Changjiang Securities Co., LTD — Audit Report / Information 2005

Dec 22, 2005

中	磊会计地址 (Add):北京西城区西单商业区中水大厦 218	师事	务所	ZHONG LEICERTIFIEDPUBLIC ACCOUNTANTS
电话 (Tel)	086—01088067052	88067056	88067058
传真 (Fax)	086—01088067057	邮编 (Post )	100032	Add: Room 218 Zhong shui Building
网址:www.zlcpa.com.cn		邮箱 (E-mail)	zl-cpa@263.net	Xidan Xicheng District Beijing CHINA

中磊审字[2005]10001

我们接受委托,对贵公司截止 2005 10 31 日法定盈余公积金和部分资本公

我们审计了截止 2005 10 31 日的资产、负债及所有者权益情况和盈余公积、

32,127,097.54 元、资本公积金 518,904,431.01 元,弥补亏损后公司尚有未弥补的

中国·北京 中国注册会计师: 王立先

亏损为 676,289,290.42 元。

2005 10 31

		期初数	期末数
货币资金	1	619,693,680.44	5,069,416.78
短期投资应收票据	23	-14,888,295.49	-2,010,000.00
应收股利	4	-	-
应收利息应收账款	56	-360,587,451.70	-311,489,832.40
预付账款	7	92,799,489.62	129,976,126.55
其他应收款	8	37,685,756.87	138,457,923.48
期货保证金	9	-	-
应收补贴款	10	-	-
应收出口退税	11	-	-
存货	12	537,957,962.68	990,606,988.16
待摊费用	13	3,956,366.85	-
待处理流动资产净损失	14	-	-
一年内到期的长期债权投资	15	-	-
其他流动资产	16	-	-
流动资产合计	17	1,667,569,003.65	1,577,610,287.37
			152,402,270.31
长期投资	18	167,931,860.66
其中:长期股权投资	19	167,931,860.66	152,402,270.31
长期债
权投资	20	-	-
*合并价差

TSNA
TNU
OCC
AC
LIBU
D PE
TIFI
REC
EIL
GNO
HZ

	21	-	-
长期投资合计	22	167,931,860.66	152,402,270.31
固定资产原价	23	2,295,668,241.69	2,604,897,084.01
			1,376,506,749.19
减:累计折旧	24	1,269,993,785.36	1,228,390,334.82
固定资产净值	25	1,025,674,456.33
减:固定资产减值准	26		-
固定资产净额	27	1,025,674,456.33	1,228,390,334.82
固定资产清理	28	-	132,160.39
工程物资	29	36,811,414.96	23,332,392.45
在建工程	30	8,876,977.04	36,019,000.10
待处理固定资产净损失	31	-	-
固定资产合计	32	1,071,362,848.33	1,287,873,887.76
无形资产	33	549,241.09	480,898.64
其中:土地使用权	34		-
长期待摊费用	35	8,091,105.21	6,335,519.40
其他长期资产	36	-	-
其中:特准储备物资	37		-
无形及其他资产合计	38	8,640,346.30	6,816,418.04
递延税款借项	39	-	-
	40		-
资 产 总 计	41	2,915,504,058.94	3,024,702,863.48

2005 10 31

项目	行次	期初数	期末数
短期借款	43
		-	60,460,000.00
应付票据	44	600,000,000.00	895,984,164.63
应付账款	45	538,159,197.98	922,454,560.99
预收账款	46	13,869,881.76	201,585,259.50
应付工资	47	13,338,981.10	12,360,000.00
应付福利费	48	6,514,262.81	10,880,351.87
应付利润(股利)	49	-	-
应付利息	50	-	-
应交税金	51	72,054,909.72	-18,686,276.99
其他应交款	52	4,281,175.19	-203,361.49
其他应付款	53	30,591,581.84	138,370,284.72
预提费用	54	-	-
预计负债	55	-	-
递延收益	56	-	-
一年内到期的长期负债	57	-
其他流动负债	58	-
流动负债合计	59	1,278,809,990.40	2,223,204,983.23
长期借款	60	-	-
应付债券	61	-	-
长期应付款	62	16,775,197.71	24,909,104.68

专项应付款	63	-	-
其他长期负债	64	-	-
长期负债合计	65	16,775,197.71	24,909,104.68
递延税款贷项	66	-	-
负 债 合 计	67	1,295,585,188.11	2,248,114,087.91
*少数股东权益	68	-	-
实收资本(股本)	69	1,154,444,333.00	1,154,444,333.00
法人资本	70		-
其中:国有法人资	71		-
集体法人资本	72
个人资本	73		-
资本公积	74	799,527,707.98	801,274,615.23
盈余公积	75	48,190,646.31	48,190,646.31
其中:法定公益金	76	-	-
*未确认的投资损失(以"-"号填列)	77	-	-
未分配利润	78	-382,243,816.46	-1,227,320,818.97
其中:现金股利	79		-
*外币报表折算差额	80		-
所有者权益小计	81	1,619,918,870.83	776,588,775.57
减:未处理资产损失	82
所有者权益合计	83	1,619,918,870.83	776,588,775.57
负债和所有者权益总计	84	2,915,504,058.94	3,024,702,863.48

2005	年度1	10

		上期数	本期数
一、主营业务收入	1	6,573,146,918.54	9,268,120,903.79
其中:出口产品(商品)销售收入	2		-
进口产品(商品)销售收入	3		-
减:折扣与折让	4	-	-
二、主营业务收入净额	5	6,573,146,918.54	9,268,120,903.79
减:(一)主营业务成本	6	6,305,084,600.92	9,732,210,116.60
其中:出口产品(商品)销售成	7		-
(二)主营业务税金及附加	8	325,069,763.29	351,199,072.87
(三)经营费用	9	-	-
(四)其他	10		-
加:(一)递延收益	11		-
(二)代购代销收入	12		-
(三)其他	13		-
三、主营业务利润(亏损以"-"号填列)	14	-57,007,445.67	-815,288,285.68
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	15	12,023,157.11	35,967,324.34
减:(一)营业费用	16	22,141,623.39	23,394,516.33
(二)管理费用	17	91,818,863.43	68,896,204.52
(三)财务费用	18	-6,913,178.09	16,403,850.48
(四)其他	19		-
四、营业利润(亏损以"-"号填列)	20	-152,031,597.29	-888,015,532.67
加:(一)投资收益(损失以"-"号填

中磊会计师事务所 6

列)	21	49,608,212.52	39,270,684.65
(二)期货收益	22		-
(三)补贴收入	23	-	-
其中:补贴前亏损企业补贴收
	24		-
(四)营业外收入	25	3,753,252.95	4,403,353.94
(五)其他	26		-
其中:用以前年度含量工资结余弥
补利润	27		-
减:(一)营业外支出	28	2,857,599.00	735,508.43
(二)其他支出
	29		-
其中:结转的含量工资包干结余
	30		-
五、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		-101,527,730.82	-845,077,002.51
	31
减:所得税
	32	-	-
* 少数股东损益
	33		-
加:* 未确认的投资损失(以"+"号填列)
	34		-
六、净利润(净亏损以"-"号填列)		-101,527,730.82	-845,077,002.51
	35

2005 年度 1 10

		上年实际数	本年实际数
一、净利润(净亏损以"-"号填列)	1	-101,527,730.82	-845,077,002.51
加:(一)年初未分配利润	2	-394,554,756.90	-382,243,816.46
(二)盈余公积补亏	3	-	-
(三)其他调整因素	4	-	-
二、可供分配的利润	5	-496,082,487.72	-1,227,320,818.97
减:(一)提取法定盈余公积	6	-	-
(二)提取法定公益金	7	-	-
(三)提取职工奖励及福利基金	8		-
(四)提取储备基金	9		-
(五)提取企业发展基金	10		-
(六)利润归还投资	11		-
(七)补充流动资本	12		-
(八)单项留用的利润	13		-
(九)其他	14		-
三、可供投资者分配的利润	15	-496,082,487.72	-1,227,320,818.97
减:(一)应付优先股股利	16		-
(二)提取任意盈余公积	17		-
(三)应付普通股股利(应付利润) 18			-
(四)转作资本(股本)的普通股	19

ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

股利			-
(五)其他	20		-
四、未分配利润	21	-496,082,487.72	-1,227,320,818.97
其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损(以"+"号填列)	22
补充资料:	23
一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 24
二、自然灾害发生的损失	25
三、会计政策变更增加(或减少)利润总额 26
四、会计估计变更增加(或减少)利润总额 27
五、债务重组损失	28
六、其他非经常性损益	29

2005 年度 1 10

金额
	1	一、经营活动产生的现金流量:
11,301,658,676.10	2	销售商品、提供劳务收到的现金
-	3	收到的税费返还
14,158,224.78	4	收到的其他与经营活动有关的现金
11,315,816,900.88	5	现金流入小计
11,450,753,557.14	6	购买商品、接受劳务支付的现金
67,448,242.87	7	支付给职工以及为职工支付的现金
376,524,909.35	8	支付的各项税费
19,320,061.59	9	支付的其他与经营活动有关的现金
11,914,046,770.95	10	现金流出小计
-598,229,870.07	11	经营活动产生的现金流量净额
-	12	二、投资活动产生的现金流量:
-	13	收回投资所收到的现金
-	14	其中:出售子公司所收到的现金
27,400,137.50	15	取得投资收益所收到的现金
4,344,400.00	16	处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
36,225.00	17	收到的其他与投资活动有关的现金
31,780,762.50	18	现金流入小计
98,577,098.13	19	购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
-	20	投资所支付的现金
-	21	其中:购买子公司所支付的现金

中磊会计师事务所 10

22-	支付的其他与投资活动有关的现金
2398,577,098.13	现金流出小计
24-66,796,335.63	投资活动产生的现金流量净额
25-	三、筹资活动产生的现金流量:
26-	吸收投资所收到的现金
273,137,570,000.00	借款所收到的现金
282,393,159.93	收到的其他与筹资活动有关的现金
293,139,963,159.93	现金流入小计
303,077,268,916.40	偿还债务所支付的现金
3112,292,301.49	分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
32	支付的其他与筹资活动有关的现金
333,089,561,217.89	现金流出小计
3450,401,942.04	筹资活动产生的现金流量净额
35-	四、汇率变动对现金的影响
36-614,624,263.66	五、现金及现金等价物净增加额

2005 年度 1 10

		金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:	37
净利润	38	-845,077,002.51
加:* 少数股东损益	39	-
减:* 未确认的投资损失	40	-
加:计提的资产减值准备	41	-6,399,007.96
固定资产折旧	42	106,517,098.49
无形资产摊销	43	74,342.45
长期待摊费用摊销	44	2,602,565.41
待摊费用减少(减:增加)	45	3,956,366.85
预提费用增加(减:减少)	46	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	47	-4,290,352.00
固定资产报废损失	48	-
财务费用	49	-1,044,255.39
投资损失(减:收益)	50	-39,270,684.65
递延税款贷项(减:借项)	51	-
存货的减少(减:增加)	52	-452,417,088.48
经营性应收项目的减少(减:增加)	53	28,397,231.41
经营性应付项目的增加(减:减少)	54	608,720,916.31
其他	55	-
经营活动产生的现金流量净额	56	-598,229,870.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:	57
债务转为资本	58

一年内到期的可转换公司债券	59
融资租入固定资产	60
其他	61
3、现金及现金等价物净增加情况:	62
现金的期末余额	63	5,069,416.78
减:现金的期初余额	64	619,693,680.44
加:现金等价物的期末余额	65
减:现金等价物的期初余额	66
现金及现金等价物净增加额	67	-614,624,263.66