Changjiang Securities Co., LTD — Audit Report / Information 2011

Apr 17, 2012

长江证券股份有限公司

2011 年度风险控制指标报告

2011 年，长江证券股份有限公司根据《证券公司风险控制指标 管理办法》、《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》等 法律法规的要求，动态监控净资本等风险控制指标，及时掌握各项业 务决策对风险控制指标的影响，确保各类风险控制指标持续达标。

一、报告期内风险控制指标的具体情况和达标情况

（一）母公司报表中净资本等风险控制指标情况

项目	2010 年12 月31 日	2011 年12 月31 日
净资本（亿元）	73.37	86.12
净资产（亿元）	93.98	113.61
净资本/各项风险资本准备之和（%）	395.13%	472.22%
净资本/净资产（%）	78.08%	75.8%
净资本/负债（%）	228.37%	213.12%
净资产/负债（%）	292.50%	281.15%
自营权益类证券及证券衍生品（包括股指期货）/净资本（%）	25.60%	10.84%
自营固定收益类证券/净资本（%）	84.88%	107.84%

备注：以上数据为经审计数据。

报告期内母公司净资本等主要风险控制指标均持续达标。公司每 月按要求向相关机构报送母公司月度净资本计算表、风险控制指标监 管报表和风险资本准备计算表。

（二）母子证券公司合并报表中净资本等风险控制指标情况

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项目	2010 年12 月31 日	2011 年12 月31 日
净资本（亿元）	74.89	89.87
净资产（亿元）	94.54	114.54
净资本/各项风险资本准备之和（%）	400.95%	470.37%
净资本/净资产（%）	79.21%	78.47%
净资本/负债（%）	228.71%	219.45%
净资产/负债（%）	288.74%	279.68%
自营权益类证券及证券衍生品（包括股指期货）/净资本（%）	25.08%	10.39%
自营固定收益类证券/净资本（%）	83.21%	103.37%

备注：以上数据为经审计数据。

报告期内母子证券公司合并净资本等主要风险控制指标均持续 达标。公司每月按要求向相关机构报送月度专项合并报表（专项合并 报表是指证券子公司长江证券承销保荐有限公司合并纳入长江证券 股份有限公司（母公司）的报表，包括财务报表、净资本计算表、风 险资本准备计算表和风险控制指标监管报表）。

二、风险控制指标动态监控情况

报告期内，公司风险控制指标动态监控系统运行正常有效,专人 专岗对风险控制指标进行监控，及时掌握风险控制指标的变动情况， 实现风险控制指标准确计量、动态监控和预警的管理目标。根据监管 要求，公司及时升级风险控制指标动态监控系统，定期进行系统数据 核对和逻辑校验，确保系统数据的及时和准确。每月末，公司按照监 管要求及时向监管机构报送月度净资本计算表、风险资本准备计算表 和风险控制指标监管报表。当出现净资本等风险控制指标与上月相比 变化超过20%的情形时，公司按监管要求及时向监管机构上报书面报 告，说明基本情况和变化原因。公司风险控制指标动态监控机制能够

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及时监控以净资本为核心的各项风险控制指标的变动情况，并根据变 化情况采取有效措施，以确保各项风险控制指标持续符合监管要求。

三、风险控制指标的压力测试

报告期内，公司遵照监管要求开展年度综合压力测试分析和行业 统一情景压力测试，根据经营管理情况，在确定2011 年度公司自营 投资规模和风险限额、实施现金分红、对外担保、开展创新业务等重 大事项前均进行专项压力测试，评估各因素的影响大小或幅度，关注 经济环境、市场环境等各种变化因素，模拟计算所有因素共同作用时 对公司净资本等风险控制指标的影响，保证净资本指标持续符合监管 要求，确保风险在公司可承受的范围内，供经营管理层决策参考。

二○一二年四月十四日

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