CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. — Board/Management Information 2021

Apr 29, 2021

中广核核技术发展股份有限公司 独立董事关于第九届董事会第十七次会议相关事项 的独立意见

中广核核技术发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十七次 会议于2021年4月28日上午9:30在深圳市福田区深南大道2002号中广核大厦北楼 19层881会议室以现场及通讯表决相结合的方式召开，作为公司的独立董事，我 们参加了本次会议。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上 市公司治理准则》的要求和《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的有关规 定，基于独立判断的立场，就本次会议审议的议案发表如下独立意见：

一、关于 2020 年关联方资金占用的独立意见

经核查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司2020年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》已全面反映了公司的实际情况，截 至2020年12月31日，公司未发生控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资 金的情况。

二、关于 2020 年公司累计对外担保和当期对外担保情况的独立意见

按照《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及深圳证券交 易所《股票上市规则》等相关规定，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保 相关事宜进行了核查，现对公司累计对外担保和当期对外担保情况、执行有关规 定情况等出具专门说明和独立意见：

1、关于对公司担保安排的专项说明

报告期内，公司未对公司股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦未为公 司参股企业提供担保，公司提供担保的对象均为公司全资、控股子公司。公司报 告期末实际担保总额为127,832.79万元人民币，占公司期末经审计净资产的比例 为21.41%。

2020年度公司对外担保情况（包括公司对子公司及子公司之间的担保）如下：

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度							是否为
			实际发生日	实际担保			是否履
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期		关联方
			期	金额			行完毕
	披露日期							担保
						2016/1/12-
					连带责任保
苏里南政府		2,130.32	2016/01/12	2,130.32		2031/12/3	否	否
					证
						1
报告期内审批的对外担保额				报告期内对外担保实际
		0					0
度合计（A1）				发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保				报告期末实际对外担保
		2,130.32					2,130.32
额度合计（A3）				余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
	担保额度							是否为
			实际发生日	实际担保			是否履
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期		关联方
			期	金额			行完毕
	披露日期							担保
	2017/01/0				连带责任保	2017/1/25-
大新控股		19,574.7	2017/01/25	18,987.46			是	否
	9				证	2020/2/24
	2019/01/1				连带责任保	2019/1/31-
大新控股		15,659.76	2019/01/31	15,333.52			是	否
	6				证	2020/2/25
	2020/01/0				连带责任保	2020/1/23-
大新控股		15,659.76	2020/01/23	15,333.52			否	否
	9				证	2021/1/5
						2020/1/21-
	2020/01/0				连带责任保
大新控股		19,574.7	2020/01/21	19,574.7		2020/10/2	是	否
	9				证
						7
	2020/07/0				连带责任保	2020/8/7-2
大新控股		19,574.7	2020/08/07	19,574.7			否	否
	9				证	022/10/27
						2020/10/2
	2020/09/3				连带责任保
中广核达胜		64,200	2020/10/22	40,125		2-2024/10/	否	否
	0				证
						22
	2020/12/1				连带责任保
大新控股		15,333.52						否
	2				证
报告期内审批对子公司担保				报告期内对子公司担保
			134,342.68				94,607.92
额度合计（B1）				实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司				报告期末对子公司实际
			169,577.14				75,033.22
担保额度合计（B3）				担保余额合计（B4）
			子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度	担保额度	实际发生日	实际担保	担保类型	担保期	是否履	是否为

	相关公告		期	金额			行完毕	关联方
	披露日期							担保
						2017/10/3
	2017/10/2				连带责任保
高新核材		7,830	2017/10/30	4,830		0-2022/10/	否	否
	8				证
						15
						2018/10/1
	2018/07/2				连带责任保
高新核材		8,200	2018/09/10	8,200		7-2020/9/1	是	否
	5				证
						6
新加坡华鹰船务
有限公司、新加坡
	2017/06/0				连带责任保	2017/6/1-2
华昌船务有限公		7,503.64	2017/06/01	2,206.79			否	否
	1				证	022/5/31
司、新加坡华云船
务有限公司
新加坡华君船务
						2018/12/3
有限公司、新加坡	2018/12/1				连带责任保
		8,156.13	2018/12/31	5,794.89		1-2023/12/	否	否
华商船务有限公	2				证
						31
司
新加坡华新船务
有限公司、新加坡
华夏船务有限公
司、新加坡华鹰船
务有限公司、新加
坡华通船务有限
	2019/09/3				连带责任保	2019/11/8-
公司、新加坡华凤		40,754.53	2019/11/08	37,837.57			否	否
	0				证	2028/1/13
船务有限公司、新
加坡华连船务有
限公司、新加坡华
富船务有限公司、
新加坡华江船务
有限公司
报告期内审批对子公司担保				报告期内对子公司担保
		0				0
额度合计（C1）				实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司				报告期末对子公司实际
		72,444.30				50,669.25
担保额度合计（C3）				担保余额合计（C4）
		公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生
		134,342.68				94,607.92
（A1+B1+C1）				额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度		244,151.76		报告期末实际担保余额		127,832.79

合计（A3+B3+C3）		合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		21.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）		0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
		118,665.68
供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）		118,665.68
		2015年6月，公司与苏里南政府洽谈并签署苏里南
		70公里公路建设项目合同。为保证项目能够尽快实
		施和及时回款，公司协助苏里南政府向中国工商银
		行申请商业买方信贷融资。同年12月，苏里南政府
		与中国工商银行签署了《关于苏里南共和国公路建
		设项目6,529.70 万美元买方信贷协议》。2016 年1
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担		月12日，公司与中国工商银行股份有限公司总行营
连带清偿责任的情况说明		业部签署了担保合同，为买方信贷协议主债权5%的
		部分提供连带责任保证。2021 年3 月18 日，因苏
		里南政府违约未能及时归还贷款，公司履行了担保
		义务，支付担保款39.16 万美元。公司正在全力以
		赴协调苏里南政府，督促苏里南政府与中国工商银
		行力争早日促成债务重组协议的达成并收回垫付的
		担保款。
违反规定程序对外提供担保的说明		不适用

注：大新控股指“新加坡大新控股有限公司”；高新核材指“中广核高新核材集团有限公

” “ ” 司 ；中广核达胜指 中广核达胜加速器技术有限公司 。

2、关于对公司担保安排的独立意见

报告期内，公司能够严格遵循有关法律法规及规范性文件以及《公司章程》 关于对外担保的有关规定，严格控制对外担保风险，公司担保安排的决策及审批 程序合法有效。

三、关于对公司 2020 年度内部控制评价报告的独立意见

经审议，我们认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规、政策 性文件和监管部门的相关要求，符合公司实际情况，具有合理性、合法性和有效 性。公司内部控制制度能够得到有效执行。《中广核核技术发展股份有限公司2020 年度内部控制评价报告》真实、准确、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 四、关于公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的独立意见

公司2020年度募集资金存放与实际使用情况符合中国证券监督管理委员会、 深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在募集资金 存放和使用违规的情形。《公司董事会关于募集资金2020年度存放与使用情况的 专项报告》内容真实、准确、完整，客观地反映了公司募集资金存放和使用的实 际情况，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

五、关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的独立意见

在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用闲置募 集资金购买保本型理财产品，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益；公司使 用闲置募集资金购买保本型理财产品未与募集资金投资项目的实施计划相抵触， 不影响募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益 的情形，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金 管理的相关规定。

六、关于变更公司会计政策及修订《公司会计核算管理制度》的独立意见 经审议，我们认为：公司本次会计政策变更，是根据财政部发布《企业会计 准则第 21 号 —— 租赁》（财会〔 2018 〕 35 号）的新租赁准则要求进行的合理变更， 有助于更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次调整的决策程序符 合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东的权益的 情况，同意本次会计政策的变更。

七、关于中广核财务有限责任公司风险评估报告的独立意见

经核查，截至2020年12月31日，中广核财务有限责任公司（以下简称“财务 公司”）拥有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》，经营业绩良好，各项 指标符合中国银行业监督管理委员会的监管要求，根据对财务公司风险管理的了 解和评价，未发现与经营资质、业务和财务报表编制相关的风险管理体系设计与 运行存在重大缺陷。

同意公司《关于中广核财务有限责任公司的风险评估报告》的结论性意见。 八、关于计提 2020 年度资产减值准备和核销应收账款坏账的独立意见

本次计提资产减值准备和核销应收账款坏账依据充分、决策程序规范，符合 《企业会计准则》、《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》 （证监公司字[1999]138号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规 定和要求，有利于真实反映公司财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、 准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。同意

公司本次计提资产减值准备和核销应收账款坏账。

九、关于 2020 年度利润分配方案的独立意见

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》、《公司章程》等有关规定，作为独立董事，我们对《公司2020年度利 润分配方案》发表独立意见如下：该议案经公司第九届董事会第十七次会议审议 通过，决策程序完备。公司利润分配预案结合企业经营发展的实际，符合公司章 程及证监会的规定。该分配预案符合公司发展战略需要，是合理的。我们同意将 其提交公司2020年年度股东大会审议。

十、关于确认 2020 年度关联交易和预计 2021 年度日常关联交易额度的议 案的独立意见

事前意见：

公司2021年预计与中广核核技术应用有限公司及其控股子公司、中广核核技 术应用有限公司一致行动人、中国广核集团有限公司及其控股子公司、中国大连 国际经济技术合作集团有限公司之间发生的日常关联交易，是为了满足本公司正 常经营的实际需要而预计发生的，与上述关联方开展公平、互惠的合作，能够合 理配置和利用资源，降低成本、提高效率。公司与关联方之间的交易遵循了市场 经济规律，遵循一般的商业原则，双方平等自愿、互惠互利，维护了交易双方的 利益，亦没有损害中小股东的利益，交易价格公允合理。交易双方可随时根据自 身需要及市场价格，决定是否进行交易，因此上述日常关联交易对公司独立性不 构成影响，公司主要业务不因此类交易而对关联人形成依赖。

独立意见：

公司2021年预计的日常经营关联交易属于公司的正常业务发展需要，以市场 价格作为定价依据，定价原则公平合理，相关交易有利于公司业务的开展和持续 发展，未对公司独立性构成不利影响，不存在损害公司及非关联股东利益的情形。 在公司第九届董事会第十七次会议上审议该议案时，关联董事进行了回避，审议 和表决程序符合有关法律法规的规定。基于上述，我们同意《关于确认2020年度 关联交易和预计2021年度日常关联交易额度的议案》。

公司董事会对公司2020年度关联交易实际发生情况的审核确认程序合法合 规，对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明符合市场和公司的 实际情况；已发生日常关联交易均为公司正常经营业务所需的交易，关联交易事

项公平、公正，交易价格公允，不影响公司独立性，不存在损害公司及其股东、 特别是中小股东的利益的行为。

（以下无正文）

• 【本页无正文，为中广核核技术发展股份有限公司独立董事关于第九届董事会第

十七次会议相关事项的独立意见签字页】

独立董事签字：

刘澄清 孙光国 黄晓延

中广核核技术发展股份有限公司

2021 年 4 月 28 日