本次公司债券发行 募集资金总额为人民币 500,000.00 万元，扣除发行费用人民币 2,084.50 万元后，募集资金净额为人民币 497,915.50 万元。瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司本次发行公司债券募集资金到账情况进行了审验， 并出具了瑞华验字[2014]48020016 号验资报告。

2014 年度，公司使用募集资金合计 497,915.50 万元，截至 2014 年 12 月 31 日，本次募集资金已全部使用完毕。

二、募集资金存放和管理情况

• 1．《募集资金管理制度》的制定

为规范公司募集资金的使用和管理，最大限度地保障投资者权益， 公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，并结合公司实际情况， 制订了《长江证券股份有限公司募集资金使用管理制度》，该制度于 2008 年 3 月 28 日经公司第五届董事会第二次会议审议通过后生效。

• 2．《募集资金管理制度》的执行情况

根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关制度规

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定和本公司募集资金使用管理制度，公司对募集资金实行专户存储。2014 年 11 月 21 日，公司分别与公司债券募集资金专户所在银行（中国建设 银行股份有限公司湖北省分行营业部）、保荐机构（国泰君安证券股份有 限公司）签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，且 能得到有效履行。公司对募集资金的使用严格履行内部审批程序，确保 专款专用。公司募集资金三方监管协议执行情况良好。

• 3．募集资金专户存储情况

截至 2014 年 12 月 31 日，公司债券募集资金具体存放情况如下：

			单位：元	单位：元
开户银行	银行账号	签订三方监管协议 的时间	到账时存放金额	报告期末 存放余额
中国建设银行股份有限 公司湖北省分行营业部	42001170008053049374	2014年11月21日	5,000,000,000.00	0.00

注：“到账时存放金额”包含发行费用 2,084.50 万元。

以上募集资金专户仅用于公司债券募集资金的存储和使用，未用作 其他用途。截至 2014 年 12 月 31 日公司债券募集资金专户内资金已全部 使用完毕，该募集资金专户已于 2015 年 1 月销户。

三、本年度募集资金的使用情况

• 1．募集资金投资项目的资金使用情况

公司债券募集资金的使用增加了公司营运资金，扩充了公司业务， 优化了业务结构，与公司债券募集说明书承诺一致，提升了公司市场竞 争力和抗风险能力。因募集资金的使用投入与公司各项业务发展的非募 集资金使用投入之间存在有机联系，故难以单独核算效益。公司债券募

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集资金的使用情况详见本报告附件《公司债券募集资金使用情况对照 表》。

• 2．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

• 公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式均没有发生变更。 3．募集资金投资项目先期投入及臵换情况

• 公司不存在以募集资金臵换先期投入募投项目自筹资金的情况。

• 4．用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况

• 公司不存在用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况。

• 5．节余募集资金使用情况

• 截至报告期末，公司募集资金已使用完毕，不存在募集资金结余。 6．超募资金使用情况

公司不存在超募资金。

• 7．尚未使用的募集资金用途及去向

截至报告期末，公司募集资金已使用完毕。

• 8．募集资金使用的其他情况

公司无募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在募集资金投资项目发生变更的情况，不存在募集资金投 资项目已对外转让或臵换的情况。

五、募集资金使用及披露的情况

报告期内，公司严格按照《上市公司证券发行管理办法》、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深

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圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作 指引》及《长江证券股份有限公司募集资金使用管理制度》的有关规定 和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了 披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

二○一五年三月二十六日

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附件：

公司债券募集资金使用情况对照表

2014 年度

附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度	附件： 公司债券募集资金使用情况对照表 2014年度
编制单位：长江证券股份有限公司 单位：万元
募集资金总额(不含发行费用)				497,915.50			本年度投入募集资金总额	497,915.50
报告期内变更用途的募集资金总额				－			已累计投入募集资金总额	497,915.50
累计变更用途的募集资金总额				－
累计变更用途的募集资金总额比例				－
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 入进度(%) (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态 日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
补充公司营运资金,具体投向为：（1）融资 融券、约定购回式、股票质押式回购等信 用业务（2）除信用业务外的其他创新业务 （3）公司固定收益投资业务。	否	497,915.50	497,915.50	497,915.50	497,915.50	100	－		－	否
								－
承诺投资项目小计	－	497,915.50	497,915.50	497,915.50	497,915.50	－	－	－	－	－
超募资金投向	无
超募资金投向小计	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
合计	－	497,915.50	497,915.50	497,915.50	497,915.50	－	－	－	－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目）	公司未发生此种情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明	公司未发生此种情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	公司不存在超募集资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况	公司未发生此种情况。

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募集资金投资项目实施方式调整情况	公司未发生此种情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司未发生此种情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司未发生此种情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	募投资金已使用完毕，不存在募投项目结余。
尚未使用的募集资金用途及去向	募投资金已使用完毕。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况	无

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