CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 13, 2017

中广核核技术发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

中准专字[2017]1204 号

中准会计师事务所(特殊普通合伙) Zhongzhun Certified Public Accountants

(电话)TEL: (010)88356126 (传真)FAX: (010)88354837 (邮编)POSTCODE: 100044 (地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层

中广核核技术发展股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截至 2016 年 12 月 31 日)

目 录 页 次

• 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2
• 二、 中广核核技术发展股份有限公司 2016 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1-2
• 三 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清 偿情况表 3
• 四、 中准会计师事务所(特殊普通合伙)执业资质 证明

中准会计师事务所 (特殊普通合伙) Zhongzhun cpas special general partnership

关于中广核核技术发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

中准专字[2017]1204号

中广核核技术发展股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 按照中国注册会计师审计准则审计了中广核核技术发展股份有限 公司(以下简称"中广核技")2016年度财务报表,包括2016年12月31日的合并 及公司资产负债表, 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并 及公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于2017年4月10日出具了中准审字 [2017]1234号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求,中广核技编制了本专项说明所附的 2016年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是中广核技管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中广核技 2016年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一 致。除了对中广核技实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审 计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中广核 技 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇总表应当与已审财务报 表一并阅读。

$\mathbf{1}$

本专项说明仅作为中广核技披露 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 之用,不得用作任何其他目的。

附件1:中广核核技术发展股份有限公司2016年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表

附件 2: 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

主题词: 中广核核技术发展股份有限公司	专项报告
地址: 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层	邮编:100044	电话: 010-88356126
Add: 4th Floor, No.22, Shouti South Road, Haidian District, Beijing	Postal code: 100044	Tel: 010-88356126

00. Q In Ļ, 106Y Ļш $\frac{1}{3}$ PA. 70 N N	$\frac{0.20886000000000000000000000000000000000$
附架	非经营性资金

中广核核技术发展股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	占用性质 无 单位:万		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来					往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	占用形成原因	代垫工资		股权转让款	往来款项					往来形成原因	提供劳务	销售商品	销售商品	销售商品	销售商品	销售商品	销售商品	销售商品	销售商品	85.41 销售商品	88.95 销售商品	57.64 销售商品	135.88 销售商品	68.02 销售商品	1.38 销售商品	7.71 销售商品	98.53 销售商品	14.78 销售商品	55.43 销售商品	错售商品	销售商品
	2016年期末占用 资金余额	78.19			120.00	198.19			198.19	2016年期末往来 资金余额		1.91			1.49	0.01	2.92													33.37	59.66
	2016年度偿还累 计发生金额		1,143.00			1,143.00			1,143.00	2016年度偿还累 计发生金额	150.00	15.80	0.05	2.77	0.49	10.31		0.68	3.44						12.43		100.10	22.17		42.34	10.82
	2016年度占用资 金的利息 (如 有									2016年度往来资 金的利息 (如 有)
	计发生金额 (不 2016年度占用累 含利息)	78.19		120.00		198.19			198.19	2016年度往来累 计发生金额 (不 含利息)	100.00	17.71			1.49	10.32		0.68	3.44	85.41	88.95	57.64	135.88	68.02	13.81	7.71	198.63	36.95	55.43	2.42	58.77	9.06
	2016年期初占用 资金余额		1,143.00		1,143.00				1,143.00	2016年期初往来 资金余额	50.00		0.05	2.77	0.49		2.92													73.29	11.71	60.57
	上市公司核算的 会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款						上市公司核算的 会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
	联关系 占用方与上市公司的关	拉股股东	受同一控股股东控制的企业	受同一控股股东控制的企业						联关系 往来方与上市公司的关	拉股股东	受同一控股股东控制的企业	$\Rightarrow$ 受同一最终控制方控制的企	$\Rightarrow$ 受同一最终控制方控制的企	$\Rightarrow$ 受同一最终控制方控制的企			受同一最终控制方控制的企业 受同一最终控制方控制的企业 受同一最终控制方控制的企业		受同一最终控制方控制的企业 受同一最终控制方控制的企业		受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业	受同一最终控制方控制的企业
$\sqrt{\frac{2}{3}}$ どと オーバジ	21020黄金中用芳名称	中广核核技术应用有限公司	投资有限公司 中广核三角洲 (江苏)	中广核高新核材集团 (东莞) 祈富新材料有限公司						资金往来方名称	中广核核技术应用有限公司	祈富新材料有限公司 (东莞) 中广核高新核材集团	深圳市核电机电安装维修有限公司	深圳市核电物资供应有限公司	广东核电合营有限公司	冚 北京广利核系统工程有限公	福贡丰源水电发展有限公司	阳江核电有限公司	广西防城港核电有限公司	中广核楚雄牟定风力发电有限公司	中广核德庆风力发电有限公司	中广核黄州桐梓风力发电有限公司	中广核湖北利川风力发电有限公司	中广核曲靖宣威风力发电有限公司	中广核台山川岛风力发电有限公司	中广核台山风力发电有限公司	有限公司 (东莞) 中广核太阳能	中广核西双版纳动海风力发电有限公司	中广核玉溪通海风力发电有限公司	中广核大悟阳平风力发电有限公司	中广核贵州龙里风力发电有限公司 中广核湖北阳新风力发电有限公司
	非经营性资金 占用		现大股东及其		小针	前大股东及其	附属企业	小计	总计	其他关联资金 往来											大股东及其附	属企业

$\overline{a}$

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附表1:	其他关联资金

中广核核技术发展股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来_培训
=

	往来性质		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来
	往来形成原因		355.28 往来款项	3,485.20 往来款项				往来款项		6,955.18 往来款项	289.26 往来款项		9,131.69 往来款项	往来款项		往来款项
	2016年期末往来 资金余额				15,544.07 往来款项	15,354.64 往来款项			55,728.54 往来款项			18,382.21 往来款项		5,960.28						131,996.32
	2016年度偿还累 计发生金额		1,119.79		18,610.00	15,090.00	91,200.00	7,400.00		8,815.00		12,978.26	69,553.11		8.36					225,182.26
	2016年度往来资 金的利息 (如	有			1,044.07	954.64		598.54												2,597.25
经后外证 牙式開工后分米司长皮或用行长亚乌行项状	2016年度往来累 计发生金额 (不) 含利息)	1,130.89			14,500.00	14,400.00	45,600.00	55,130.00	6,712.70		140.19	18,177.19	68,816.85							225,623.73
	2016年期初往来 资金余额	344.18		3,485.20	18,610.00	15,090.00	45,600.00	7,400.00	9,057.48		149.07	13,183.28	9,867.95	5,960.28	8.36					128,957.60
	上市公司核算的 会计科目	其他应收款	其他应收款		其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款		其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
$\frac{1}{2}$	关联关系 往来方与上市公司的	全资子公司	全资子公司		控股子公司的子公司	控股子公司的子公司	控股子公司的孙公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司的子公司		控股子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司
$\overline{\mathcal{L}}$ 作 $\Leftrightarrow$ 七屈 yn,	资金往来方名称 210200000015	大连保税区国合正大汽车贸易有限公司	大连国际(澳大利亚)有限公司		营口国合汇邦房地产开发有限公司	沈阳国合汇邦房地产开发有限公司	大连中盈万泰置业有限公司	大连国合汇邦房地产投资管理有限公司	大连五洲成大建设发展有限公司	大连国合国林绿化工程有限公司		新加坡大新控股有限公司	中大国际工程(苏里南)公司	大新西兰投资有限公司 $\ddot{\theta}$	大连国际合作远洋渔业有限公司
	其他关联资金 往来							上市公司的子	公司及其附属 斗全							关联自然人及	其控制的法人	其他关联人及	其附属企业	总计

$\int f\, \,d\mu\int \int f\, \,$ 法定代表人:

主管会计工作负责人 全

$\overline{c}$

CONTRACTED AND

	预计偿还时间 单位:万元	2017年4月7日	2016年6月支付1,088 万元, 2016年9月支 付55万元	2017年1月13日已清 執
	预计偿还金额	78.19	已偿还	120.00
	预计偿还方式	货币	货币	货币
	(2016年12月31日) 期末余额	78.19		120.00				会计机构负责人:
	报告期偿还总 (2016年度) 金额		1,143.00
	报告期新增占 (2016年度) 用金额	78.19		120.00
	(2016年1月1日) 期初余额		1,143.00
大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 中广核核技术发展股份有限公司	发生原因	技术有限公司和中广核中科海维科技 发展有限公司外派高级管理人员新酬由其所在公司与中广核核技 术应用有限公司 (简称中广核核技术)共同承担,受个税缴纳地 限制,上述员工工资由所在公司统一发放并在当地缴纳个税,再 从中广核核技术转移至中广核核技术发展股份有限公司后,该问 2017年在上述外派人员的薪酬关系 由所在公司向中广核核技术收取其垫付的部分。上述垫款已于 2016年度财务报告日前还清, 重组前,中广核达胜加速器 題得到彻底解决。	2015年,中广核高新核材集团有限公司将其持有的中广核高新核 1143万元于2016年支付,由此在2016年期初产生应收款项,该款 材集团(东莞)祈富新材料有限公司股权转让给中广核三角洲 (江苏) 投资有限公司, 根据合同约定, 第二部分股权转让款 项已于2016年按合同约定时点结清。	祈富新材料有限公司(简称东莞祈 东莞祈富出现临时性生产经营资金周转缺口,高新核材于12月28 营,高新核材将其作为下属公司进行资金统一管理,因2016年底 日提供120万元周转资金给东莞祈富用于临时周转,东莞祈富于 富) 由中广核高新核材集团有限公司(简称高新核材) 受托经 归还100万元和20万元。 中广核高新核材集团 (东莞) 2017年1月7日和1月13日先后				PIER Left 主管会计工作负责人:
C 0	占用时间	2016年1月-12月	2015年12月-2016年9月	2016年12月-2017年1月		资金占用原因见上文,所有款项已还清。	均按计划清偿。
CONNOLOGY DEVELOP IE 右隔 WUCLEAD 附表2:	旺东式关联人名称 0001548	中广核核技术应用有限公司	中广核三角洲 (江苏) 投资有限公司	中广核高新核材集团 (东莞) 祈富新材料有限公司		当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原 因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明	未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况 及董事会拟定采取的措施说明	John Va 法定代表人:

编号: 1 02905098

企业信用信息公示系统网址: qyxy.haic.gov.cn

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

		019846 证书序号: NO.
		H 说
		《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
后余 II		部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
		凭证。
	$\sim$	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
		应当向财政部门申请换发。
普通合伙 中准会计师事务所(特殊 桥…	ຕ໌	田 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、
		转让。 出信. 租
主任会计师:	4	应当向财政部门交回《会计 会计师事务所终止,
田雍		师事务所执业证书》
号国兴大厦4层 北京市海淀区首体南路22 办公场所:
特殊普通合伙 组织形式:		北京市财政局 发证机类
11000170 会计师事务所编号:
an ar fort for the second of the second of the second second the second second the second second second second in the second second second second second second second second second second second second second second second 荣耀课 风 1645万元 注册资本(出资额):		$\Box$ oy H $\frac{1}{2}$
京财会许可201310062号 批准设立文号:		100000513
$2013 - 10 - 11$ 批准设立日期:		中华人民共和国财政部制

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