Changjiang Securities Co., LTD — Audit Report / Information 2010

Apr 28, 2011

关于公司2010 年年度报告若干事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（中国证监会[2003]56号）、《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》（[2005]120号）、《中国证券监督管理委员会公告》 （[2009]34号）的精神及有关规定，作为长江证券股份有限公司（以 下简称“公司”）的独立董事，我们本着实事求是的原则以及对公司 和全体股东负责的态度，对公司2010年年度报告中相关内容进行了认 真细致地核查，现发表独立意见如下：

一、 关于关联方资金往来和对外担保

• 1、2010年度，公司除与关联方发生的正常经营性资金往来外，

• 未发现控股股东及其关联方占用公司资金的情况。

2、2010年度，除为全资子公司长江证券承销保荐有限公司提供 担保承诺外，公司没有为股东、实际控制人以及公司持股50%以下的 其他关联方、任何法人单位、非法人单位和个人提供担保，也未发现 以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。

二、 关于公司日常关联交易

1、2010年度，公司没有与日常经营相关的重大关联交易。

2、《公司2010年财务报表附注》六中涉及的其它关联交易情况， 我们认为：交易程序符合《公司法》、《公司章程》和相关法律、法 规的规定，交易的内容符合公司业务发展和正常经营之需求，双方交

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易合理，未发现损害公司及中小股东利益的情况。

三、 关于公司内部控制自我评价

公司合规意识较强，业务操作规范，公司岗位自控、部门互 控和公司监控的三级风险防范机制运作良好，较好地发挥了相互 协作又相互制衡、相互监督的作用；公司资产负债真实，经营情 况良好；公司内部控制较为有效，符合中国证监会相关制度要求， 未发现有违法违规问题。

《公司2010 年度内部控制自我评价报告》的形式、内容均 符合《证券公司内部控制指引》、《深圳证券交易所主板上市公 司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、 准确地反映了目前公司内部控制的现状，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的 整体评价是客观的、真实的。作为公司独立董事，我们同意《公 司2010 年度内部控制自我评价报告》。

四、 关于公司 2010 年年度财务审计报告

公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》 和公司内部管理制度的各项规定；年报的内容和格式符合中国证 监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方 面真实反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项；未发现参 与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；该报告真实客 观地反映了公司的财务状况和经营成果。

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我们同意武汉众环会计师事务所对公司出具标准无保留意 见的审计报告。

五、 关于聘用 2011 年度审计机构事项

经本次年审见面沟通和现场检查，我们认真审阅了武汉众环会计 师事务所有限责任公司关于公司2010年度的审计报告，认为：武汉众 环会计师事务所具有证券期货业务执业资格，具备开展上市公司审计 工作的丰富经验和职业素养，在年审工作中态度审慎，作风严谨，且 熟悉公司各项业务，为公司提供了良好的审计服务。为保持公司审计 工作的持续性，建议续聘武汉众环会计师事务所为公司2011年度审计 机构。

独立董事：王明权 秦荣生 汤欣 高培勇

二○一一年四月二十六日

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