Changjiang Securities Co., LTD — Audit Report / Information 2011

Apr 17, 2012

关于公司2011年年度报告若干事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关 规定和中国证监会[2011]41号公告的精神，作为长江证券股份有限公 司（以下简称公司）的独立董事，我们本着实事求是的原则以及对公 司和全体股东负责的态度，对公司2011年年度报告中相关内容进行了 认真细致地核查，现发表独立意见如下：

一、 关于关联方资金往来和对外担保

（一）2011年度，公司除与关联方发生的正常经营性资金往来外， 不存在大股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。

（二）2011年度，公司不存在对外担保的情况，也不存在以前期 间发生但延续到报告期的对外担保事项。

二、 关于公司日常关联交易

• （一）2011年度，公司没有与日常经营相关的重大关联交易。

（二）《公司2011年财务报表附注》六中涉及的其它关联交易情 况，我们认为：交易程序符合《公司法》、《公司章程》和相关法律、 法规的规定，交易的内容符合公司业务发展和正常经营之需求，双方 交易合理，未发现损害公司及中小股东利益的情况。

三、 关于公司内部控制自我评价

公司已建立、健全覆盖公司各项业务的事前防范、事中控制和事

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后监督的完善的内部控制体系，公司已制定具体方案对公司内部控制 的落实评估及整改工作做出详尽安排。公司内部控制符合国家法律法 规和中国证监会相关制度要求，未发现存在内部控制设计或执行方面 的重大缺陷，内部控制制度健全、执行有效。

《公司2011年度内部控制自我评价报告》的形式、内容均符合《证 券公司内部控制指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 引》等有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了目 前公司内部控制的现状，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实 的。作为公司独立董事，我们同意《公司2011年度内部控制自我评价 报告》。

四、关于公司2011年年度报告及财务审计报告

公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和 公司内部管理制度的各项规定；年报的内容和格式符合中国证监会和 深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实反映 公司当年度的经营管理和财务状况等事项；未发现参与年报编制和审 议的人员有违反保密规定的行为；该报告真实客观地反映了公司的财 务状况和经营成果。

我们同意公司编制的2011年年度报告；同意众环海华会计师事务 所对公司出具标准无保留意见的审计报告。 五、关于聘用2012年度审计机构事项

经本次年审见面沟通和现场检查，我们认真审阅了众环海华会计

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师事务所关于公司2011 年度的审计报告，认为：众环海华会计师事 务所具有证券期货业务执业资格，具备开展上市公司审计工作的丰富 经验和职业素养，在年审工作中态度审慎，作风严谨，且熟悉公司各 项业务，为公司提供了良好的审计服务。为保持公司审计工作的持续 性，建议续聘众环海华会计师事务所有限公司为公司2012 年度审计 机构。

同时根据《关于做好2012 年上市公司建立健全内部控制规范体 系工作的通知》（鄂证监公司字[2012]9 号）规定，为做好公司2012 年内部控制审计工作，建议聘请众环海华会计师事务所有限公司为公 司2012 年度内部控制审计机构。

独立董事：王明权 汤欣 高培勇 汤谷良 二○一二年四月十四日

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