CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2013

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中准会计师事务所有限公司

Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.

内部控制审计报告

中准专审字[2013] 1098 号

中国大连国际合作（集团）股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中国大连国际合作（集团）股份有限公司2012 年12 月31 日的财务报 告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中国大连 国际合作（集团）股份有限公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，中国大连国际合作（集团）股份有限公司按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘其东 中国·北京 中国注册会计师：杨英锦 二○一三年三月二十八日

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