CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. — Annual Report 2006

Mar 30, 2007

中国大连国际合作(集团)股份有限公司 2006年年度报告正文

(编号:2007-002)

中国·大连 2007年3月30日

1

年度报告目录

第一节	重要提示------------------------------------3
第二节	公司基本情况简介----------------------------3
第三节	会计数据和业务数据摘要(合并报表)----------4
第四节	股本变动及股东情况--------------------------6
第五节	董事、监事、高级管理人员和员工情况----------9
第六节	公司治理结构-------------------------------12
第七节	股东大会情况简介---------------------------13
第八节	董事会报告---------------------------------14
第九节	监事会报告---------------------------------24
第十节	重要事项-----------------------------------25
第十一节	财务报告---------------------------------29
第十二节	备查文件目录-----------------------------60

第一节 重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。

全部 11 名董事出席董事会会议。

大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

公司董事长朱明义先生、总经理王新民先生、财务负责人陈荣辉先生、会计 机构负责人王正平女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

第二节 公司基本情况简介

一、公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 公司中文名称缩写:大连国际 公司法定英文名称:CHINA DALIAN INTERNATIONAL COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD. 公司英文名称缩写:CDIG 二、公司法定代表人:朱明义 三、公司董事会秘书:李 枫 证券事务代表:韩秀吉 联系地址:大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 1004 室 电 话:0411-83780066、83780139 传 真:0411-83780186 电子信箱:lifeng@china-cdig.com hanxiuji@china-cdig.com 四、公司注册地址:大连市西岗区黄河路 219 号 公司办公地址:大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 邮政编码:116011 公司国际互联网网址:http://www.china-cdig.com 公司电子信箱:webmaster@china-cdig.com 五、公司选定的信息披露报纸名称: 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:

http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点:公司证券部

六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所

股票简称:大连国际

股票代码:000881

七、其他有关资料

公司首次注册登记日期和地点:1993 年 4 月 17 日、大连市工商行政管理局 变更注册登记日期和地点:2006 年 10 月 23 日、大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:大工商企法字 2102001108147 税务登记号码:大地税中字210203241281202号

大国税西字 210203241281202 号

公司聘请的会计师事务所:大连华连会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址:大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层

第三节 会计数据和业务数据摘要

一、本年度实现的主要利润指标(单位:人民币元)

项 目	金 额
利润总额	74,081,394.37
净利润	52,695,791.81
扣除非经常性损益后的净利润	43,943,896.07
主营业务利润	296,574,797.91
其他业务利润
营业利润	65,863,626.47
投资收益	7,575,274.98
补贴收入
营业外收支净额	642,492.92
经营活动产生的现金流量净额	70,134,519.71
现金及现金等价物净增加额	689,958.86

注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额:

项 目	2006 年度
处置长期股权投资产生的收益	5,912,562.35
处置固定资产产生的收益	407,327.46
核销无形资产	-4,599,988.21
短期投资收益	427,036.21

其他各项营业外收支净额	-393,527.45
以前年度计提各项减值准备的转回	3,925,600.00
少数股东损益影响数	1,195,942.93
非经常性损益的所得税影响数	1,876,942.45
合 计	8,751,895.74

二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

单位:人民币元

指 标 项 目	2006年	2005年	2004年
主营业务收入	1,781,572,953.45	1,733,333,243.23	1,749,962,392.09
净利润	52,695,791.81	45,279,504.31	36,496,320.11
总资产	2,909,464,966.73	2,994,460,618.57	2,791,407,669.00
股东权益(不含少数股东权益)	788,602,103.56	753,761,413.21	742,517,522.75
全面摊薄每股收益	0.17	0.15	0.12
加权平均每股收益	0.17	0.15	0.12
每股净资产	2.55	2.44	2.40
调整后的每股净资产	2.49	2.40	2.37
全面摊薄净资产收益率(%)	6.68	6.01	4.92
加权平均净资产收益率(%)	6.83	6.07	4.98
每股经营活动产生的现金流量净额	0.23	1.90	-0.60
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%)	5.70	5.27	4.23

三、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)

项 目	股 本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益
期初数	308,918,400	253,695,853.55	104,744,466.86	29,856,586.54	89,539,797.10	753,761,413.21
本期增加		31,780.22	11,263,471.08		52,695,791.81	52,727,572.03
本期减少				29,856,586.54	26,709,391.08	17,886,881.68
期末数	308,918,400	253,727,633.77	116,007,937.94		115,526,197.83	788,602,103.56

报告期内,变动原因如下:

(一)因债务重组收益,资本公积增加31,780.22元。

( 二 ) 因 本 年 度 在 利 润 分 配 中 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 , 盈 余 公 积 增 加 11,263,471.08元。

(三)根据财政部财企[2006]67号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理 问题的通知》,对2005年12月31日的法定公益金结余29,856,586.54元,转作法定 盈余公积管理使用。

(四)本年实现净利润52,695,791.81元,利润分配15,445,920.00元,提取的 盈余公积金11,263,471.08元,未分配利润净增加25,986,400.73元。

(五)未分配利润增加导致股东权益增加。

第四节 股本变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表 单位:股

	本次变动前			本次变动增减(+,-)				本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	107,154,816	34.69				-45,014,173	-45,014,173	62,140,643	20.12
1、国家持股	55,039,200	17.82				23,427	23,427	55,062,627	17.82
2、国有法人持股
3、其他内资持股	52,115,616	16.87				-45,037,600	-45,037,600	7,078,016	2.29
其中:境内法人持股	51,741,600	16.75				-45,037,600	-45,037,600	6,704,000	2.17
境内自然人持股	374,016	0.12						374,016	0.12
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	201,763,584	65.31				45,014,173	45,014,173	246,777,757	79.88
1、人民币普通股	201,763,584	65.31				45,014,173	45,014,173	246,777,757	79.88
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	308,918,400	100						308,918,400	100

有限售条件股份可上市交易时间 单位:股

时 间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数量余额	无限售条件股份数量余额	说 明
2006 年 12 月 27 日	49,755,009	57,025,791	251,892,609	注 1
2008 年 12 月 27 日	57,025,791		308,918,400	注 2、注 3

注 1:2006 年 12 月 27 日实际新增可上市交易股份为 45,014,173 股,其余 4 家境内法人持有的 4,740,836 股因涉及到垫付对价情形,未按时上市交易。

注 2:报告期末,中国大连国际经济技术合作集团有限公司实际持有 55,062,627 股,未包括 1,963,164 股代为 4 家境内法人垫付的股份。

注 3:无限售条件股份数量余额中包括 374,016 股公司董事、监事、高级管 理人员持有的股份,所持股份均按有关规定锁定。

(二)股票发行与上市情况

2005 年 12 月 15 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了股 权分置改革方案,即非流通股股东向流通股股东总计执行 4,421.76 万股股份,于 方案实施的股份变更登记日(2005 年 12 月 26 日)登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东执行的 2.8 股股份对价。对价股份于 2005 年 12 月 27 日已上市流通。2005 年 12 月 27 日原非流通股股东执行对价安排后持有的 非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。

根据2005 年12月15日召开的公司股权分置改革相关股东会议决议,非流通股 股东持有的45,014,173股有限售条件的流通股按规定于2006年12月27日起解除限 售上市流通。

二、股东情况

(一)股东数量和持股情况 单位:股

股东总数					49,658
前 10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有有限售条件股份数	质押或冻结的股份数量
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	国有股东	17.82	55,062,627	55,062,627	27,500,000
大连瀚盛投资有限公司	其他	2.64	8,146,542	0	0
大连俪友投资有限公司	其他	2.39	7,392,987	0	0
中天证券有限责任公司	其他	1.38	4,250,000	0	0
大连铁道有限责任公司	其他	1.32	4,073,271	0	0
大连万益股份有限公司	其他	1.32	4,073,271	0	0
大连市总工会劳动服务公司	其他	1.32	4,073,271	0	0
上海申楚实业投资有限公司	其他	0.93	2,880,000	2,880,000	0
大连秸宝科技发展有限公司	其他	0.93	2,880,000	2,880,000	2,880,000
大化集团有限责任公司	其他	0.66	2,036,636

前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
大连瀚盛投资有限公司	8,146,542	人民币普通股
大连俪友投资有限公司	7,392,987	人民币普通股
中天证券有限责任公司	4,250,000	人民币普通股
大连铁道有限责任公司	4,073,271	人民币普通股
大连万益股份有限公司	4,073,271	人民币普通股
大连市总工会劳动服务公司	4,073,271	人民币普通股
大化集团有限责任公司	2,036,636	人民币普通股
大连机床集团有责任公司	2,036,636	人民币普通股
大连民航翔达实业总公司	2,036,636	人民币普通股
大连林沅商贸有限公司	2,036,636	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司控股股东与其余前 10 名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。

(二)有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件
1	中国大连国际经济技术合作集团有限公司	55,062,627	2008 年 12 月 27 日	55,062,627	自股改方案实施后首个交易日起,在十二个月内不上市交易或转让;在十二个月期满后的二十四个月不上市交易;在上述承诺期期满后的二十四个月内,通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售所持有的大连国际非流通股股份的价格不低于股改方案实施后首个交易日收盘价的 150%。
2	上海申楚实业投资有限公司	2,880,000	2006 年 12 月 27 日	2,036,636	所持有的股份如上市流通,应当向大连国际集团偿还代为垫付的款项,或者取得大连国际集团的同意。
3	大连秸宝科技发展有限公司	2,880,000	2006 年 12 月 27 日	2,036,636	所持有的股份如上市流通,应当向大连国际集团偿还代为垫付的款项,或者取得大连国际集团的同意。
4	大连国际信托投资公司	864,000	2006 年 12 月 27 日	610,991	所持有的股份如上市流通,应当向大连国际集团偿还代为垫付的款项,或者取得大连国际集团的同意。

5	80,000	上海贝欧床上用品有限公司	2006 年 12 月 27 日	56,573	所持有的股份如上市流通,应当向大连国际集团偿还代为垫付的款项,或者取得大连国际集团的同意。
---	--------	------------------	------------------	--------	-------------------------------------------------------	--

(三)中国大连国际经济技术合作集团有限公司成立于1984年,注册资金1亿元 人民币,注册地址及办公地址均为大连市西岗区黄河路219号,是大连市政府直属 的国有独资公司,法定代表人为朱明义。主要授权经营国有资产的保值、增值业 务。该公司的实际控制人为大连市人民政府国有资产监督管理委员会,办公地址 为大连市沙河口区中山路576号,主任为王春。报告期内控股股东没有变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下:

第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

姓 名	职 务	性别	年龄	任期起止日期	年初持股数量(股)	年末持股数量(股)	股份增减数	变动原因	报告期内从公司领取的报酬总额(万元)	是否在股东单位或其他关联单位领取
朱明义	董事长	男	55	2004.5.21-2007.5.20	68,813	68,813				是
王新民	副董事长、总经理	男	55	2004.5.21-2007.5.20	51,610	51,610			58.00	否
陈荣辉	董事、副总经理、财务负责人	男	41	2004.5.21-2007.5.20					31.00	否
刘生德	董事	男	53	2005.5.24-2007.5.20					31.00	否
姜午驹	董事	男	52	2004.5.21-2007.5.20	20,644	20,644			28.00	否

李淑娟	董事	女	53	2004.5.21-2007.5.20	93,849	93,849		75.00	否
李国君	董事	男	52	2004.5.21-2007.5.20	51,609	51,609		35.00	否
李源山	独立董事	男	68	2004.5.21-2007.5.20				3.00	否
戴大双	独立董事	女	55	2004.5.21-2007.5.20				3.00	否
张启銮	独立董事	男	49	2004.5.21-2007.5.20				3.00	否
夏春玉	独立董事	男	44	2004.5.21-2007.5.20				3.00	否
尚福盛	监 事 会 主席	男	52	2004.5.21-2007.5.20	51,610	51,610			是
杨立强	监事	男	56	2004.5.21-2007.5.20				9.50	否
姜建国	监事	男	48	2004.5.21-2007.5.20				16.00	否
李 枫	董 事 会 秘书	男	51	2004.5.21-2007.5.20	35,881	35,881		22.00	否

报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持股数量没有发生变动,所持有 的所有股份(合计374,016股)均按有关规定锁定。

根据公司高管人员薪酬管理暂行办法和工资分配办法等有关规定,结合公司 实际运营状况及个人工作岗位、工作业绩等相关情况,核发公司董事、监事、高 级管理人员的相应报酬。其中,在业务部门任职的董事,按其所在部门工资标准 核算报酬。

除了公司董事长朱明义先生、监事会主席尚福盛先生不在公司领取报酬外, 公司其他董事、监事及高级管理人员均在公司领取报酬。公司董事长朱明义先生、 监事会主席尚福盛先生在控股股东单位领取报酬。公司独立董事李源山先生、戴 大双女士、张启銮先生、夏春玉先生在公司领取的津贴均为 3 万元(含税)。全体 董事、监事和高级管理人员(不包括独立董事)的报酬合计为 305.50 万元(含税)。

(二)现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及兼职情况

朱明义先生,大学学历,1999 年 7 月份开始担任公司董事长,现任公司董事 长、党委书记。1999 年 5 月份起兼任中国大连国际经济技术合作集团有限公司董 事长、总经理。

王新民先生,大学学历,1999 年 7 月份开始担任公司副董事长、总经理,现 任公司副董事长、总经理。

陈荣辉先生,硕士研究生、高级经济师、高级会计师,2001 年以来历任计划

财务部经理、公司副总会计师、财务负责人等职。现任公司董事、副总经理、财 务负责人。

刘生德先生,大学学历,2001 年以来历任大连市委组织部调研处处长、公司 党委副书记、工会主席。现任公司董事。

姜午驹先生,大学学历,高级工程师。2001 年以来历任公司综合计划处处长、 大连富谷水产有限公司董事长、北京凯因生物技术有限公司总经理等职。现任公 司董事、总经济师。

李淑娟女士,大专学历,2001 年以来担任公司国际研修分公司经理。现任公 司董事。

李国君先生,大专学历,2001 年以来担任公司航业分公司经理。现任公司董 事。

李源山先生,大学学历,2001 年以来一直担任大连市体改研究会会长、大连 上市公司协会顾问、东财大 MBA 客座教授。现任公司独立董事。

戴大双女士,教授,博士生导师。2001 年以来历任中国工业科技管理大连培 训中心副主任、大连理工大学技术经济研究所所长,大连市妇联副主席、全国高 校价值工程研究会常务理事等职。现任公司独立董事。

张启銮先生,博士研究生,副教授、注册会计师。2001 年以来历任大连理工 大学工商管理系副主任、大连理工大学管理学院财务管理研究所副所长等职。现 任公司独立董事。

夏春玉先生,教授、博士生导师。2001 年以来历任东北财经大学东北财经大 学工商管理学院院长、校长助理、副校长、日本北九州市立大学客座教授、中国 企业管理研究会常务理事、中国市场学会常务理事、中国物流学会常务理事、东 亚城市会议咨询委员等职。现任公司独立董事。

尚福盛先生,硕士研究生,2001 年以来一直担任公司监事会主席、纪委书记。 自 2001 年 3 月份至 2005 年 3 月兼任中国大连国际经济技术合作集团有限公司监 事会主席。现任公司监事会主席、纪委书记,兼任中国大连国际经济技术合作集 团有限公司纪委书记。

杨立强先生,大专学历, 2001 年以来历任监察室主任、审计监察部监察专 员等职。现任公司监事。

姜建国先生,大学学历,2001 年以来历任公司审计部副经理、公司审计监察 部经理。该先生系公司职代会选举的监事。现任公司监事。

李枫先生,硕士研究生,2001 年以来担任董事会秘书、大连上市公司协会秘 书长等职。现任公司董事会秘书。

(三)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员没有变动。

二、公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为 1,391 人,公司需承担费用的离退休职工为 91 人。员工的结构如下:

(一)专业构成情况

专业构成的类别	专业构成的人数	所占比例(%)
生产人员	821	59.02
销售人员	73	5.25
技术人员	347	24.95
财务人员	76	5.46
行政人员	74	5.32
合计	1,391	100

(二)教育程度情况

教育程度的类别	教育程度的人数	所占比例(%)
大学专科学历及以上	1,140	81.96
高中及中专学历	251	18.04
合计	1,391	100

第六节 公司治理结构

一、公司治理的实际状况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相 关法律、法规的要求,不断完善公司治理结构,规范企业运作,公司治理的实际 状况与中国证监会相关文件要求无重大差异。

报告期内,公司根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引(2006 年修订)》 和深圳证券交易所的要求,结合公司实际情况对《公司章程》进行了全面修改和 补充,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行 使自己的权利。

报告期内,公司根据中国证监会相关文件的精神,完成了清欠工作。

公司董事会认为目前公司的治理结构符合上市公司规范运作的要求。

2007年,公司将根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及公司自身 发展的需要,继续优化内部控制,力争从根本上保障公司运作的规范性,提高治 理水平,促进公司稳健发展。

二、独立董事履行职责情况

报告期内,公司独立董事本着对全体股东负责的态度,严格按照法律、法规 的要求,本着诚信、勤勉、尽责的工作态度,确保足够的时间和精力有效地履行 独立董事的职责。认真行使职权,切实地维护了广大中小股东的利益。

独立董事姓名	本年应参加次数(次)	亲自出席(次)	委托出席(次)	缺席(次)
李源山	6	6	0	0
戴大双	6	6	0	0
张启銮	6	6	0	0
夏春玉	6	6	0	0

(一)独立董事出席董事会的情况

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事在履行职责中能够保持充分的独立性,关注公司运作的规范性,为 公司重大事项决策提出专业性、建设性的意见,对公司董事会的规范运作和科学 决策起到了积极作用,有效地促进了公司治理结构的完善。报告期内,独立董事 对董事会议案和非董事会议案均未曾提出异议。

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况

(一)在业务方面,公司业务独立于控股股东,自主经营,业务结构完整。

(二)在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,总经理、 副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取报酬,未在控 股股东担任重要职务。

(三)在资产方面,公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,工 业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司独立拥有,公司的采购和销售系统 由公司独立拥有。

(四)在机构独立方面,公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等 内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

(五)在财务方面,公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度,并在银行独立开户。

四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况

公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经营指标、工作管理目 标进行检查和考核,主要考核他们的科学决策、管理能力、工作业绩、创新能力 等内容,同时高级管理人员还接受党组织的监督、职工民主监督等。公司主要的 考核方式是高级管理人员述职,然后进行民主评议,最后归纳综合意见。

第七节 股东大会情况简介

报告期内公司召开了一次年度股东大会。

2006 年 5 月 23 日公司在大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 5 楼多功能 厅召开 2005 年度股东大会,召开 2005 年度股东大会的通知刊登在 2006 年 4 月 19 日《中国证券报》和《证券时报》上。出席该年度股东大会的股东(代理人) 11 人、代表股份 76,568,840 股、占公司有表决权总股份的 24.79%。以现场记名 投票表决方式逐项审议通过了以下报告和议案:

一、审议通过《2005 年度董事会工作报告》;

二、审议通过《2005 年度监事会工作报告》;

三、审议通过《2005 年度财务决算报告》;

四、审议通过《2005 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》;

五、审议通过《关于 2006 年度公司继续聘用大连华连会计师事务所负责公司 审计工作的议案》;

六、审议通过《公司章程修正议案》;

七、审议通过《独立董事述职报告》;

2005 年度股东大会决议公告刊登在 2006 年 5 月 24 日《中国证券报》和《证 券时报》上。

第八节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

(一)报告期内公司经营情况的回顾

2006 年,公司全体员工围绕总体战略目标和年度经营计划,团结协作,开拓 进取,完成了全年经营计划,经济效益稳步增长。

2006 年度公司财务报表已经大连华连会计师事务所审计,并出具了无保留意 见的审计报告。报告期内,公司实现主营业务收入 178,157.30 万元,比上年增长 2.78%;实现主营业务利润 29,657.48 万元,比上年增长 13.67%;实现净利润 5,269.58 万元,比上年增长 16.38%。

1、报告期内公司各行业主营业务及其经营状况分析

分行业	主营业务收入(元)	主营业务成本(元)	主营业务利润率(%)	主营业务收入比上年同期增减(%)	主营业务成本比上年同期增减(%)	主营业务利润率比上年同期增减(%)
工程承包	570,216,024.13	548,320,175.43	3.32	98.96	121.95	-74.42
国际劳务合作	95,921,720.77	32,874,034.12	64.74	9.10	2.03	3.88
房地产	644,495,546.77	495,371,409.44	17.99	-26.60	-31.44	42.89
进出口贸易	233,792,673.17	190,634,849.29	18.31	20.69	2.50	375.58
远洋运输	92,819,593.43	62,774,158.82	32.28	-8.74	-1.11	-13.97
远洋渔业	113,956,355.27	93,118,593.88	18.29	-3.35	-2.20	-4.99

报告期内主营业务收入及主营业务成本按行业列示如下:

(1)报告期内主要实施了苏里南 275 公里道路、赤道几内亚住宅、赤道几内亚 政府办公楼和石油部大楼、沙特奈季兰内政部办公楼、沙特五所医院、大化搬迁 改造等建设工程。大部分工程项目进展顺利,但沙特项目由于施工材料涨价以及 施工组织不力等原因工期拖延,造成较大亏损,导致工程承包业务的主营业务利 润率大幅下降。

实现主营业务收入 57,021.60 万元,占公司主营业务收入的 32.01%;实现主 营业务利润 1,891.44 万元,占公司主营业务利润的 6.38%。

(2)国际劳务合作业务积极开拓市场,加强业务管理,克服了劳务外派环节中 的多种不利因素的影响,保持了外派人数和期末在外人数的稳步增长。公司被中 国对外承包工程商会评为《2006 年国际劳务合作优秀奖》,被中日研修生协力机 构评为《诚信建设 AAA 级企业》。

实现主营业务收入 9,592.17 万元,占公司主营业务收入的 5.38%;实现主营 业务利润 6,209.99 万元,占公司主营业务利润的 20.94%。

(3)房地产业务主要开发的项目有沈阳"枫合万嘉"、北京"东一时区"、大 连"嘉汇星海 2 期"和营口"怡景国际"住宅小区等,实现开工面积 15.95 万平 方米,竣工面积 16.65 万平方米,销售面积 12.68 万平方米。

受宏观调控因素的影响,"东一时区二期"项目没能按期办理有关开发手续, 导致项目开发严重滞后。

实现主营业务收入 64,449.55 万元,占公司主营业务收入的 36.18%;实现主 营业务利润 11,592.82 万元,占公司主营业务利润的 39.09%。

(4)远洋运输业务在保持良好经营态势的基础上,继续调整船舶结构,市场竞 争能力趋强,资产的价值有了明显的提高。

实现主营业务收入 9,281.96 万元,占公司主营业务收入 5.21%;实现主营业 务利润 2,996.30 万元,占公司主营业务利润的 10.10%。

(5)远洋渔业业务阿根廷渔场鱿鱼捕捞量创历史最高纪录,加蓬渔场继续保持 稳定,撤离了经营亏损的几内亚渔场,淘汰了部分经营困难的渔船,较好地克服 了燃油价格上涨和鱿鱼销售价格下降的不利影响。

实现主营业务收入 11,395.64 万元,占公司主营业务收入的 6.40%;实现主 营业务利润 2,083.78 万元,占公司主营业务利润的 7.03%。

(6)进出口贸易业务加强市场开拓和业务管理,采取有效措施规避经营风险, 以厨具出口、汽车进口和招投标业务为主的贸易业务有了长足的进展。

实现主营业务收入 23,379.27 万元,占公司主营业务收入的 13.12%;实现主 营业务利润 4,279.93 万元,占公司主营业务利润的 14.43%。

报告期内,公司制定了新的中长期发展规划,强化管理意识,针对经营管理

中存在的薄弱环节采取效能监察等针对性措施,提高经营质量,较好地实施了"走 出去"战略。

2、报告期内按地区主营业务收入及主营业务成本情况

报告期内主营业务收入及主营业务成本按地区列示如下:

地 区	主营业务收入(元)	主营业务收入比上年增减(%)	主营业务成本(元)	主营业务成本比上年增减(%)
国内	907,721,927.06	-17.36	719,604,176.15	-22.22
亚洲其他地区	257,833,634.38	30.98	285,140,056.07	70.49
美洲地区	300,796,925.53	14.71	161,765,656.82	-14.23
非洲地区	307,349,588.98	86.26	275,610,373.57	104.79
欧洲地区	5,118,538.64	-26.88	3,177,870.07	-37.54
澳洲地区	2,752,338.86	-28.01	1,374,376.41	-45.62
合 计	1,781,572,953.45	2.78	1,446,672,509.09	1.65

3、主要供应商、客户情况

公司前 5 名供应商合计的采购金额及占年度采购总额的比例、前 5 名客户销 售额合计及占公司销售总额的比例如下:

前五名供应商采购金额	203,179,747.30	占采购总额比重	14.04%
前五名销售客户销售金额	505,352,045.51	占销售总额比重	28.37%

4、公司资产构成同比发生重大变化情况及产生变动的主要原因

项目	2006 年 12 月 31 日	占总资产的比重(%)	2005 年 12 月 31 日	占总资产的比重(%)	同比增减
应收款项	548,832,648.66	18.86	539,801,267.06	18.03	增加 0.83 个百分点
存货	1,188,077,496.08	40.83	1,129,649,075.18	37.72	增加 3.11 个百分点
长期股权投资	25,425,512.12	0.87	25,562,771.85	0.85	增加 0.02 个百分点
固定资产净值	558,619,942.74	19.20	713,624,352.49	23.83	减少 4.63 个百分点
在建工程	73,283,731.65	2.52	40,850,832.93	1.36	增加 1.16 个百分点
短期借款	690,000,000.00	23.72	660,000,000.00	22.04	增加 1.68 个百分点
长期借款	175,735,245.00	6.04	261,912,530.00	8.75	减少 2.71 个百分点
总资产	2,909,464,966.73		2,994,460,618.57

报告期内,增减幅度较大的项目变动原因:

(1)公司境外工程项目原材料采购增加,导致期末存货增长;

(2)公司出售大连富谷水产有限公司股权以及公司控股子公司新加坡大新控 股有限公司出售新加坡华明船务有限公司股权导致固定资产净值减少;

(3)公司控股子公司新加坡大新控股有限公司投资新加坡华海船务公司建造 一艘 57,000 吨级散货轮使公司在建工程增加。

项目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月	同比增减
营业费用	42,326,568.57	43,459,544.84	-1,132,976.27
管理费用	165,805,973.97	138,291,693.79	27,514,280.18
财务费用	22,578,628.90	22,011,488.92	567,139.98
所 得 税	25,521,674.99	25,091,058.51	430,616.48

5、期间费用、所得税同比发生重大变动说明

变动原因:

管理费用增加主要是公司无形资产摊销、计提坏账准备、工资及三项费用比上 年同期增加所致。

6、现金流量情况说明

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月	同比增减
经营活动产生的现金流量净额	70,134,519.71	585,832,661.15	-515,698,141.44
投资活动产生的现金流量净额	-37,978,069.26	-19,736,843.34	-18,241,225.92
筹资活动产生的现金流量净额	-39,690,545.32	-278,163,387.74	238,472,842.42

(1)经营活动产生的现金流量净额体现了公司正常经营所产生的现金流量,上 年度因公司收到的赤道几内亚工程预付款导致经营活动产生的现金流量净额较 高,本年度没有发生引起经营活动产生的现金流量净额巨额增长的特殊情况,与 上年度相比,经营活动产生的现金流量净额下降。

(2)投资活动产生的现金流量净额比上年度下降的主要原因是公司固定资产 购建活动比上年度增加所致。

(3)筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加的主要原因是公司偿还银行 贷款的幅度比上年度降低所致。

7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

(1)大连国合嘉汇房地产开发有限公司

大连国合嘉汇房地产开发有限公司注册地址为大连市中山区学士街 127 号, 法定代表人为王新民,注册资本为 500 万美元,公司持有其 100%股权。主营房地 产开发、销售等。

2006 年,该公司开发了沈阳"枫合万嘉"、大连 "嘉汇星海 2 期"和营口"怡 景国际"住宅项目。

实现开工面积 15.95 万平方米,竣工面积 11.90 万平方米,销售面积 8.49 万 平方米。

截止 2006 年底,该公司资产总额为 82,757.16 万元,净资产为 23,354.66 万 元。

2006 年,该公司实现主营业务收入 36,611.65 万元,实现净利润 3,849.25 万元。

(2)北京金时代置业有限公司

北京金时代置业有限公司注册地址为北京通州区永乐经济技术开发区,法定 代表人为王新民,注册资本为 3,000 万元,公司持有其 82%股权。主营房地产开 发、销售等。

2006 年,该公司完成"东一时区 1.3 期"住宅项目建设,竣工面积 4.75 万 平方米,实现销售面积 4.19 万平方米,一期累计销售率达 96.36%,同时积极申 办"东一时区二期" 开发手续。

截止 2006 年底,该公司资产总额为 37,276.95 万元,净资产为 6,105.98 万 元。

2006 年,该公司实现主营业务收入 27,856.72 万元,实现净利润 699.76 万 元。

(3)新加坡大新控股有限公司

新加坡大新控股有限公司注册地址为新加坡安顺路国际大厦 18-24 号,法定 代表人为朱明义,注册资本为 800 万美元,公司持有其 97%股权。主营海上货运、 船舶代理、货运代理、船舶物料供应、船舶买卖等。

2006 年,该公司出售了"华明"轮,投资订造一艘 57,000 吨级"华海"轮, 竞争能力有所提高。

截止 2006 年底,该公司资产总额为 33,503.40 万元,净资产为 12,612.70 万 元。

2006 年,该公司实现主营业务收入 9,133.44 万元,实现净利润 2,242.29 万 元。

(4)北京凯因生物技术有限公司(病毒生物技术国家工程研究中心)

北京凯因生物技术有限公司注册地址在北京市北京经济技术开发区荣京东街 6 号,法定代表人为侯云德(中国工程院院士),注册资本为 16,753 万元,公司 持有其 74.1%股权。主营生物技术及制品的研制开发、咨询等。

2006 年,凯因公司在生产、销售、研发、团队建设等方面步入正轨。目前的 三个生产车间中有两个车间通过国家 GMP 认证。但是凯因公司仍处于起步阶段, 虽然销售收入保持稳步增长,经营仍然亏损。

截止 2006 年底,该公司资产总额为 17,361.05 万元,净资产为 2,805.91 万 元。

2006 年,该公司实现主营业务收入 2,493.34 万元,亏损 3,884.55 万元(包 括 789.69 万元无形资产的核销和减值)。

(5)大连国际合作远洋渔业有限公司

大连国际合作远洋渔业有限公司注册地址为大连市西岗区黄河路 219 号,法 定代表人为王新民,注册资本为 2,000 万元,公司持有其 100%股权。主营远洋渔 业合作、捕捞及加工等。

2006 年,该公司阿根廷渔场鱿鱼捕捞量创历史最高纪录,加蓬渔场继续保持 稳定,撤离了经营亏损的几内亚渔场,淘汰了部分经营困难的渔船,较好地克服 了燃油价格上涨和鱿鱼销售价格下降的不利影响。

截止 2006 年底,该公司资产总额为 12,516.60 万元,净资产为 2,098.60 万 元。

2006 年,该公司实现主营业务收入 11,395.64 万元,实现净利润 559.42 万 元。

(二)公司未来发展的展望

1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

公司主要业务未来发展前景良好,尽管个别业务仍面临一定的困难,但总体 形势较好。

国际工程承包行业的市场前景十分广阔。过去六年,世界建筑业投资年均增 长4.5%左右,随着未来全球经济的增长,以及各国建筑业市场开放程度的不断提 高,同时,在"走出去"战略的指引下,国家将会持续加大对国际工程承包业务 的支持力度。

房地产行业宏观调控仍将继续。随着我国城市化进程的推进以及人民生活水 平的提高,住房需求不断扩大。但也要看到,我国房地产业已连续保持了六年的 高速增长,部分地区已表现出一定的过热倾向,国家也从多个环节、全方位地进 行了调控,力图维持房地产业的持续平稳发展。预计未来两年我国房地产市场将 保持平稳发展的态势。

国际劳务行业市场竞争加剧。国际市场对我国劳务的需求仍将呈现有增无减 的趋势,其中,日本市场将由快速增长变为平稳发展,其他国家的劳务市场将有 所突破,外派海员市场需求依然较大。但也应该看到,国际劳务市场的竞争日趋 激烈。

国际干散货海运市场前景仍将看好。近年来国际干散货海运量呈大幅上升趋 势,未来几年仍将保持较快的增长。而从现有新船订单情况看,未来几年干散货 运力不会出现大幅增长,预计未来两三年内国际干散货运输市场将保持较好的发 展态势。

国际贸易业务面临的国内外环境相对平稳。未来几年,世界经济有望呈现平 稳增长的态势,这些将促进我国对外贸易的稳定增长。

远洋渔业是一个典型的资源型产业,由于近年来的过度捕捞,今后世界总体 捕捞产量增长的可能性已不大。随着各国政府对渔业资源的保护日益增强,远洋 渔业面临的形势较为严峻。当然,也应该看到世界渔场的开发并不均衡,仍有一 定潜力可挖,我国政府也出台了很多优惠政策,推进远洋渔业的发展。

受药品多次降价的影响,加上公司涉足时间短,公司生物制药业务暂时仍面 临着较大的困难。

2、未来公司发展战略及新年度工作计划

公司将继续坚持以内涵式为主的发展方式,围绕核心能力的提升优化业务结 构、合理配置资源,完善专业化经营管理体系,实现规模、效益、质量的协调发 展。

公司将坚持以开拓国际市场、发展国际业务为主,重点扶植具有相对优势、 基础较好、发展前景的工程承包、国际劳务、房地产、远洋运输业务以及国际贸 易业务,适度发展远洋渔业业务,采取针对性的措施,争取生物制药业务尽快摆 脱困境。

为此,2007 年重点做好以下工作:

(1)工程承包业务重点抓好流程控制管理和新项目开拓,继续做好赤道几内 亚、苏里南项目,全力做好沙特项目的收尾工作。

(2)国际劳务业务要重点研究有关劳务政策、法律、市场方面的新变化,及时 采取应对措施,巩固现有市场份额。

(3)房地产业务要在推动开发进度和成本管理上下功夫,抓好规模和效益的统 一。

(4)远洋运输业务要密切关注航运市场动态,抓住市场机遇,以出售船舶和建 造船舶相结合的方式,进一步优化船队结构。

(5)国际贸易业务将继续加强市场开拓,抓大项目、长线项目,继续保持良好 的发展势头,努力防范和规避风险。

(6)远洋渔业业务要继续加强成本管理,调整船舶结构,提高经济效益和抗风 险能力。

(7)生物制药业务要采取针对性的措施,争取生物制药业务尽快摆脱困境。

3、未来发展战略所需的资金需求及使用计划(单位:万元)

序号	项目名称	资金需求	时间按排	资金来源
1	东一时区 2 期	20,000	2007 年 1 月-2007 年 12 月	自有资金与银行贷款
2	沈阳枫合万嘉 3 期	20,000	2007 年 1 月-2007 年 11 月	自有资金与银行贷款
3	嘉汇星海 2 期	6,000	2007 年 1 月-2007 年 10 月	自有资金与银行贷款
4	赤道几内亚工程项目	20,000	2007 年 1 月-2007 年 12 月	自有资金
5	华海轮	25,000	2007 年 1 月-2007 年 12 月	自有资金与银行贷款

4、主要风险因素分析及对策措施

(1)政治风险

公司在苏里南、沙特、赤道几内亚、新加坡、加蓬等国家都有工程或实业项 目,这些国家的政局、经济、对外政策等方面的变化都可能对公司产生或大或小 的影响。但公司业务所涉及国家的政局在一定时期内都将比较稳定,属于低政治 风险国家。同时,公司一直比较关注这些国家的各种政局和政策变化,以便及时 采取应对措施。

(2)汇率风险

作为从事国际业务的公司来说,汇率风险始终是面临的主要风险之一。公司 面临的汇率风险主要是,在进出口贸易和国际工程承包业务中结算货币汇率变化 带来的风险。尤其是近年来,人民币持续升值,给公司带来了一定的影响,预计 仍有较大上升的可能。对此,公司加强了风险防范意识,深入研究,利用锁汇、 押汇等有效金融工具防范汇率风险。

(3)市场风险

主要是房地产和国际干散货海运市场变化的风险。房地产和国际干散货运输 业务占用公司资产多,市场变化的可能性比较大,为此,公司将加大对宏观政策 和行业的研究力度,不断提高专业化经营管理水平,采取有效措施应对市场变化。

5、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的影响情况

(1)关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权 益的差异分析

根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会 计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定,公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下:

①所得税

2006 年 12 月 31 日公司资产和负债帐面价值与其计税基础存在的差异,根据 新会计准则确认为递延所得税资产或递延所得税负债。公司因长期资产减值、超 过税法标准计提的坏帐准备、存货跌价准备、预计负债、可弥补亏损等确认的递 延所得税资产为 20,735,703.87 元,相应调整留存收益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资 产

2006 年 12 月 31 日公司持有投资成本为 150,500.00 元的股票投资,公司将 其划为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2007 年 1 月 1 日,该 金融资产的公允价值为 365,715.00 元,公允价值大于帐面价值的差额 215,215.00 元调整留存收益。

③少数股东权益

公司 2006 年 12 月 31 日,按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股 东享有的权益为 47,009,796.09 元,根据新会计准则应计入股东权益,调增股东 权益 47,009,796.09 元。

(2)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况和经营成果的影响

①根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定,公司发生的研究开发 费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益,变更为将符合规定条件的开发支 出予以资本化,此变更将减少公司期间费用,增加公司的利润和股东权益。

②根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定,现行制度直接计入 当期损益的政府补助,将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政 府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相 关的政府补助直接计入当期损益。

③根据《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定,用以资本化的借款 由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款,此政策 变化将会增加公司资本化的借款范围,减少当期的财务费用,增加公司的当期收 益。

④根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定,公司将现行政策下的 应付税款法变更为资产负债表日债务法,此变更将会影响公司的当期所得税费用, 从而影响公司的当期损益和股东权益。

⑤根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定,公司将现行政策下 对子公司的日常核算由权益法变更为成本法,编制合并财务报表时按权益法进行 调整,因此将消除子公司盈亏对母公司投资收益的影响,更能真实体现母公司的 财务状况和经营成果,但是本事项不影响公司合并报表。

(三) 《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》相关规定 对公司以前年度及未来财务状况、经营成果和现金流的影响

国家税务总局于 2007 年 1 月下发了国税发(2006)187 号《关于房地产开发 企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,在沿用税法规定的基础上,进一步明 确了房地产开发企业土地增值税的适用范围和缴纳办法。公司下属房地产公司已 按当地税务机关的要求办理了土地增值税的免预缴和预缴手续。由于公司房地产 开发项目所在地的税务机关尚未就土地增值税出台具体清算管理办法,国家税务 总局的《通知》对本公司损益影响的具体金额尚不能确定。

二、报告期内的投资情况

(一)报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的 情形。

(二)报告期内,公司控股子公司--大新控股在新加坡设立新加坡华海船务有 限公司(以下简称"华海船务")。华海船务注册资金为 850 万美元,全部由大新 控股出资。华海船务作为项目公司订造了一艘 57,000 吨散货轮船舶,预计 2008 年 8 月下水投入运营。项目计划投资总额为 3,350 万美元。其中:850 万美元由 自有资金解决,其余 2,500 万美元用新造船向银行抵押贷款解决。报告期内,没 有收益。

该对外投资公告刊登在 2006 年 12 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》上。

三、董事会日常工作情况

(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容

报告期内,董事会共召开六次会议,具体内容及决议摘要如下:

1、2006 年 3 月 21 日董事会召开第四届第八次会议,审议通过《2005 年度董 事会工作报告》等报告和议案。2005 年年度报告摘要和本次董事会决议公告刊登 在 2006 年 3 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》上。

2、2006 年 4 月 18 日董事会召开第四届第九次会议,审议通过《2006 年第一 季度报告》等报告和议案。2006 年第一季度报告和本次董事会决议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》上。

3、2006 年 5 月 31 日董事会召开第四届第十次会议,审议通过《关于出售大 连富谷水产有限公司股权的议案》。本次董事会决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日 《中国证券报》、《证券时报》上。

4、2006 年 7 月 22 日董事会召开第四届第十一次会议,审议通过《公司 2006 年半年度报告及半年度报告摘要》等报告和议案。2006 年半年度报告摘要和本次 董事会决议公告刊登在 2006 年 7 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》上。

5、2006 年 10 月 27 日董事会召开第四届第十二次会议,审议通过《公司 2006 年第三季度报告》。2006 年第三季度报告刊登在 2006 年 10 月 30 日《中国证券报》、 《证券时报》上。

6、2006 年 12 月 27 日董事会召开第四届第十三次会议,审议通过《关于出 售"华明轮"的报告》等报告。本次董事会决议公告刊登在 2006 年 12 月 28 日《中 国证券报》、《证券时报》上。

(二)董事会对股东大会决议的执行情况

1、组织实施了 2006 年度经营目标。报告期内,公司实现主营业务收入 178,157.30 万元,比上年增长 2.78%;实现主营业务利润 29,657.48 万元,比上 年增长 13.67%;实现净利润 5,269.58 万元,比上年增长 16.38%。

2、2006 年 5 月 24 日召开的 2005 年年度股东大会审议通过了 2005 年度分红 派息方案,即以公司现有总股本 308,918,400 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金(含税,扣税后,社会公众股中个人股东实际每 10 股派 0.45 元现金)。股权登记日为:2006 年 7 月 13 日,除息日为 2006 年 7 月 14 日。报告 期内,已实施完毕。

3、根据2005年12月15日召开的股权分置改革相关股东会议上审议通过的股权 分置改革方案,45,014,173股限售股份于2006年12月27日已上市流通。

四、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案

根据大连华连会计师事务所审计,公司 2006 年度实现主营业务收入 178,157.30 万元,实现净利润为 5,269.58 万元,提取法定盈余公积金 1,126.35 万元,加上年初未分配利润 8,953.98 万元,减去本年度利润分配 1,544.59 万元 后,本年度可供投资者分配的利润为 11,552.62 万元。2006 年公司资本公积金余 额为 25,372.76 万元。

2006 年度利润分配和资本公积金转增股本预案为:

以 2006 年年末股本总额 30,891.84 万股为基数,每 10 股派发现金 1.00 元(含 税),资本公积金不转增股本。

此预案须经2006年年度股东大会审议批准。

第九节 监事会报告

2006年公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职责, 不断强化自身建设,认真履行职责,围绕股东大会通过的决议规范运作,对公司 经营状况、重大项目、财务状况、公司董事、高级管理人员的行为进行了有效的 监督。

一、监事会工作情况

报告期内,公司监事会共召开二次监事会会议。

(一)2006年3月21日召开第四届监事会第五次会议,会议审议通过了如下事 项:

1、审议通过了《2005 年度监事会报告》;

2、审议通过了《2005 年度年度报告及摘要》。

此次会议决议公告刊登在 2006 年 3 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (二)2006年7月22日召开第四届监事会第六次会议,会议审议通过如下事项:

1、审议通过了《公司2006年度中期报告及其摘要》;

2、审议通过了《公司2006年度中期利润分配及公积金转增股本预案》。

此次会议决议公告刊登在2006年7月25日《中国证券报》、《证券时报》上。

二、监事会独立意见

监事会全体成员列席、出席了2006年所有董事会会议和2005年年度股东大会 及相关股东会议,参与了公司重大决策的讨论,监事会对2006年有关事项发表如 下意见:

1、报告期内,公司严格按照国家有关法律、法规以及《公司章程》的规定规 范运作,决策程序合法。完善了符合公司实际情况的内部控制制度。公司全体董 事、总经理及其它高级管理人员在执行职务时,无违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。

2、公司 2006 年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果, 大连华连会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。

3、报告期内,公司资产置换、收购和出售资产交易价格合理,没有发现内幕 交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

4、报告期内,公司关联交易是公平的,按照公允的原则进行,无损害公司利 益和股东利益的行为。

第十节 重要事项

一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程

(一)出售大连富谷水产有限公司55%股权

大连富谷水产有限公司是公司控股子公司,注册资本6,600万元,公司拥有该 公司55%(3,630万股)的权益。2006年4月20日,公司把所持有的3,630万股权以 2,000万元价格出售给大连富谷水产有限公司的股东吕永军先生。

出售股权后,公司将不再持有富谷水产的股权。

本次出售股权交易,导致公司产生701.13万元投资损失。

报告期内,所涉及的资产产权已全部过户完毕,所涉及的债权债务已全部转

该项出售股权公告刊登在 2006 年 5 月 31 日《中国证券报》和《证券时报》 上。

(二)出售新加坡华明船务有限公司 51%的股权

移。

新加坡华明船务有限公司是公司控股子公司新加坡大新控股有限公司的子公 司,新加坡大新控股有限公司占有其51%的股权,根据公司远洋运输业务的发展规 划和董事会决议,新加坡大新控股有限公司把所持有的新加坡华明船务有限公司 的股权转让给中海航凯姆莱国际船舶管理有限公司,转让净收益为1,226.71万元。

报告期内,所涉及的资产产权已全部过户完毕,所涉及的债权债务已全部转 移。

(三)收购营口国合房地产开发有限公司 100%股权

报告期内,公司控股子公司--大连国合嘉汇房地产开发有限公司支付 800 万 元的资金收购中国大连国际经济技术合作集团有限公司全资子公司--大连国合房 地产开发有限公司所持有的营口国合房地产开发有限公司 100%股权。公司间接享 有营口国合房地产开发有限公司 100%的权益。2006 年,营口国合房地产开发有限 公司实现主营业务收入 2,688.86 万元,亏损 667.51 万元。

报告期内,所涉及的资产产权已全部过户完毕,所涉及的债权债务已全部转 移。

该项关联交易公告刊登在 2006 年 3 月 23 日和 2006 年 7 月 25 日《中国证券 报》和《证券时报》上。

除此之外,公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项的情况。

上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有产生重大影响,对财务状况 和经营成果也没有产生重大影响。

三、重大关联交易事项

报告期内,公司与控股股东及控股股东的下属企业除了收购营口国合房地产 开发有限公司 100%股权事宜之外无重大关联交易。

报告期内,公司全部收回关联方的非经营性资金占款 1,180.55 万元。

大连华连会计师事务所对公司 2006 年度关联方资金占用情况出具了专项审 计报告[华连内审字(2007)63-1 号]。

四、重大合同及其履行情况

(一)报告期内,我公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁我公司的事项。

(二)重大担保

1、2005 年 9 月 16 日公司与中国银行股份有限公司沈阳分行签订保证合同,

为公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司投资开发的沈阳枫合万嘉项 目提供人民币柒仟万元的贷款担保,担保期限自 2005 年 10 月 17 日至 2009 年 10 月 17 日。

2、2006 年 6 月 9 日公司与华夏银行北京德外支行签订最高额保证合同,为 公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司提供最高余额不超过折合人民币叁仟 万元的贷款担保,担保期限自 2006 年 6 月 6 日至 2007 年 6 月 6 日。

3、2006 年 8 月 28 日公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司与中 国银行股份有限公司营口分行签订[2006 年银信保字第 0821-1 号]保证合同,为 其控股子公司营口国合房地产开发有限公司投资开发的怡景国际项目提供人民币 叁仟万元的贷款担保。担保期限自 2006 年 8 月 28 日至于 2007 年 8 月 27 日。

4、2006 年 7 月 18 日,公司与上海浦东发展银行大连分行签订保证合同,为 公司控股子公司大连国合远洋渔业有限公司提供叁仟万元的贷款担保,担保期限 自 2006 年 7 月 18 日至 2009 年 7 月 18 日。

上述四笔担保金额占公司净资产的 20.29%。

除此之外,公司无其他担保。

(三)公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项, 也无委托贷款事项。

(四)其他重大合同

五、公司和控股股东的承诺事项

(一)公司进行股权分置改革时,中国大连国际经济技术合作集团有限公司承 诺:其持有的非流通股份将自股改方案实施后首个交易日起,在十二个月内不上 市交易或转让;在十二个月期满后的二十四个月不上市交易;在上述承诺期期满 后的二十四个月内,通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售所持有的大连国际非 流通股股份的价格不低于股改方案实施后首个交易日收盘价的150%,该限售价格 遇公司送股或转增股本、增发新股或配股、派息等情况使公司股份总数或股东权 益发生变化的,按规定进行相应调整。

(二)为了使公司股权分置改革得以顺利进行,大连国际集团承诺对尚未明确 表示同意的非流通股股东应执行的对价安排先行代为垫付。代为垫付后,未明确 表示同意的非流通股股东所持股份如上市流通,应当向大连国际集团偿还代为垫 付的款项,或者取得大连国际集团的同意。报告期内,大连国际集团履行完承诺。

(三)除上述承诺外,公司或持股 5%以上股东都未曾在指定报纸和网站上披露 过任何承诺。

六、根据于 2006 年 5 月 23 日召开的公司 2005 年年度股东大会决议,公司聘 任大连华连会计师事务所为公司 2006 年度财务审计机构。2006 年度,公司给大 连华连会计师事务所支付 35 万元审计费,并承担了必要的会计师事务所的差旅 费。大连华连会计师事务所已为公司提供了连续五年的审计服务。

七、报告期内,公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

八、公司接待调研及采访等相关情况

报告期内,公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱、投资者关系互动平 台等形式与广大投资者就公司发展进行了充分交流。公司在接待特定对象的调研、 沟通、采访时,遵循了公平信息披露的原则,无向特定对象披露、透露或泄露未 公开重大信息等情况,保证了公司信息披露的公平性。

2006 年度接待调研、沟通、采访等活动备查登记表:

时间	地点	方式	接待对象	谈论的内容及提供的资料
2006 年 9 月	公司	面谈	中天证券有限责任公司	公司发展战略、项目情况介绍
			投资银行总部经理金辉
2006 年 11 月 公司		面谈	上海邦联资产管理有限	公司发展战略、项目情况介绍
			公司总经理鞠成立

九、公司社会责任履行情况

报告期内,公司严格遵守证券监管部门和交易所的监管要求,按照《公司法》、 《证券法》和深圳证券交易所《上市公司社会责任指引》的有关规定,建立健全 公司制度,加强内部风险控制,为股东、债权人、职工、客户、供应商等利益相 关者的利益,促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。公司将在以后的日常经 营活动中,遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用原则,遵守社会功德、商业道 德,接受政府部门和社会公众舆论的监督,按照有关要求,积极履行社会责任。

十、公司内部控制制度建设情况

公司按照深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》的要求,与公司 现行的内部控制制度建设情况进行了对照,认为公司在界定各部门、岗位的目标、 职责和权限,建立相应的授权、检查和逐级问责制度,设立完善的控制构架,并 制定各层级之间的控制制度等方面制定了相应的规章制度和管理办法,涵盖了整 个公司经营、风险管理活动的各个方面,并能够得以有效地贯彻执行。公司管理 层认为公司内部控制制度符合有关法律、法规和证券监管部门的要求,公司内部 控制制度完整、合理、有效,不存在重大缺陷。随着公司的发展,公司将对内部 控制制度作进一步的修改完善,以适应公司的发展需要。

十一、报告期内,公司没有实施股权激励计划。

十二、其它重要事项

报告期内,公司无其它重要事项。

第十一节 财务报告

一、审计报告(华连内审字(2007)63号) 中国大连国际合作(集团)股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的中国大连国际合作(集团)股份有限公司(以下简称大连国 际)财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表,2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及 2006 年度的现金流量表 和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是大连国际管理 层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰 当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为,大连国际财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的 规定编制,在所有重大方面公允反映了大连国际 2006 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2006 年度的经营成果和现金流量。

大连华连会计师事务所有限公司	中国注册会计师	刘其东
中国大连市	中国注册会计师	张耀麟
	2007年3月28日

二、会计报表

(一)资产负债表

(二)利润及利润分配表

(三)现金流量表

三、2006年度会计报表附注

(一)、公司简介

中国大连国际合作(集团)股份有限公司是由中国大连国际经济技术合作公 司(现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起并向社会法人和 内部职工定向募集设立的股份有限公司,于 1993 年 4 月 17 日在大连市工商局登 记注册。公司经中国证监会批准,于 1998 年 6 月向社会公众公开发行股票,于 1998 年 9 月在深圳证券交易所上市。发行后股本总额为 95,430,000 股,其中: 国家股 24,000,000 股,社会法人股 24,430,000 股,内部职工股 12,000,000 股, 社会公众股 35,000,000 股。2000 年度,公司实施了每 10 股送 2 股转增 6 股的分 配方案及每 10 股配 3 股的配股方案。2001 年度,公司实施了每 10 股送 1 股转增 5 股及每 10 股派 0.25 元的分配方案,实施分配方案后,公司总股本为 308,918,400 股。2005 年 12 月公司实施了股权分置改革。

截止 2006 年 12 月 31 日,公司总股本为 308,918,400 股,所有股份均为流通 股,其中:无限售条件的流通股为 246,777,757 股,占公司总股本的 79.88%;有 限售条件的流通股为 62,140,643 股,占公司总股本的 20.12%。

公司主要经营:国际工程承包、国际劳务合作、房地产开发、远洋运输、远 洋捕鱼、进出口贸易、国内外投资等业务。

(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

1、会计制度:

执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。

2、会计年度:

采用公历年制,即从每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3、记账本位币:

以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则:

以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法:

涉及外币业务时,采用业务发生当月一日的市场汇价折算为记账本位币。期 末对外币账户余额按期末市场汇价调整,产生的汇兑损益属于日常经营活动的, 计入当期损益;属于筹建期间的,记入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关 的,按照借款费用资本化的原则进行处理。

6、外币会计报表的折算方法:

按财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》第八条具体规定对 境外外币会计报表各项目数额折算为母公司记账本位币,编制合并会计报表。

7、现金等价物的确定标准:

将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资 确定为现金等价物,具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。

8、坏账核算方法:

(1)坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍 不能收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款);因债务人逾期未履行偿债义 务,超过三年确定不能收回的应收款项。

(2)坏账损失的核算:采用备抵法。根据债务单位的财务状况、现金流量等情 况,以年末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额为依据,按账龄分析法 计提坏账准备。具体计提比例如下:

账 龄	计提比例(%)
一年以内	5
一至二年	10
二至三年	20
三年以上	30

对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应 收款项不计提坏账准备。

公司对有特殊情况的应收款项计提特别坏账准备。

9、存货核算方法:

(1)存货主要包括:原材料、库存商品、低值易耗品、船舶备品备件、工程施 工、房地产开发成本、开发产品、在产品。

(2)库存商品按取得时的实际成本核算,发出商品的成本分别采用"个别计价 法"或"加权平均法"核算。

(3)低值易耗品采用实际成本核算,管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销, 生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。

(4)房地产开发成本核算:

a、开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时,按开发产品占地面 积计算分摊计入项目的开发成本。

b、建筑安装工程支出按实际成本直接计入开发成本。

c、公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工

的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发 项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发 产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数 之间的差额调整有关开发产品成本。

(5)存货跌价准备按会计年末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。

10、短期投资核算方法:

短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账, 其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利 息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值。

短期投资年末以成本与市价孰低计价,按单个投资项目市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。

11、长期投资核算方法:

(1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际成 本入账,债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。

(2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投 资单位有表决权资本总额 20%以下的,或占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算。 长期股权投资取得时的成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额, 按不超过十年分期平均摊销计入损益;长期股权投资取得时的成本小于其在被投 资单位所有者权益中所占份额的差额,计入资本公积。

(3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备,计 提的长期投资减值准备计入当年损益。

12、固定资产计价和折旧方法:

固定资产标准为使用年限在一年以上,且单位价值在 2,000 元以上,境外在 1,000 美元以上的房屋建筑物、船舶、运输车辆、机器设备、管理设备等。固定 资产按实际成本记账,固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除 0-10%的残值,采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下:

资产类别	使用年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物	25-40	5	2.375-3.8
船 舶	5-23	0-10	3.91-20
运输车辆	6	0-5	15.8
机器设备	10	0-5	9.5

	管理设备		5		0-5	19
--	------	--	---	--	-----	----

固定资产减值准备计提方法:企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收 回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提固定资产减值准 备。

13、在建工程核算方法:

在建工程按实际发生支出入账,按工程项目分类核算并自工程达到预定可使 用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息 在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,达到预定可使用状态后计入当期 财务费用。

在建工程减值准备计提方法:若在建工程长期停建并预计在 3 年内不会重新 开工;所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确 定性,以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,按可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备。

14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间:

专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费,以及因外币借款发生的汇 兑差额,在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,计入资产的原始价 值;在购进固定资产达到预定可使用状态之后,计入当期损益。

15、无形资产计价和摊销方法:

无形资产按取得时的实际成本计价,自取得的当月起在预定使用年限内分期 平均摊销。无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使 用权等。

无形资产减值准备计提方法:期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价 值的差额,计提无形资产减值准备。

16、长期待摊费用摊销方法:

(1)大修理费用:执行《企业会计准则——固定资产》的规定,发生的大修理 费用一次性计入当期损益。

(2) 其他长期待摊费用:按实际支出入账,属于筹建期间费用在公司开始经营 当月一次性进入当月损益,其他费用在受益期限内平均摊销。

17、房地产借款费用:为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地 产达到预定可销售状态前计入开发成本,在房地产达到预定可销售状态后作为当 期财务费用。

18、收入确认原则:

(1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入公司, 并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

(2)房地产销售符合下列条件确认收入:开发产品已经竣工并已交付,签订了 销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方,公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到 或取得了收款的证据,并且该项目有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入 的实现。

(3)建筑施工收入确认:建筑施工工程签订有不可撤销的建造合同,和工程相 关的经济利益能够流入企业,工程的完工程度能够可靠地确定,并且和工程有关 的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认收入的实现。

19、非货币性交易的核算方法:

公司发生非货币性交易时,根据《企业会计准则——非货币性交易》的规定 进行核算。

20、预计负债的确认原则:

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司即将其作为预计负债:

(1)该义务是公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

符合上述条件的预计负债,其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平 均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定:

(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;

(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计 算确定;

确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿 金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认 负债的账面价值。

21、所得税的会计处理方法:

采用应付税款法。

22、合并会计报表的编制方法:

对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实际控 制权的子公司合并其会计报表。

公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他 有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额, 对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。母

公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。

(三)、税项

1、企业所得税:适用 33%税率。 境外所得按财政部、国家税务总局财税字 (1997)116 号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。

2、增值税:国内一般商品销售税率 17%,出口商品零税率。

3、营业税:施工收入按 3%缴纳,房地产销售收入、代理收入等按 5%缴纳。

4、城建税和教育费附加:按流转税额的 7%和 3%缴纳。

5、其他税项:按规定缴纳。

(四)、控股子公司及合营企业

公司名称	注册资本(万元)	经营范围	公司投资额(万元)	投资比例(%)	是否合并
新加坡大新控股有限公司	800 万美元	船舶、货运代理、船舶修理	776 万美元	97	是
大连国际合作远洋渔业有限公司	2,000	远洋渔业合作、捕捞加工	2,000	100	是
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元	工程承包、采石、进出口等	7,400 美元	100	是
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	500 万美元	房地产开发、建设、销售	500 万美元	100	是
北京金时代置业有限公司	3,000	房地产开发、销售商品房	2,460	82	是
北京凯因生物技术有限公司	16,753	生物技术及制品研制、开发	12,413	74.1	是
大连保税区国瑞信息资询有限公司	500	国际贸易、信息咨询服务	500	100	是
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司	210	国际贸易	210	100	是
大连国际海事技术服务有限公司	18 万美元	海员技术培训、海商、海事咨询、船舶管理	8.82 万美元	49	是
大连国际合作集团运输服务有限公司	500	货代、运输	500	100	是
大连远东船舶管理有限公司	100	国际船舶管理	100	100	是
大连豪华轿车租赁有限公司	50	轿车租赁	50	100	是
大连国合境外就业咨询有限公司	100	境外就业信息、咨询、培训	100	100	是

报告期内,公司已转让所持有的大连富谷水产有限公司 55%的全部股权。

报告期内,公司新设立大连国合境外就业咨询有限公司,注册资本 100 万元, 公司直接和间接持股合计 100%。

报告期内,原大连保税区国合汽车贸易有限公司更名为大连保税区国瑞信息 咨询有限公司,注册资本增至 500 万元,公司直接和间接持股合计 100%。

报告期内,公司对应纳入会计报表合并范围的公司全部进行了合并。

(五)、会计报表主要项目注释

1、货币资金:截止 2006 年 12 月 31 日,余额为 503,742,944.40 元。

35 项 目 年末数 年初数

现 金	7,131,408.55	4,949,534.53
银行存款	458,958,306.44	320,689,468.10
其他货币资金	37,653,229.41	27,413,982.91
合 计	503,742,944.40	353,052,985.54

公司年末其他货币资金包括:(1)母公司开立进口信用证存入银行的保证金 和下属房地产开发公司办理售房按揭贷款存入银行的保证金,年末余额 17,736,313.24 元。(2)共管资金,系根据公司与鞍山市城市建设投资发展有限 公司和鞍山市财政投资主审中心签订的共管协议开立的共管账户,该账户资金专 项用于鞍山城市基础设施改造供水系统改善项目付款,年末余额 19,916,916.17 元。

币 种	外币金额	折算汇率
美 元	5,683,267.24	7.8087
日 元	324,917,218.00	0.06563
港 币	110,235.05	1.0047
欧 元	1,158,032.96	10.2665
新加坡元	117,464.92	5.1037
苏里南盾	89,090.47	2.8088
中非法郎	7,130,150,098.00	0.0157
沙特币	753,349.90	2.0823

货币资金年末余额中,外币金额列示如下:

2、短期投资:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 0。

		年末数			年初数
项目	账面余额	跌价准备	账面净额	账面余额	跌价准备	账面净额
嘉实货币基金				150,000,000.00		150,000,000.00

3、应收账款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 161,114,313.88 元。

账 龄		年末数			年初数
	金 额	比例(%	坏账准备	金 额	比例(%)	坏账准备
1 年以内	112,036,032.20	64.40	2,766,318.29	119,731,835.81	66.13	1,786,963.76
1-2 年	39,542,910.22	22.73	434,948.07	47,301,598.74	26.12	482,319.42
2-3 年	9,605,735.52	5.52		12,139,880.10	6.71	9,256,930.10

3 年以上	12,771,045.10	7.35	9,640,142.80	1,887,235.00	1.04	566,170.50
合 计	173,955,723.04	100	12,841,409.16	181,060,549.65	100	12,092,383.78

公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回 收有保障的应收款项不计提坏账准备。应收账款中应收苏里南公共建设部道路工 程款 57,648,630.24 元未到收款期,故未计提坏账准备。

根据公司与苏里南政府签定的分期付款协议书,公司于 2007 年 1 月 28 日收 到苏里南公共建设部第五期道路工程款 39,646,643.99 元。

应收账款前五名金额合计:

项 目	年末合计数	比例(%)	年初合计数	比例(%)	内容
应收账款	92,864,065.10	53.38	116,094,581.05	64.12	工程款、货款

应收账款中无持有本公司 5%以上股份(含 5%)的股东欠款。

		4、其他应收款:截止	2006年12月31日余额为121,323,420.02元。
--	--	------------	------------------------------------------------------------	--

账 龄		年末数		年初数
	金 额	比例(%)	坏账准备	金 额	比例(%	坏账准备
1 年内	59,315,986.57	43.90	2,964,215.01	105,618,894.92	55.49	4,274,974.52
1-2 年	51,540,383.44	38.15	5,154,038.33	72,851,390.02	38.28	7,285,138.99
2-3 年	16,121,431.06	11.93	3,224,286.21	4,264,885.87	2.24	273,587.17
3 年以	8,126,069.30	6.02	2,437,910.80	7,596,566.73	3.99	2,278,970.03
合 计	135,103,870.37	100	13,780,450.35	190,331,737.54	100	14,112,670.71

其他应收款前五名金额合计:

项目	年末合计数	比例(%)	年初合计数	比例(%)	内容
其他应收款	83,336,586.91	61.68	121,664,035.89	63.92	往来款

其他应收款中无持有本公司 5%以上股份(含 5%)的股东欠款。

5、预付账款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 266,394,914.76 元。

账 龄	年末数		年初数
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1 年内	183,793,168.23	68.99	134,335,928.26	69.04
1-2 年	21,773,640.43	8.17	58,177,906.10	29.89
2-3 年	55,827,906.10	20.96	1,100,000.00	0.57
3 年以上	5,000,200.00	1.88	1,000,200.00	0.50
合 计	266,394,914.76	100	194,614,034.36	100

预付账款中无预付持有本公司 5%以上股份(含 5%)的股东款项。

项 目	年末数		年初数
	金 额	跌价准备	金 额	跌价准备
原材料	199,378,677.42		72,221,094.54
库存商品	50,639,600.35	6,599,348.58	70,612,737.76	7,848,020.33
开发成本	480,719,918.73		483,603,112.20
开发产品	363,421,574.24		388,974,261.21
工程施工	83,857,225.70		92,471,780.15
低值易耗品	2,164,812.65		1,840,445.12
船舶备品备件	5,192,336.96		4,883,182.49
在产品	9,302,698.61		22,890,482.04
合 计	1,194,676,844.66	6,599,348.58	1,137,497,095.51	7,848,020.33

6、存货及存货跌价准备:

房地产项目存货列示如下:

开发成本:

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	年末数	年初数
嘉汇星海 2 期	2006/06	2007/07	60,000,000.00	41,613,399.67	9,505,477.77
东 1 时区	2003/08	2008/12	1,780,000,000.00	153,936,924.91	172,863,073.48
沈阳枫合万嘉	2004/10	2007/10	840,000,000.00	239,970,238.59	301,234,560.95
怡景国际一期	2005/3	2006/9	130,000,000.00	45,199,355.56
合计	-----	-----		480,719,918.73	483,603,112.20

开发产品:

项目名称	竣工时间	年初数	本年增加	本年减少	年末数
心宁苑	2001/12	5,365,613.70		5,365,613.70
嘉汇星海	2005/12	4,028,870.80	-3,168,784.02	860,086.78
枫合万嘉 1 期	2003/12	2,404,735.08		1,246,135.08	1,237,590.00
嘉汇大厦	2003/12	21,449,993.02	4,544,177.69	13,667,854.25	12,326,316.46
枫合万嘉 2 期	2006/12	86,988,388.26		18,251,206.26	58,543,781.07
沈阳枫合万嘉 1 期	2005/12	93,855,422.10	4,167,707.38	57,754,670.94	40,268,458.54
东 1 时区 1 期	2006/12	174,881,238.25	179,901,228.21	236,750,097.16	118,032,369.30
沈阳枫合万嘉 2 期	2006/12		178,935,194.42	132,741,674.07	46,193,520.35
怡景国际一期	2006/9		115,553,609.72	28,734,071.20	86,819,538.52

合 计-----388,974,261.21469,818,722.47495,371,409.44	363,421,574.24
--------------------------------------------------------------------	----------------

存货跌价准备情况:

项目名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
汽 车	1,670,000.00	200,000.00	205,600.00	1,664,400.00
西门子件	2,869,011.74		2,869,011.74
药 品	3,309,008.59	2,653,569.23	1,027,629.24	4,934,948.58
合 计	7,848,020.33	2,853,569.23	4,102,240.98	6,599,348.58

除以上存货外,房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价值,故 未计提存货跌价准备。

公司存货中,沈阳枫合万嘉项目的部分土地及地上建筑物、怡景国际部分住 宅楼被公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司的控股子公司沈阳国瑞 嘉合房地产开发有限公司和营口国合房地产开发有限公司作为抵押物从中国银行 股份有限公司沈阳分行及营口分行贷款 71,150,000.00 元,此外没有其他抵押情 况。

7、待摊费用:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 6,009,590.40 元。

类别	年初数	本年增加	本年摊销	年末数
保 险 费	221,381.48	839,572.43	818,869.18	242,084.73
租金		52,773.47	52,773.47
预缴税金	4,039,611.67	49,050,463.16	47,578,527.35	5,511,547.48
船上费用		1,776,706.31	1,776,706.31
其他		255,958.19		255,958.19
合计	4,260,993.15	51,975,473.56	50,226,876.31	6,009,590.40

预缴税金余额为房地产企业在没有确认收入前按预收账款金额预缴的营业税 及附加。

项 目	年初数		本年增加		本年减少		年末数
		金 额	减值准备	金 额	减值准备	金 额	减值准备	金 额	减值准备
	长期股权投资	25,562,771.85		2,279,133.69		2,416,393.42		25,425,512.12
	合 计25,562,771.85		2,279,133.69		2,416,393.42		25,425,512.12

8、长期投资及长期投资减值准备:

长期股权投资明细:

(1)股票投资:

被投资公司名称	股份性质	股票数量	占被投资公司注册资本比例	投资金额	减值准备	备注
大连冷冻机股份有限公司	有限售条件的流通股	64,500 股	0.01843%	150,500.00
小 计				150,500.00

(2)其他股权投资:

被投资公司名称	投资期限	原始投资金额	投资比例	按权益法核算投资金额	按成本法核算投资金额	减值准备
北京金迪克生物技术研究所	20 年	330,000.00	33%
大连裕德丰田汽车销售服务有限公司	20 年	8,800,000.00	44%	10,797,638.82
长春嘉汇房地产开发有限公司	10 年	14,040,000.00	46.8%	10,423,023.30
北京中翔泰和医药设备技术有限公司	20 年	150,000.00	30%		150,000.00
新望航运新加坡有限公司		USD500,000.00	50%		3,904,350.00
小 计				21,220,662.12	4,054,350.00

9、固定资产及累计折旧:

固定资产原值	年初数	本年增加	本年减少	年末数
房屋建筑物	243,171,920.28	2,437,982.21	60,287,467.62	185,322,434.87
船 舶	435,873,018.52	676,938.12	94,593,405.68	341,956,550.96
运输车辆	61,372,563.53	8,551,044.32	3,887,582.07	66,036,025.78
机器设备	200,442,470.86	11,321,647.17	15,960,297.05	195,803,820.98
管理设备	13,851,650.42	1,032,769.87	793,833.00	14,090,587.29
合 计	954,711,623.61	24,020,381.69	175,522,585.42	803,209,419.88
固定资产累计折旧	年初数	本年增加	本年减少	年末数
房屋建筑物	35,038,903.38	6,215,402.46	11,781,501.38	29,472,804.46
船舶	100,921,774.81	24,538,892.06	57,237,184.17	68,223,482.70

运输车辆	25,507,713.15	12,922,397.57	2,670,256.92	35,759,853.80
机器设备	70,077,682.39	39,616,628.80	9,224,957.94	100,469,353.25
管理设备	9,541,197.39	1,842,904.73	720,119.19	10,663,982.93
合 计	241,087,271.12	85,136,225.62	81,634,019.60	244,589,477.14
固定资产净值	713,624,352.49			558,619,942.74
减:固定资产减值准备	3,925,600.00		3,925,600
固定资产净额	709,698,752.49			558,619,942.74

固定资产本年减少主要是公司控股子公司新加坡大新控股有限公司下属华明 船务公司本年度被出售及公司原控股子公司大连富谷水产有限公司本年度被出 售,年末不再合并会计报表所致。

年末固定资产中用于本公司及控股子公司贷款抵押的房屋建筑物、船舶及机 器设备原值为 419,575,167.21 元,净值为 371,130,400.89 元。

工程项目	年初数	本年增加数	本期其他减少数	年末数	资金来源
停车库及公建配套项目	13,619,147.39	8,810,065.39		22,429,212.78	自筹资金
河豚鱼深加工车间	27,231,685.54		27,231,685.54		自筹资金
电梯改建		287,758.00		287,758.00	自筹资金
华海轮		50,566,760.87		50,566,760.87	自筹资金
合 计	40,850,832.93	59,664,584.26	27,231,685.54	73,283,731.65

10、在建工程:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 73,283,731.65 元。

期末在建工程中无利息资本化金额。

11、无形资产:截止 2006 年 12 月 31 日净额为 2,084,903.02 元。

类 别	原始金额	年初数	本年增加	本年摊销及转出数	年末数	剩余摊销年限
无形资产
营运车牌使用权	4,833,200.00	845,809.83		483,320.00	362,489.83	0.75
珠海土地使用权	6,534,632.07	6,398,268.30		27,272.76	6,370,995.54	38
庄河市观驾山乡土地使用权	15,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00

α2b 干扰素及复方制剂专有技术	18,400,000.00	6,899,988.25		6,899,988.25
东方红鳍豚人工育苗及池塘养殖技术	9,000,000.00	6,000,000.00		6,000,000.00
软 件	794,800.00	431,097.98		227,963.21	203,134.77	4.5
用友 ERP 软件	241,000.00	184,766.74		24,099.96	160,666.78	6.67
北京凯因生物技术有限公司注射液批件	4,834,000.00	2,175,299.91		966,800.04	1,208,499.87	1.25
设计软件	22,000.00	8,139.34		8,139.34
凯因生物公司注射用药品相关技术转让	3,468,756.00	2,782,158.30		693,751.08	2,088,407.22	3
办公自动化套装软件(winWP)	151,980.00		151,980.00	11,398.50	140,581.50	9.25
办公自动化套装软件(OA)	160,000.00		160,000.00	1,333.33	158,666.67	9.92
船员管理软件 V3.0	46,000.00		46,000.00	23,000.00	23,000.00	1
小 计	63,486,368.07	35,725,528.65	357,980.00	25,367,066.47	10,716,442.18
无形资产减值准备
珠海土地使用权		5,334,632.07			5,334,632.07
北京凯因生物技术有限公司注射液批件			1,208,499.87		1,208,499.87
凯因生物公司注射用药品相关技术转让			2,088,407.22		2,088,407.22
小 计		5,334,632.07	3,296,907.09		8,631,539.16
无形资产净额		30,390,896.58			2,084,903.02

庄河观驾山乡土地使用权减少 10,000,000.00 元,东方红鳍豚人工育苗及池 塘养殖技术减少 6,000,000.00 元,是由于公司原控股子公司大连富谷水产有限公 司本年度被出售,年末不再合并会计报表所致。

根据董事会决议,本年度公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司核销了 α-2b 干扰素及复方制剂专有技术,同时对北京凯因生物技术有限公司注射液批 件和凯因生物公司注射用药品相关技术转让全额计提了无形资产减值准备。

借款类别	年末数	年初数
担保借款	660,000,000.00	596,000,000.00
抵押借款	30,000,000.00	64,000,000.00
合计	690,000,000.00	660,000,000.00

12、短期借款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 690,000,000.00 元。

13、应付账款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 177,694,211.54 元。

年末数	年初数
177,694,211.54	235,630,352.15

应付账款中无应付持公司 5%以上股份(含 5%)的股东单位款项。

14、预收账款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 454,449,777.05 元。

年末数	年初数
454,449,777.05	510,919,737.87

账龄超过一年的预收账款 351,521,960.06 元,主要是公司与赤道几内亚共 和国签定工程建筑合同,承建办公楼和社会住宅,按合同规定预收的工程款。

预收账款中无预收持公司 5%以上股份(含 5%)的股东单位款项。

15、应付股利:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 6,679,931.27 元,其中主要 有:

单位名称	金 额
大连铁道有限责任公司	1,169,495.35
大连民航翔达实业有限公司	578,831.80
上海申楚实业投资有限公司	576,000.00
大连开发区建大置业有限公司	539,415.90

16、应交税金:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 14,361,200.79 元。

项 目	年末数	年初数
增值税	-2,264,098.34	-3,634,110.25
企业所得税	10,939,114.85	4,452,919.43
营业税	5,811,573.68	6,740,624.26
城市维护建设税	212,003.43	227,028.18
其 他	-337,392.83	-492,128.04
合 计	14,361,200.7943	7,294,333.58

17、其他应交款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 298,656.84 元。

项 目	年末数	年初数	计缴标准
教育费附加	95,264.68	122,099.74	3%
地方教育费	23,331.59	10,352.96	1%
其 他	180,060.57	16,580.99
合 计	298,656.84	149,033.69

18、其他应付款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 342,169,644.04 元。

年末数	年初数
342,169,644.04	299,311,850.66

其他应付款余额中账龄三年以上的为 4,137,142.61 元,主要为应付劳务人员 保证金及应付工程款余款。

其他应付款中无应付持有公司 5%以上股份(含 5%)的股东单位款项。

19、预提费用:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 12,226,647.18 元。

项 目	年末数	年初数
房地产开发配套成本	11,996,647.18	11,795,576.43
已完施工工程保修费	230,000.00	5,100,000.00
其 他		20,000.00
合 计	12,226,647.18	16,915,576.43

20、一年内到期的长期负债:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 158,426,100.00 元。

币 种	借款条件	原币金额	人民币金额
美 元	抵押	3,000,000.00	23,426,100.00
人民币	抵押		85,000,000.00
人民币	保证		50,000,000.00
合 计			158,426,100.00

21、长期借款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 175,735,245.00 元。

借款单位	金额(美元)	金额(人民币)	借款期限	年利率	借款条件
中国进出口银行		100,000,000.00	2005/09-2007/04	4.05%	保证借款
中国银行营口分行		26,150,000.00	2006/08-2008/08	7.56%	抵押借款
DVB 商业银行(亚洲)有限公司	6,350,000.00	49,585,245.00	2004/12-2014/12	1.30%+liber	抵押借款

	合 计	6,350,000.00	175,735,245.00
--	-----	--------------	----------------	--	--	--

22、股本: 单位:股

股份类别	年初数	本年增加	本年减少	年末数
有限售条件的流通股
国家持有股份	55,039,200	23,427		55,062,627
境内法人持有股份
境外法人持有股份
募集法人股份	51,741,600		45,037,600	6,704,000
内部职工股
优先股或其他	374,016			374,016
有限售条件的流通股合计	107,154,816	23,427	45,037,600	62,140,643
无限售条件的流通股	201,763,584	45,014,173		246,777,757
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
无限售条件的流通股合计	201,763,584	45,014,173		246,777,757
股份合计	308,918,400	45,037,600	45,037,600	308,918,400

根据公司股权分置改革相关股东会议决议,非流通股股东持有的 45,014,173 股有限售条件的流通股按规定于 2006 年 12 月 27 日起解除限售上市流通。

23、资本公积:

项目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	250,485,393.32			250,485,393.32
其他	3,210,460.23	31,780.22		3,242,240.45
合计	253,695,853.55	31,780.22		253,727,633.77

其他资本公积增加数系公司本年度发生的债务重组收益。

24、盈余公积:

项 目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
法定盈余公积	63,440,925.15	41,120,057.62		104,560,982.77
法定公益金	29,856,586.54		29,856,586.54
任意盈余公积	11,446,955.17			11,446,955.17
合 计	104,744,466.86	41,120,057.62	29,856,586.54	116,007,937.94

法定盈余公积金本年增加系:(1)根据董事会 2006 年度利润分配预案,按母

子公司 2006 年度净利润本年提取法定盈余公积 11,263,471.08 元。(2)根据财政 部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》,对 2005 年 12 月 31 日的法定公益金结余 29,856,586.54 元转作盈余公积金管理使用。

	25、未分配利润:
--	-----------

项目	金 额
年初余额	89,539,797.10
加:本期实现净利润	52,695,791.81
减:提取法定盈余公积	11,263,471.08
减:提取任意盈余公积
减: 分配现金股利	15,445,920.00
期末未分配利润	115,526,197.83

分配现金股利系根据公司 2005 年度利润分配方案,每 10 股派现金 0.50 元(含 税)。

26、主营业务收入:

行 业	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
工程承包	570,216,024.13	286,596,005.38
劳务合作	95,921,720.77	87,921,298.97
远洋渔业	113,956,355.27	117,904,501.39
进出口贸易	233,792,673.17	193,716,837.99
远洋运输	92,819,593.43	101,709,509.70
房地产	644,495,546.77	878,099,831.75
其 他	30,371,039.91	67,385,258.05
合 计	1,781,572,953.45	1,733,333,243.23

地 区	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
国 内	907,721,927.06	1,098,407,565.09
亚洲其他地区	257,833,634.38	196,856,121.28
美洲地区	300,796,925.53	262,231,509.62
非洲地区	307,349,588.98	165,014,313.58
欧洲地区	5,118,538.64	7,000,397.74
澳洲地区	2,752,338.86	3,823,335.92
合 计	1,781,572,953.45	1,733,333,243.23

公司向前五名客户销售总额为 505,352,045.51 元,占公司全部销售收入的 28.37%。

27、主营业务成本:

行 业	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
工程承包	548,320,175.43	247,042,494.25
劳务合作	32,874,034.12	32,218,835.60
远洋渔业	93,118,593.88	95,213,368.94
进出口贸易	190,634,849.29	185,976,529.23
远洋运输	62,774,158.82	63,479,917.52
房地产	495,371,409.44	722,555,457.19
其 他	23,579,288.11	76,737,639.11
合 计	1,446,672,509.09	1,423,224,241.84

地 区	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
国 内	719,604,176.15	925,170,608.98
亚洲其他地区	285,140,056.07	167,248,347.22
美洲地区	161,765,656.82	188,609,050.75
非洲地区	275,610,373.57	134,580,705.18
欧洲地区	3,177,870.07	5,088,007.92
澳洲地区	1,374,376.41	2,527,521.79
合 计	1,446,672,509.09	1,423,224,241.84

28、主营业务税金及附加:

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
营业税	35,518,873.72	44,729,146.58
城建税	1,310,168.18	1,365,922.42
教育费附加	681,373.95	735,596.15
地方教育费	61,019.93	56,844.17
土地增值税	754,210.67	2,312,573.88
合 计	38,325,646.45	49,200,083.20

29、财务费用:

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月

利息支出	58,600,687.28	51,142,871.03
减:利息收入	30,781,449.93	24,781,951.23
汇兑损失	13,930,675.05	25,536,885.10
减:汇兑收益	20,116,543.01	32,214,756.86
其 他	945,259.51	2,328,440.88
合 计	22,578,628.90	22,011,488.92

30、投资收益:

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
短期投资收益	427,036.21	10,477.75
股权投资收益	1,235,676.42	291,556.62
股权转让收益	5,912,562.35
合 计	7,575,274.98	302,034.37

31、营业外收入:

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
违约金等	3,153.00	25,900.00
处置固定资产净收益	592,063.98	3,837,802.33
固定资产减值准备转回	3,925,600.00
合 计	4,520,816.98	3,863,702.33

32、营业外支出:

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
捐赠支出	91,000.00	132,000.00
处置固定资产损失	184,736.52	43,163.61
滞纳金及罚款	226,017.40	580,910.81
计提无形资产减值准备	3,296,907.09
其 他	79,663.05	63,394.66
合 计	3,878,324.06	819,469.08

33、支付的其他与经营活动有关的现金流量:

金额较大的支付项目主要有:

项 目	金 额
支付控股股东往来款	1,400,000.00

代被代理单位垫付进出口货款	415,840,041.22
支付的办公费、差旅费等管理费用	56,827,358.88
支付的营业费用	39,040,736.93
返还劳务人员保证金	116,257,629.04
支付和返还施工投标保证金	10,824,800.00
大连畅运房屋开发有限公司等往来款	66,973,029.55

(六)、母公司会计报表主要项目注释

1、应收账款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 55,498,209.30 元。

账 龄	年末数		年初数
	金 额	比例(%)	坏账准备	金 额	比例(%)	坏账准备
1 年以内	52,698,056.96	77.48	2,615,952.84	43,061,452.18	69.57	1,306,661.68
1-2 年	2,541,336.53	3.74	256,133.65	4,804,210.28	7.76	480,421.03
2-3 年				12,139,880.10	19.61	9,256,930.10
3 年以上	12,771,045.10	18.78	9,640,142.80	1,887,235.00	3.06	566,170.50
合 计	68,010,438.59	100	12,512,229.29	61,892,777.56	100	11,610,183.31

应收账款前五名金额合计:

项 目	年末合计数	比例(%)	年初合计数	比例(%)	内容
应收账款	51,179,561.46	75.25	56,099,512.21	90.64	工程款、货款

2、其他应收款:截止 2006 年 12 月 31 日余额为 1,098,039,883.59 元。

	年末数		年初数
账 龄	金 额	比例(%)	坏账准备	金 额	比例(%)	坏账准备
1 年以内	1,039,347,863.01	93.61	2,516,718.32	946,279,934.82	92.35	4,027,526.83
1-2 年	49,763,504.72	4.48	4,976,350.48	72,686,030.28	7.09	7,268,603.02
2-3 年	16,112,449.04	1.45	3,222,489.81	149,242.50	0.02	29,848.50
3 年以上	5,045,307.76	0.46	1,513,682.33	5,513,537.81	0.54	1,654,061.35
合 计	1,110,269,124.53	100	12,229,240.94	1,024,628,745.41	100	12,980,039.70

公司会计政策规定可收回的应收关联方的款项及根据协议未逾期的、预计回 收有保障的应收款项不计提坏账准备。

其他应收款前五名金额合计:

项 目	年末合计数	比例(%)	年初合计数	比例(%)	内 容
其他应收款	669,963,776.15	60.34	731,419,822.97	71.38	往来款

3、长期投资及长期投资减值准备:

项 目	年初数		本年增加		本年减少		年末数
	金 额	减值准备	金 额	减值准备	金 额	减值准备	金 额	减值准备
长期股权投资	505,635,906.34		74,900,431.68		199,748,929.41		380,787,408.61
长期债权投资
合 计	505,635,906.34		74,900,431.68		199,748,929.41		380,787,408.61

长期股权投资明细

(1)股票投资:

被投资公司名称	股份性质	股票数量	占被投资公司注册资本比例	投资金额	减值准备	备注
大连冷冻机股份有限公司	有限售条件的流通的法人股	64,500 股	0.01843%	150,500.00
小 计				150,500.00

(2)其他股权投资:

被投资公司名称	投资期限	投资金额	占被投资公司注册资本比例	减值准备	备注
中大国际工程(苏里南)公司	10 年	68,325,145.37	100%
北京凯因生物技术有限公司	30 年	20,782,049.35	74.10%
新加坡大新控股有限公司		127,945,127.93	97%
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	20 年	61,626,207.26	70%
北京金时代置业有限公司	10 年	55,659,754.11	82%
大连国际合作远洋渔业有限公司	10 年	19,219,439.00	90%
大连保税区国瑞信息咨询有限公司	10 年	6,453,495.83	90%
大连国际合作集团运输服务有限公司	10 年	4,552,591.02	90%
大连豪华轿车租赁有限公司	10 年	2,257,338.13	77.5%
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司	20 年	---	90%
大连国际海事技术服务有限公司	20 年	1,234,228.46	49%
大连远东船舶管理有限公司		889,570.05	90%

大连裕德丰田汽车销售服务有限公司	10 年	10,797,638.82	44%
大连国合境外就业咨询有限公司	10 年	894,323.28	90%
小 计		380,636,908.61

4、主营业务收入:

行 业	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
工程承包	501,199,847.26	209,443,494.53
国际劳务合作	90,338,039.15	84,853,474.99
进出口贸易	192,911,156.39	161,017,730.59
合 计	784,449,042.80	455,314,700.11
地 区	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
国 内	168,199,003.04	143,222,424.33
亚洲其他地区	235,830,295.86	128,387,833.12
美洲地区	133,330,224.73	102,498,514.79
非洲地区	239,610,045.71	70,725,489.01
欧洲地区	4,727,134.60	6,657,102.94
澳洲地区	2,752,338.86	3,823,335.92
合 计	784,449,042.80	455,314,700.11

公司向前五名销售商销售总额为 461,544,559.06 元,占公司全部销售收入的 58.84%。

5、主营业务成本:

行 业	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
工程承包	508,954,379.45	209,041,102.17
国际劳务合作	31,627,573.79	31,217,498.76
进出口贸易	151,713,545.22	152,966,487.40
合 计	692,295,498.46	393,225,088.33
地 区	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
国 内	140,085,418.70	125,284,359.47
亚洲其他地区	221,154,120.69	102,074,281.52
美洲地区	99,819,860.84	98,554,126.31
非洲地区	226,718,535.52	59,710,544.42
欧洲地区	3,143,186.30	5,074,254.82

澳洲地区	1,374,376.41	2,527,521.79
合 计	692,295,498.46	393,225,088.33

6、投资收益:

项 目	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
短期投资收益	427,036.21	10,477.75
股权投资收益	62,682,875.50	54,971,895.74
股权转让收益	-6,354,558.02
合 计	56,755,353.69	54,982,373.49

投资收益的汇回不存在重大限制。

(七)、关联方及关联方交易

1、关联方及关联关系:

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称	注册地址	主营业务	与公司关系	经济性质	法定代表
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	大连西岗区黄河路219 号	国有资产授权经营	控股股东	有限责任	朱明义
新加坡大新控股有限公司	新加坡安顺路国际大厦 18-24 号	船舶、货运代理、船舶修理	子公司	有限责任	朱明义
大连保税区国瑞信息咨询有限公司	大连保税区国际车城816 室	国际贸易、信息咨询服务	子公司	有限责任	韩 巍
大连豪华轿车租赁有限公司	大连甘井子区泡崖新村玉胜路 12 号	轿车租赁	子公司	有限责任	王新民
大连国际合作远洋渔业有限公司	大连西岗区黄河路219 号	远洋渔业合作、捕捞加工	子公司	有限责任	王新民
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司	大连保税区泰华大厦	国际贸易	子公司	有限责任	朱明义
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	大连中山区学士街127 号	房地产开发、建设、出售、出租	子公司	有限责任	王新民
大连国际海事技术服务有限公司	大连西岗区黄河路219 号	海员技术培训、海商、海事咨询、船舶管理	子公司	有限责任	朱明义

北京凯因生物技术有限公司	北京经济技术开发区荣京东街 6 号	生物技术及制品研制、开发、咨询	子公司	有限责任	侯云德
大连国际合作集团运输服务有限公司	大连市西岗区黄河路219 号	货代、运输	子公司	有限责任	王新民
中大国际工程(苏里南)公司	苏里南帕拉马里博	工程承包、采石、进出口等	子公司	有限责任	耿 宇
北京金时代置业有限公司	北京市通州区永乐经济技术开发区	房地产开发、销售商品房	子公司	有限责任	王新民
大连远东船舶管理有限公司	大连市西岗区黄河路219 号	国际船舶管理	子公司	有限责任	王新民
大连国合境外就业咨询有限公司	大连市西岗区黄河路219 号	境外就业、咨询、培训	子公司	有限责任	王新民

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 单位:万元

企业名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	10,000			10,000
新加坡大新控股有限公司	800 万美元			800 万美元
大连豪华轿车租赁有限公司	50			50
大连国际合作远洋渔业有限公司	2,000			2,000
北京凯因生物技术有限公司	16,753			16,753
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司	210			210
大连国际海事技术服务有限公司	18 万美元			18 万美元
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	500 万美元			500 万美元
大连保税区国瑞信息咨询有限公司	200	300		500
大连国际合作集团运输服务有限公司	500			500
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元			7,400 美元
北京金时代置业有限公司	3,000			3,000
大连远东船舶管理有限公司	100			100
大连国合境外就业咨询有限公司		100		100

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 单位:万元

企业名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	5,503.92	2.34		5,506.26
新加坡大新控股有限公司	776 万美元			776 万美元

大连豪华轿车租赁有限公司	50		50
大连国际合作远洋渔业有限公司	2,000		2,000
北京凯因生物技术有限公司	12,413		12,413
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司	210		210
大连国际海事技术服务有限公司	8.82 万美元		8.82 万美元
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	500 万美元		500 万美元
大连保税区国瑞信息咨询有限公司	200	300	500
大连国际合作集团运输服务有限公司	500		500
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元		7,400 美元
北京金时代置业有限公司	2,460		2,460
大连远东船舶管理有限公司	100		100
大连国合境外就业咨询有限公司		100	100

2、关联方交易:

(1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系

企业名称	与本企业的关系
大连东北房屋开发有限公司	同一控股股东
西伯利亚达尔木业有限公司	同一控股股东
大连裕德丰田汽车销售服务有限公司	联营公司
长春嘉汇房地产开发有限公司	联营公司

(2)关联方交易

报告期内,公司控股子公司--大连国合嘉汇房地产开发有限公司支付 800 万 元的资金收购中国大连国际经济技术合作集团有限公司全资子公司--大连国合房 地产开发有限公司所持有的营口国合房地产有限公司 100%股权。

关联方应收应付款项余额 单位:元

项目	2006-12-31	2005-12-31
其他应收款—大连东北房屋开发有限公司		8,371,232.00
其他应收款—西伯利亚达尔木业有限公司		1,877,088.86
预付帐款—西伯利亚达尔木业有限公司		428,779.32

(八)、承诺事项

截止 2006 年 12 月 31 日公司无重大承诺事项。

(九)、或有事项

2005 年 9 月 16 日公司与中国银行股份有限公司沈阳分行签订保证合同,为 公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司投资开发的沈阳枫合万嘉项目 提供人民币柒仟万元的贷款担保,担保期限自 2005 年 10 月 17 日至 2009 年 10 月 17 日。

2006 年 4 月公司与华夏银行北京德外支行签订最高额保证合同,为公司控股 子公司北京凯因生物技术有限公司提供最高余额不超过折合人民币叁仟万元的贷 款担保,担保期限自 2006 年 6 月 6 日至 2007 年 6 月 6 日。

2006 年 8 月 28 日公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司与中国 银行股份有限公司营口分行签订[2006 年银信保字第 0821-1 号]保证合同,为其 控股子公司营口国合房地产开发有限公司投资开发的"怡景国际"项目提供人民 币叁仟万元的贷款担保。该项贷款期限自 2006 年 8 月 28 日至于 2008 年 8 月 27 日。

2006 年 7 月 18 日,公司与上海浦东发展银行大连分行签订保证合同,为公 司控股子公司大连国合远洋渔业有限公司提供叁仟万元的贷款担保,担保期限自 2006 年 7 月 18 日至 2009 年 7 月 18 日。

(十)、资产负债表日后事项中的非调整事项

根据公司董事会通过的 2006 年度利润分配预案,提取 10%的法定盈余公积金, 以 2006 年 12 月 31 日股本总数为基数,每 10 股派发 1.00 元现金股利(含税)。

(十一) 、其他需要说明的问题

国家税务总局于 2007 年 1 月下发了国税发(2006)187 号《关于房地产开发 企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,在沿用税法规定的基础上,进一步明 确了房地产开发企业土地增值税的适用范围和缴纳办法。公司下属房地产公司已 按当地税务机关的要求办理了土地增值税的免预缴和预缴手续。由于公司房地产 开发项目所在地的税务机关尚未就土地增值税出台具体清算管理办法,国家税务 总局通知的实施对本公司损益影响的具体金额尚不能确定。

(十二) 、财务指标

报告期利润	2006 年度		2005 年度
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	37.61	38.46	34.61	34.99
营业利润	8.35	8.54	7.58	7.66
净利润	6.68	6.83	6.01	6.07
扣除非经营性损益后的净利润	5.57	5.70	5.22	5.27

1、净资产收益率(%)

2、每股收益(元/股)

报告期利润	2006 年度		2005 年度
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	0.96	0.96	0.84	0.84
营业利润	0.21	0.21	0.18	0.18
净利润	0.17	0.17	0.15	0.15
扣除非经营性损益后的净利润	0.14	0.14	0.13	0.13

3、非经常性损益明细项目

项 目	2006 年度	2005 年度
处置长期股权投资产生的损益	5,912,562.35
处置固定资产产生的损益	407,327.46	1,885,638.72
核销无形资产	-4,599,988.21
各种形式的政府补贴	0	1,730,000.00
收取控股股东的资金占用费	0	366,057.04
短期投资损益	427,036.21	10,477.75
其他各项营业外收入、支出	-393,527.45	-750,405.47
以前年度已经计提各项减值准备的转回	3,925,600.00	3,793,500.00
少数股东损益影响数	1,195,942.93
非经常性损益的所得税影响数	1,876,942.45	-1,083,748.90
合 计	8,751,895.74	5,951,519.14

四、新旧会计准则股东权益差异调节表及审阅报告

(一) 关于中国大连国际合作(集团)股份有限公司新旧会计准则股东权益差 异调节表的审阅报告[华连内审字(2007)63--2号]

中国大连国际合作(集团)股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附的中国大连国际合作(集团)股份有限公司(以下简称大连国 际)2006 年 12 月 31 日新旧企业会计准则股东权益差异调节表(以下简称差异调 节表)。按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和中国证监会"关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136 号, 以下简称"通知")的有关规定编制差异调节表是大连国际董事会的责任。我们的 责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表发表审阅意见。

我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号-财务报表审阅》的规定执行 了审阅工作。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在 重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问大连国际有关人员差异调节表相关会 计政策和所有重要认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节 表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的 保证程度低于审计。我们没有实施审计工作,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和中国证监会"关于做好与新 会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"的有关规定编制

此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所 述:差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年 度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。

大连华连会计师事务所有限公司	中国注册会计师	刘其东
中国大连市	中国注册会计师	张耀麟
	2007年3月28日

(二)新旧会计准则股东权益调节表

1、重要提示

本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》 (以下简称"新会计准则"),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务 状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑并参照财政部对 新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制"新 旧会计准则股东权益差异调节表"(以下简称"差异调节表")时所采用的相关会 计政策或重要认定进行调整,从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日的股 东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。

	2、新旧会计准则股东权益调节表
--	-----------------

序号	项目名称	金	额
	2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)		788,602,103.56
1	长期股权投资差额
	其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	符合预计负债确认条件的辞退补偿
5	股份支付

6	符合预计负债确认条件的管理费用义务
7	企业合并
	其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
	根据新准则计提的商誉减值准备
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产	215,215.00
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10	金融工具分拆增加的权益
11	衍生金融工具
12	所得税	20,735,703.87
13	少数股东权益	47,009,796.09
14	其他
	2007 年 1 月 1日股东权益(新会计准则)	856,562,818.52
	后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
	公司负责人:朱明义主管会计工作负责人:陈荣辉	会计机构负责人:王正平

(三)新旧会计准则股东权益差异调节表附注

一、编制目的

本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的《新企业会计准则》 (以下简称"新会计准则" )。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状 况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了"关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136 号,以下简称"通 知"),要求公司按照《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》和"通 知"的有关规定,在 2006 年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式 披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系按照《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》和"通 知"的有关规定,结合本公司的具体情况,以合并财务报表为基础,依据重要性 原则编制。

对于《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 中没有明确规定的情况,本差异表依据如下原则进行编制。

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号---首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收 益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情 况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节 表中单列项目反映。

三、主要项目注释

1、2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行 《企业会计准则》编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经大连华 连会计师事务所审计,并于 2007 年 3 月 28 日出具了报告号为华连内审字(2007) 63 号的标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本 公司 2006 年度财务报告。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资 产

2006 年 12 月 31 日公司持有投资成本为 150,500.00 元的股票投资,公司将 其划为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2007 年 1 月 1 日,该 金融资产的公允价值为 365,715.00 元,公允价值大于帐面价值的差额 215,215.00 元调整留存收益。

3、所得税

2006 年 12 月 31 日公司资产和负债帐面价值与其计税基础存在的差异,根据 新会计准则确认为递延所得税资产或递延所得税负债。公司因长期资产减值、超 过税法标准计提的坏帐准备、存货跌价准备、预计负债、可弥补亏损等确认的递 延所得税资产为 20,735,703.87 元,相应调整留存收益。

项 目	递延所得税影响
长期资产减值	1,760,428.58
超过税法标准计提的坏帐准备	8,051,067.62
存货跌价准备	549,252.00
预计负债	2,834,568.00
可弥补亏损	7,540,387.67
合 计	20,735,703.87

4、少数股东权益

公司 2006 年 12 月 31 日,按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股 东享有的权益为 47,009,796.09 元,根据新会计准则应计入股东权益,调增股东 权益 47,009,796.09 元。

第十二节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。

中国大连国际合作(集团)股份有限公司 2007 年 3 月 28 日

资产负债表

2006年12月31日 会企01表

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位:元

资产	附注	2006 年 12 月 31 日			2005 年 12 月 31 日
		母公司	合 并	母公司	合 并
流动资产:
货币资金	1	290,440,739.51	503,742,944.40	186,793,194.80	353,052,985.54
短期投资	2			150,000,000.00	150,000,000.00
应收票据				6,734,000.00	6,734,000.00
应收股利		114,191,015.39		203,789.75
应收利息
应收账款	3	55,498,209.30	161,114,313.88	50,282,594.25	168,968,165.87
其他应收款	4	1,098,039,883.59		121,323,420.02 1,011,648,705.71	176,219,066.83
预付账款	5	128,711,699.73	266,394,914.76	68,435,514.84	194,614,034.36
应收补贴款		3,388,197.66	3,388,197.66	1,525,218.92	1,525,218.92
存货	6		261,594,650.73 1,188,077,496.08		153,730,144.66 1,129,649,075.18
待摊费用	7	444,000.00	6,009,590.40		4,260,993.15
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计			1,952,308,395.91 2,250,050,877.20 1,629,353,162.93 2,185,023,539.85
长期投资:	8
长期股权投资		380,787,408.61	25,425,512.12	505,635,906.34	25,562,771.85
长期债权投资
长期投资合计		380,787,408.61	25,425,512.12	505,635,906.34	25,562,771.85
其中 :合并价差
固定资产:	9
固定资产原值		139,401,586.83	803,209,419.88	131,271,140.57	954,711,623.61
减:累计折旧		45,680,081.77	244,589,477.14	31,603,946.81	241,087,271.12
固定资产净值		93,721,505.06	558,619,942.74	99,667,193.76	713,624,352.49
减:固定资产减值准备				3,925,600.00	3,925,600.00
固定资产净额		93,721,505.06	558,619,942.74	95,741,593.76	709,698,752.49
工程物资					2,933,824.87
在建工程	10	22,716,970.78	73,283,731.65	13,619,147.39	40,850,832.93
固定资产清理
固定资产合计		116,438,475.84	631,903,674.39	109,360,741.15	753,483,410.29
无形资产及其他资产:
无形资产	11	1,239,498.24	2,084,903.02	1,494,734.21	30,390,896.58
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		1,239,498.24	2,084,903.02	1,494,734.21	30,390,896.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计			2,450,773,778.60 2,909,464,966.73 2,245,844,544.63 2,994,460,618.57

单位负责人:朱明义 财务负责人:陈荣辉 会计机构负责人:王正平

资产负债表(续)

2006年12月31日 会企01表

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位:元

负债和股东权益	附注	2006 年 12 月 31 日		2005 年 12 月 31 日
		母公司	合 并	母公司	合 并
流动负债:
短期借款	12	630,000,000.00	690,000,000.00	596,000,000.00	660,000,000.00
应付票据		4,000,000.00	4,000,000.00
应付账款	13	61,562,215.98	177,694,211.54	69,044,725.83	235,630,352.15
预收账款	14	432,040,784.92	454,449,777.05	461,121,423.97	510,919,737.87
应付工资		12,550,711.23	18,329,555.96	7,303,290.78	16,556,486.49
应付福利费		9,611,736.75	10,892,497.41	6,251,844.37	7,151,390.07
应付股利	15	5,651,055.05	6,679,931.27	3,429,142.96	3,429,142.96
应交税金	16	569,508.50	14,361,200.79	1,350,977.83	7,294,333.58
其他应交款	17	42,100.21	298,656.84	78,765.86	149,033.69
其他应付款	18	297,554,852.52	342,169,644.04	236,634,863.35	299,311,850.66
预提费用	19	230,000.00	12,226,647.18	2,620,000.00	16,915,576.43
预计负债		12,350,601.15	8,589,600.00	5,110,992.17
一年内到期的长期负债	20	40,000,000.00	158,426,100.00		120,522,007.50
其他流动负债
流动负债合计		1,506,163,566.31		1,898,117,822.08 1,388,946,027.12 1,877,879,911.40
长期负债:
长期借款	21	150,000,000.00	175,735,245.00	100,000,000.00	261,912,530.00
应付债券
长期应付款
专项应付款					13,950,000.00
其他长期负债
长期负债合计		150,000,000.00	175,735,245.00	100,000,000.00	275,862,530.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		1,656,163,566.31		2,073,853,067.08 1,488,946,027.12 2,153,742,441.40
少数股东权益			47,009,796.09		86,956,763.96
股东权益:
股本	22	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00
减:已归还投资
股本净额		308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00
资本公积	23	253,727,633.77	253,727,633.77	253,695,853.55	253,695,853.55
盈余公积	24	91,726,392.04	116,007,937.94	86,456,812.86	104,744,466.86
其中:法定公益金		0.00		22,270,413.57	29,856,586.54
未分配利润	25	139,807,743.73	115,526,197.83	107,827,451.10	89,539,797.10
其中:现金股利		30,891,840.00	30,891,840.00	15,445,920.00	15,445,920.00
外币报表折算差额		430,042.75	-5,578,065.98		-3,137,104.30
股东权益合计		794,610,212.29	788,602,103.56	756,898,517.51	753,761,413.21
负债和股东权益总计		2,450,773,778.60		2,909,464,966.73 2,245,844,544.63 2,994,460,618.57
单位负责人:朱明义			财务负责人:陈荣辉		会计机构负责人:王正平

利润及利润分配表(合并)

2006年1-12月 会企02表

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司			单位:元
项目	附注	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
一、主营业务收入	26	1,781,572,953.45	1,733,333,243.23
减:主营业务成本	27	1,446,672,509.09	1,423,224,241.84
主营业务税金及附加	28	38,325,646.45	49,200,083.20
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		296,574,797.91	260,908,918.19
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减:营业费用		42,326,568.57	43,459,544.84
管理费用		165,805,973.97	138,291,693.79
财务费用	29	22,578,628.90	22,011,488.92
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		65,863,626.47	57,146,190.64
加:投资收益(损失以"-"号填列)	30	7,575,274.98	302,034.37
补贴收入			1,730,000.00
营业外收入	31	4,520,816.98	3,863,702.33
减:营业外支出	32	3,878,324.06	819,469.08
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		74,081,394.37	62,222,458.26
减:所得税		25,521,674.99	25,091,058.51
少数股东损益		-4,136,072.43	-8,148,104.56
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		52,695,791.81	45,279,504.31
加:年初未分配利润		89,539,797.10	94,821,198.58
其他转入
六、可供分配的利润		142,235,588.91	140,100,702.89
减:提取法定盈余公积		11,263,471.08	10,578,357.25
提取法定公益金			9,090,708.54
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		130,972,117.83	120,431,637.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		15,445,920.00	30,891,840.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		115,526,197.83	89,539,797.10
补充资料:
项目		本年累计数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益		5,912,562.35
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人:朱明义		财务负责人:陈荣辉	会计机构负责人:王正平

利润及利润分配表(母公司)

	2006年1-12月		会企02表
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司			单位:元
项目	附注	2006 年 1-12 月	2005 年 1-12 月
一、主营业务收入		784,449,042.80	455,314,700.11
减:主营业务成本		692,295,498.46	393,225,088.33
主营业务税金及附加		4,473,122.45	3,752,289.75
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		87,680,421.89	58,337,322.03
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减:营业费用		5,046,954.17	1,075,609.94
管理费用		91,890,277.55	71,273,666.65
财务费用		-1,536,598.17	-4,726,329.79
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		-7,720,211.66	-9,285,624.77
加:投资收益(损失以"-"号填列)		56,755,353.69	54,982,373.49
补贴收入
营业外收入		4,068,761.96	2,241,415.72
减:营业外支出		408,112.18	155,896.79
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		52,695,791.81	47,782,267.65
减:所得税			2,502,763.34
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		52,695,791.81	45,279,504.31
加:年初未分配利润		107,827,451.10	102,495,687.65
其他转入
六、可供分配的利润		160,523,242.91	147,775,191.96
减:提取法定盈余公积		5,269,579.18	4,527,950.43
提取法定公益金			4,527,950.43
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		155,253,663.73	138,719,291.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		15,445,920.00	30,891,840.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		139,807,743.73	107,827,451.10
补充资料:
项目		本年累计数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益		-6,354,558.02
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人:朱明义		财务负责人:陈荣辉	会计机构负责人:王正平

现金流量表

2006 年 1-12 月 会企 03 表

会企 03 表
畄 份 .	ு

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司			单位:元
项目	附注	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金			773,622,119.09 1,748,009,355.08
收到的税费返还		21,025,057.25	22,381,017.13
收到的其他与经营活动有关的现金		790,392,012.34	596,498,453.03
现金流入小计			1,585,039,188.68 2,366,888,825.24
购买商品、接受劳务支付的现金			728,138,207.75 1,375,023,165.50
支付给职工以及为职工支付的现金		55,968,055.25	101,537,863.25
支付的各项税费		12,646,340.22	76,933,038.75
支付的其他与经营活动有关的现金	33	900,478,868.92	743,260,238.03
现金流出小计			1,697,231,472.14 2,296,754,305.53
经营活动产生的现金流量净额		-112,192,283.46	70,134,519.71
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		10,000,000.00	34,879,933.53
其中:出售子公司所收到的现金		10,000,000.00	34,879,933.53
取得投资收益所收到的现金		2,462,838.42	1,677,322.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		2,582,550.00	6,815,551.95
收到的其他与投资活动有关的现金			3,341,723.95
现金流入小计		15,045,388.42	46,714,531.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		17,895,565.05	76,692,600.81
投资所支付的现金		2,700,000.00	8,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		20,595,565.05	84,692,600.81
投资活动产生的现金流量净额		-5,550,176.63	-37,978,069.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		870,000,000.00	989,920,440.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		870,000,000.00	989,920,440.00
偿还债务所支付的现金		746,000,000.00	959,662,413.75
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		60,428,486.69	69,948,571.57
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计			806,428,486.69 1,029,610,985.32
筹资活动产生的现金流量净额		63,571,513.31	-39,690,545.32
四、汇率变动对现金的影响		7,818,491.49	8,224,053.73
五、现金及现金等价物净增加额		-46,352,455.29	689,958.86
单位负责人:朱明义财务负责人:陈荣辉		会计机构负责人:王正平

现金流量表(续)

2006 年 1-12 月 会企 03 表

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位:元

补 充 资 料	附注	母公司	合 并
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		52,695,791.81	52,695,791.81
加:计提的资产减值准备		-6,643,364.52	-1,460,559.64
固定资产折旧		16,605,805.09	85,136,225.62
无形资产摊销		255,235.97	9,777,509.19
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)		-444,000.00	-1,748,597.25
预提费用增加(减:减少)		-2,390,000.00	-4,688,929.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)		118,744.69	-105,078.50
固定资产报废损失
财务费用		38,373,554.52	55,512,500.12
投资损失(减:收益)		-56,755,353.69	-7,575,274.98
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)		-104,995,494.33	-74,503,891.04
经营性应收项目的减少(减:增加)		-87,381,133.21	1,487,227.46
经营性应付项目的增加(减:减少)		38,367,930.21	-40,256,331.40
其他
少数股东本期收益			-4,136,072.43
经营活动产生的现金流量净额		-112,192,283.46	70,134,519.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额		290,440,739.51	503,742,944.40
减:现金的期初余额		186,793,194.80	353,052,985.54
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额		150,000,000.00	150,000,000.00
现金及现金等价物净增加额		-46,352,455.29	689,958.86
单位负责人:朱明义财务负责人:陈荣辉			会计机构负责人:王正平

资产减值准备明细表

2006年12月31日 会企01表附表1

七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司					单位:元
			本年减少数
项 目	年初余额	本年增加数	因资产价值回升转回数	其他原因转出数	合计	期末余额
一、坏帐准备合计	26,205,054.49	749,025.38	-	332,220.36		332,220.36 26,621,859.51
其中:应收帐款	12,092,383.78	749,025.38	-	-		12,841,409.16
其他应收款	14,112,670.71		-	332,220.36		332,220.36 13,780,450.35
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	7,848,020.33	2,853,569.23		4,102,240.98	4,102,240.98	6,599,348.58
其中:库存商品	7,848,020.33	2,853,569.23		4,102,240.98	4,102,240.98	6,599,348.58
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	3,925,600.00		3,925,600.00		3,925,600.00
其中:房屋 、建筑物
船舶	3,925,600.00		3,925,600.00		3,925,600.00
六、无形资产减值准备	5,334,632.07	3,296,907.09				8,631,539.16
其中:专利权	5,334,632.07	3,296,907.09				8,631,539.16
商标权

67

单位负责人:朱明义 财务负责人:陈荣辉 会计机构负责人:王正平

股东权益增减变动表

	2006年12月31日		会企01表附表2
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司			单位:元
项目	行次	2006 年 12 月 31 日	2005 年 12 月 31 日
一、股本
年初余额	1	308,918,400.00	308,918,400.00
本年增加数	2
其中:资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增资本(或股本)	6
本年减少数	10
年末余额	15	308,918,400.00	308,918,400.00
二、资本公积:
年初余额	16	253,695,853.55	253,695,853.55
本年增加数	17	31,780.22
其中:资本或股本益价	18
接受捐赠非现金资产减值准备	19
接收现金捐赠	20
股权投资准备	21
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30	31,780.22
本年减少数	40
其中:转增资本(或股本)	41
年末余额	45	253,727,633.77	253,695,853.55
三、法定和任意盈余公积:
年初余额	46	74,887,880.32	64,309,523.07
本年增加数	47	41,120,057.62	10,578,357.25
其中:从净利润中提取数	48	11,263,471.08	10,578,357.25
其中:法定盈余公积	49		10,578,357.25
任意盈余公积	50
储备基金	51
企业发展基金	52
法定公益金转入数	53	29,856,586.54
本年减少数	54
其中:弥补亏损	55
转增资本(或股本)	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58
年末余额	62	116,007,937.94	74,887,880.32
其中:法定盈余公积	63	116,007,937.94	63,442,837.09
储备基金	64
企业发展基金	65
四、法定公益金:
年初余额	66	29,856,586.54	20,765,878.00
本年增加数	67		9,090,708.54
其中:从净利润中提取数	68		9,090,708.54
本年减少数	70	29,856,586.54
其中:集体福利支出	71
年末余额	75	0.00	29,856,586.54
五、未分配利润
年初未分配利润	76	89,539,797.10	94,821,198.58
本年净利润(净亏损以"-"号填列)	77	52,695,791.81	45,279,504.31
本年利润分配	78	26,709,391.08	50,560,905.79
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 80		115,526,197.83	89,539,797.10
单位负责人:朱明义		财务负责人:陈荣辉	会计机构负责人:王正平

应交增值税明细表

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司		单位:元
项目	行次	母公司	合并数
一、应交增值税:
1、年初未抵扣数(以"-"号填列)	1	-0.09	-3,505,726.46
2、销项税额	2	7,493,348.18	16,314,276.37
出口退税	3	8,590,066.09	8,590,066.09
进项税额转出	4	2,730,375.96	2,754,731.92
转出多交增值税	5
	6
	7
3、进项税额	8	18,489,999.06	23,011,678.02
已交税金	9
减免税款	10
出口抵减内销产品应纳税额	11
转出未交增值税	12	535,232.59	3,086,131.68
	13
	14
4、期末未抵扣数(以"-"号填列)	15	-211,441.51	-1,944,461.78
二、未交增值税
1、年初未交数(多交数以"-"号填列)	16	370,398.96	-128,383.79
2、本期转入数(多交数以"-"号填列)	17	535,232.61	3,081,298.45
3、本期已交数	18	905,631.57	3,272,551.22
4、期末未交数(多交数以"-"号填列)	19	-	-319,636.56
单位负责人:朱明义		财务负责人:陈荣辉	会计机构负责人:王正平

2006年12月31日 会企01表附表3

利润表附表

2006 年 1-12 月

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司

报告期利润		净资产收益率(%)	每股收益(元)
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	37.61	38.46	0.96	0.96
营业利润	8.35	8.54	0.21	0.21
净利润	6.68	6.83	0.17	0.17
扣除非经常性损益后的净利润	5.57	5.70	0.14	0.14