CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. — Annual Report 2003

Mar 19, 2004

(大连华连内审字[2004]99 号)

我们审计了后附的中国大连国际合作(集团)股份有限公司2003 12

31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和 合并利润及利润分配表以及2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这

股份有限公司2003 12 31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金

中国·大连 中国注册会计师 张耀麟

2004 3 18

资产负债表 2003 12 31会企01

		200312	31	200212	31
	附注	母公司		母公司
流动资产:
货币资金	1	102,281,951.94	274,752,362.01	246,833,799.78	313,271,846.29
短期投资				2,000,000.00	2,000,000.00
应收票据		3,500,000.00	3,500,000.00
应收股利
应收利息
应收账款	2	73,141,338.35	255,448,427.94	108,045,727.44	133,567,240.99
其他应收款	3	696,692,911.91	130,854,468.69	555,786,354.50	115,002,950.66
预付账款	4	58,194,022.83	150,505,721.35	94,762,419.42	203,906,481.30
应收补贴款		8,924,206.38	9,324,206.38	3,014,754.71	5,614,754.71
存货	5	153,352,458.61	925,348,572.79	98,058,022.61	486,456,044.97
待摊费用	6	486,238.77	987,433.73	170,383.88	347,401.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		1,096,573,128.79	1,750,721,192.89		1,108,671,462.34 1,260,166,720.54
长期投资:	7
长期股权投资		384,458,336.65	12,550,617.56	281,729,202.75	3,519,272.69
长期债权投资
长期投资合计		384,458,336.65	12,550,617.56	281,729,202.75	3,519,272.69
其中:合并价差			9,577,596.07		481,921.51
固定资产:	8
固定资产原值		91,051,575.78	782,680,117.22	88,833,169.80	531,289,438.80
减:累计折旧		19,122,677.60	213,036,280.05	15,653,060.55	192,682,177.20
固定资产净值		71,928,898.18	569,643,837.17	73,180,109.25	338,607,261.60
减固定资产减值准备		10,787,600.00	10,787,600.00	11,863,600.00	11,863,600.00
固定资产净额		61,141,298.18	558,856,237.17	61,316,509.25	326,743,661.60
工程物资
在建工程	9		81,076,506.63		168,250,808.30
固定资产清理
固定资产合计		61,141,298.18	639,932,743.80	61,316,509.25	494,994,469.90
无形资产及其他资产:
无形资产	10	2,469,761.39	39,324,066.20	1,814,992.73	38,710,754.56
长期待摊费用	11	1,614,761.77	4,405,243.42	2,436,661.96	30,573,208.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		4,084,523.16	43,729,309.62	4,251,654.69	69,283,963.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计		1,546,257,286.78	2,446,933,863.87		1,455,968,829.03 1,827,964,426.26

资产负债表(续) 2003 12 31 会企01

负债及股东权益	附注	2003	1231	200212	31
		母公司		母公司
流动负债:
短期借款	12	358,263,000.00	654,263,000.00	404,535,000.00	478,438,500.00
应付票据	13		47,495,000.00
应付账款	14	174,430,228.05	376,619,199.75	105,436,563.67	149,912,855.55
预收账款	15	48,451,840.32	87,514,912.13	36,946,685.42	40,994,915.78
应付工资		1,141,034.22	7,651,354.43		2,329,572.51
应付福利费		3,804,788.35	4,674,277.21	4,097,170.43	4,703,134.74
应付股利	16	1,690,217.95	4,369,346.55	2,635,217.95	3,315,819.93
应交税金	17	-15,296,155.53	-3,854,192.03	-104,314.32	655,682.66
其他应交款	18	254,672.35	612,223.68	137,357.51	399,431.34
其他应付款	19	143,480,541.36	189,103,900.44	133,025,266.42	155,212,184.33
预提费用	20	306,925.63	21,496,643.33	584,112.83	16,334,784.34
预计负债	21	5,393,094.69	3,086,344.14	10,838,408.41	3,086,344.14
一年内到期的长期负债	22		38,278,218.75	5,690,000.00	14,517,730.00
其他流动负债
流动负债合计		721,920,187.39	1,431,310,228.38	703,821,468.32	869,900,955.32
长期负债:
长期借款	23	100,000,000.00	201,428,060.11	50,000,000.00	162,276,257.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		100,000,000.00	201,428,060.11	50,000,000.00	162,276,257.50
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		821,920,187.39	1,632,738,288.49		753,821,468.32 1,032,177,212.82
少数股东权益			89,500,419.23		94,173,749.88
股东权益:
股本	24	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00
减:已归还投资
股本净额		308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00
资本公积	25	253,695,853.55	253,695,853.55	253,512,939.89	253,512,939.89
盈余公积	26	88,424,214.28	88,424,214.28	84,022,849.28	84,022,849.28
其中:法定公益金		32,415,397.43	32,415,397.43	30,214,714.93	30,214,714.93
未分配利润	27	73,298,631.56	73,298,631.56	55,693,171.54	55,693,171.54
外币报表折算差额			358,056.76		-533,897.15

股东权益合计 724,337,099.39 724,695,156.15 702,147,360.71 701,613,463.56 负债及股东权益总计 1,546,257,286.78 2,446,933,863.87 1,455,968,829.03 1,827,964,426.26

利润及利润分配表(合并) 2003 1-12 会企02

	附注	20031-12	20021-12
一、主营业务收入	28	1,221,424,267.19	967,120,015.49
减:主营业务成本	29	1,012,543,098.54	808,697,580.07
主营业务税金及附加	30	16,782,011.52	9,388,934.90
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		192,099,157.13	149,033,500.52
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减:营业费用		21,478,600.42	19,800,452.60
管理费用		129,904,949.68	81,359,425.99
财务费用	31	17,840,009.59	20,840,746.84
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		22,875,597.44	27,032,875.09
加:投资收益(损失以"-"号填列)	32	-1,233,209.36	-253,578.17
补贴收入	33	2,232,132.63	4,482,740.92
营业外收入	34	400,161.84	841,389.19
减:营业外支出	35	837,826.49	575,175.10
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		23,436,856.06	31,528,251.93
减:所得税		7,873,070.04	2,279,438.97
少数股东损益		-6,443,039.00	2,853,606.18
五、净利润		22,006,825.02	26,395,206.78
加:年初未分配利润		55,693,171.54	34,577,006.12
其他转入
六、可供分配的利润		77,699,996.56	60,972,212.90
减:提取法定盈余公积		2,200,682.50	2,639,520.68
提取法定公益金		2,200,682.50	2,639,520.68
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		73,298,631.56	55,693,171.54
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		73,298,631.56	55,693,171.54
补充资料:
		本年累积数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

利润及利润分配表(母公司) 2003 1-12 会企02

	附注20031-12	20021-12
一、主营业务收入	615,724,686.27	445,994,940.35
减:主营业务成本	544,130,414.56	378,406,571.93
主营业务税金及附加	4,310,400.47	4,378,739.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)	67,283,871.24	63,209,629.13
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减:营业费用	3,484,389.76	7,734,038.00
管理费用	47,379,752.86	48,636,171.47
财务费用	18,553,342.07	13,684,193.61
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	-2,133,613.45	-6,844,773.95
加:投资收益(损失以"-"号填列)	22,831,161.10	32,445,115.24
补贴收入	1,590,132.63	716,740.92
营业外收入	128,000.00	561,095.99
减:营业外支出	408,855.26	482,971.42
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	22,006,825.02	26,395,206.78
减:所得税
少数股东损益
五、净利润	22,006,825.02	26,395,206.78
加:年初未分配利润	55,693,171.54	34,577,006.12
其他转入
六、可供分配的利润	77,699,996.56	60,972,212.90
减:提取法定盈余公积	2,200,682.50	2,639,520.68
提取法定公益金	2,200,682.50	2,639,520.68
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	73,298,631.56	55,693,171.54
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	73,298,631.56	55,693,171.54
补充资料:
	本年累积数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

现金流量表 2003 1-12 会企 03

	附注	母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金			630,126,505.30 1,224,881,478.14
收到的税费返还		5,098,393.34	5,290,393.34
收到的其他与经营活动有关的现金		127,004,801.14	312,699,244.23
现金流入小计			762,229,699.78 1,542,871,115.71
购买商品、接受劳务支付的现金			515,353,062.57 1,068,796,398.80
支付给职工以及为职工支付的现金		28,478,106.30	55,569,706.67
支付的各项税费		25,850,464.09	43,154,095.65
支付的其他与经营活动有关的现金	36	220,616,377.19	393,692,302.73
现金流出小计			790,298,010.15 1,561,212,503.85
经营活动产生的现金流量净额		-28,068,310.37	-18,341,388.14
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		4,233,237.46	4,197,367.50
取得投资收益所收到的现金		3,016,171.56	197,170.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		871,398.30	8,011,146.04
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		8,120,807.32	12,405,683.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		3,042,028.16	190,399,130.77
投资所支付的现金		84,700,000.00	45,508,314.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		87,742,028.16	235,907,444.77
投资活动所产生的现金流量净额		-79,621,220.84	-223,501,761.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金			7,476,214.00
借款所收到的现金			632,969,000.00 1,149,116,102.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计			632,969,000.00 1,156,592,316.00
偿还债务所支付的现金		642,454,000.00	917,926,585.64
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		27,769,948.31	36,189,378.84
支付的其他与筹资活动有关的现金		808,247.96	843,029.73
现金流出小计		671,032,196.27	954,958,994.21
筹资活动产生的现金流量净额		-38,063,196.27	201,633,321.79
四、汇率变动对现金的影响		1,200,879.64	1,690,343.07
五、现金及现金等价物净增加额		-144,551,847.84	-38,519,484.28

现金流量表(续)

	附注母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	22,006,825.02	22,006,825.02
加:计提的资产减值准备	1,292,624.80	1,609,732.87
固定资产折旧	4,357,714.72	48,574,575.66
无形资产摊销	106,752.84	5,054,236.56
长期待摊费用摊销	466,337.82	33,475,119.98
待摊费用减少(减:增加)	-315,854.89	-640,032.11
预提费用增加(减:减少)	-277,187.20	5,161,858.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)	272,200.20	397,272.50
固定资产报废损失	1,320.00	19,422.92
财务费用	26,432,316.63	33,734,272.21
投资损失(减:收益)	-22,831,161.10	1,233,209.36
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)		-58,294,436.00 -444,022,996.81
经营性应收项目的减少(减:增加)	-72,568,669.74	-89,096,660.38
经营性应付项目的增加(减:减少)	71,282,906.53	370,594,814.09
其他
少数股东本期收益		-6,443,039.00
经营活动产生的现金流量净额	-28,068,310.37	-18,341,388.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	102,281,951.94	274,752,362.01
减:现金的期初余额	246,833,799.78	313,271,846.29
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-144,551,847.84	-38,519,484.28

报告期利润	净资产收益率(%			每股收益(元)
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	26.51	26.96	0.62	0.62
营业利润	3.16	3.21	0.07	0.07
净利润	3.04	3.09	0.07	0.07
扣除非经常性损益后的净利润	2.69	2.73	0.06	0.06

2003 1-12

2003 12 31 会企01表附表1

	年初余额	本年增加数	本年减少数	期末余额
一、坏帐准备合计	11,295,201.58		2,444,736.12	8,850,465.46
其中:应收帐款	5,154,223.13		2,398,003.27	2,756,219.86
其他应收款	6,140,978.45		46,732.85	6,094,245.60
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	1,762,131.68	5,130,468.99		6,892,600.67
其中:库存商品	1,762,131.68	5,130,468.99		6,892,600.67
原材料
四、长期投资减值准备合计	139,248.82			139,248.82
其中:长期股权投资	139,248.82			139,248.82
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	11,863,600.00		1,076,000.00	10,787,600.00
其中:房屋 、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备	5,334,632.07			5,334,632.07
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备

2003 12 31 会企01表附表2

编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司					单位:元
	行次	2003	12	31	2002	12	31
、股本
年初余额	1			308,918,400.00				308,918,400.00
本年增加数	2
其中:资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增资本(或股本)	6
本年减少数	10
年末余额	15			308,918,400.00				308,918,400.00
、资本公积:
年初余额	16			253,512,939.89				253,512,939.89
本年增加数	17			182,913.66
其中:资本或股本益价	18
接受捐赠非现金资产减值准备	19
接收现金捐赠	20
股权投资准备	21
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30			182,913.66
本年减少数	40
其中:转增资本(或股本)	41
年末余额	45			253,695,853.55				253,512,939.89
三、法定和任意盈余公积:
年初余额	46			53,808,134.35				51,168,613.67
本年增加数	47			2,200,682.50				2,639,520.68
其中:从净利润中提取数	48			2,200,682.50				2,639,520.68
其中:法定盈余公积	49			2,200,682.50				2,639,520.68
任意盈余公积	50
储备基金	51
企业发展基金	52
法定公益金转入数	53
本年减少数	54
其中:弥补亏损	55
转增资本(或股本)	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58
年末余额	62			56,008,816.85				53,808,134.35
其中:法定盈余公积	63			44,703,025.98				42,389,902.31
储备基金	64
企业发展基金	65
四、法定公益金:
年初余额	66			30,214,714.93				27,575,194.25
本年增加数	67			2,200,682.50				2,639,520.68
其中:从净利润中提取数	68			2,200,682.50				2,639,520.68
本年减少数	70
其中:集体福利支出	71
年末余额	75			32,415,397.43				30,214,714.93
五、末分配利润
年初末分配利润	76			55,693,171.54				34,577,006.12
本年净利润(净亏损以"-"号填列)	77			22,006,825.02				26,395,206.78
本年利润分配	78			4,401,365.00				5,279,041.36
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)	80			73,298,631.56				55,693,171.54

12 31 会企01表附表3

	行次	母公司	合并数
一、应交增值税:
1、年初末抵扣数(以"-"号填列)	1	-1,144,091.59	-1,172,292.58
2、销项税额	2	32,941,879.03	42,119,036.24
出口退税	3	8,489,786.74	8,489,786.74
进项税额转出	4	364,886.52	379,763.54
转出多交增值税	5		123,977.94
	6
	7
3、进项税额	8	57,254,212.25	65,824,091.67
已交税金	9		611,723.94
减免税款	10
出口抵减内销产品应纳税额	11
转出末交增值税	12		620,094.84
	13
	14
4、期末未抵扣数(以"-"号填列)	15	-16,601,751.55	-17,115,638.57
二、末交增值税
1、年初末交数(多交数以"-"号填列)	16		110,620.89
2、本期转入数(多交数以"-"号填列)	17		496,116.90
3、本期已交数	18		183,120.89
4、期末未交数(多交数以"-"号填列)	19		423,616.90

( )公司简介 中国大连国际合作(集团)股份有限公司是经大连市体改委 1993 3 16 日大体改 发(1993 48 号文件批准,由中国大连国际经济技术合作公司(现更名为中国大连国际经济 技术合作集团有限公司)独家发起,以发起人的主体经营性资产折合 2,732 万股并向社会法 人募集 2,443 万股,向内部职工定向募集 3,025 万股设立的股份有限公司,于 1993 4 17 日在大连市工商局登记注册,当时定名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司,1994 10 月改为现名。公司设立时注册资本为 8,200 万元,1996 11 26 日经大连市体改委 1996 84 号文件批准,总股本由 8,200 万股规范调整为 6,043 万股,经中国证券监督管 理委员会证监发字(1998 153 号文批准,公司于 1998 6 15 日向社会公众公开发行人 民币普通股 3,500 万股。发行后总股本为 9,543 万股。其中:国家股 2,400 万股,社会法人 2,443 万股,内部职工股 1,200 万股,社会公众股 3,500 万股。2000 年度公司实施了每 10 股送 2 股转增 6 股的分配方案及每 10 股配 3 股的配股方案,2001 年度公司实施了每 10 股送 1 股转增 5 股派 0.25 元(含税)的分配方案,2003 12 31 日股本总额为 30,891.84

一年以内 5%

一至二年 10%

二至三年 20%

三年以上 30%

• 9、存货核算方法: (1)公司存货主要包括:原材料、库存商品、低值易耗品、燃油料、船舶备品备件、工
• (2)库存商品按取得时的实际成本核算,发出商品的成本分别采用"个别计价法"或"加 权平均法"核算。
• (3)低值易耗品采用实际成本核算,管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销,生产周转 (4)船用油料按实际成本计价,领用时按加权平均法摊入成本。
• (5)房地产开发成本核算:
• a、开发用土地按签定的土地出让合同金额计入开发成本;
• b、与商品房同步建设发生的公共配套设施费,直接计入开发成本;
• c、建筑安装工程支出直接计入开发成本。
• (6)存货跌价准备按会计年末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、短期投资核算方法:
• 11、长期投资核算方法:
• (1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际成本入账,
• (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资单位有 表决权资本总额 20%以下的,或占被投资单位有表决权资本总额 20% 20%以上,但不具有

虽投资不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本大于其在被

• (3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备,计提的长期
• 12、固定资产计价和折旧方法:
• 公司固定资产标准为使用年限一年以上,且单位价值在 2,000 元以上,境外在 1,000

账,固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除 0-10%的残值,采用直线法分类

资产类别	使用年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	25-40	5%	2.375%-3.8%
	5-23	0-10%	3.91%-20%
运输车辆	6	5%	15.8%
机器设备	10	5%	9.5%

重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资单位有表决权资本总额 20% 20%以上,或

管理设备	5	5%	19%
	固定资产减值准备的计提方法:企业的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰
13、在建工程核算方法:	低计量;对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提固定资产减值准备。
	在建工程按实际发生支出入账,按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,达到预定可使用状态后计入当期财务费用。
	在建工程减值准备计提方法:若在建工程长期停建并预计在项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性,以及其他足以证	3	年内不会重新开工;所建
	明在建工程已经发生减值的情形,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准
	14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间:专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费,以及因外币借款发生的汇兑差额,在
到预定可使用状态之后,计入当期损益。	购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,计入资产的原始价值;在购进固定资产达
15、无形资产计价和摊销方法:	无形资产按取得时的实际成本计价,自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。
	无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使用权等。无形资产减值准备:年末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形
资产减值准备。16、长期待摊费用摊销方法:	1)大修理费用:为维持船舶正常航行而发生的船舶大修理费用,在执行《企业会计
	准则——固定资产》以前发生的,继续采用原有的会计政策分期摊销,直至冲减或摊销完毕为止;自执行《企业会计准则——固定资产》后新发生的的大修理费用一次性计入当期损益。
次性进入当月损益,其他在受益期限内平均摊销。	2)其他长期待摊费用:按实际支出入账,属于筹建期间费用在公司开始经营当月一
	17、房地产借款费用:为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地产达到预定可销售状态前计入开发成本,在房地产达到预定可销售状态后作为当期财务费用。
18、收入确认原则:	(1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对
	该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(2)房地产销售符合下列条件确认收入:a、商品房已竣工并已交付;
b、商品房销售合同已签定;	c、与交易相关的经济利益能够流入企业;d、商品房的收入和成本能够可靠地计量。
19、非货币性交易的核算方法:	(3)建筑施工收入根据《企业会计准则——建造合同》的规定确认收入。
20、预计负债的确认原则:	公司发生非货币性交易时,根据《企业会计准则——非货币性交易》的规定进行核算。
(1)该义务是公司承担的现时义务;	如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司即将其作为预计负债:
(3)该义务的金额能够可靠地计量。	(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
	符合上述条件的预计负债,其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需
	支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定:(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;

			(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本
	21、所得税的会计处理方法:		确定能收到时,作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认负债的账面价值。
	公司采用应付税款法。22、会计政策变更:		根据财政部《关于印发<企业会计准则---资产负债表日后事项>的通知》(财会〔2003
12			)的规定,公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利,由在资产负债表"应付股利"反映,改为仍然保留在资产负债表股
	东权益中。由于公司	2002	年度利润分配方案为不分配现金股利,此项会计政策变更对年初未分配利润和应付股利数没有影响。				2003
	的子公司合并其会计报表。		23、合并会计报表的编制方法:公司对持有被投资单位有表决权资本总额	50%以上,或虽不超过			50%但具有实际控制权
			公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》
			合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策
	和会计处理方法一致。

()税项1、企业所得税:适用号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。	33%税率。	境外所得按财政部、国家税务总局财税字(1997			116
2、增值税:国内一般商品销售税率3、营业税:施工收入按4、城建税和教育费附加:按流转税额的5、其他税项:按规定缴纳。		17%,出口商品零税率,水产品销售税率3%缴纳,房地产销售收入、代理收入等按7%3%计缴。	5%缴纳。	13%

( )控股子公司及合营企业

公司名称	注册资本(万元)	经营范围	公司投资额(万元)	投资比(%)	是否合并
大新船务有限公司	31 万美元	船舶、货运代理、船舶修理	31 万美元	100
联亚船务有限公司	31 万美元	船舶、货运代理、船舶修理	31 万美元	100
大连豪华轿车租赁有限公司	50	轿车租赁	50	100
大连国际合作远洋渔业有限公司	2,000	远洋渔业合作、捕捞加工	2,000	100
大连保税区三佳国际贸易有限公司	210	国际贸易	210	100
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	500 万美元	房地产开发、建设、出售、出租	500 万美元	100
大连国际海事技术服务有限公司	18 万美元	海员技术培训海商、海事咨询、船舶管理	8.82 万美元	49
大连保税区国合汽车贸易有限公司	200	国际贸易	200	100
北京凯因生物技术有限公司	16,753	生物技术及制品研制、开发、咨询	12,413	74.1
大连富谷水产有限公司	6,600	水产养殖、销售	3,630	55
大连国际合作集团运输服务有限公司	500	货代、运输	500	100
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元	工程承包、采石、进出口等	7,400 美元	100
北京金时代置业有限公司	3,000	房地产开发、销售商品房	2,073	69.10
大连远东船舶管理有限公司	100	国际船舶管理	100	100
大连国合双龙汽车销售服务有限公司	1,000	汽车、汽车零配件销售	600	60

汽车销售服务有限公司系2003		年新设立公司,其中大连远东船舶管理有限公司注册资本	100
万元,本公司直接和间接持股合计	100%	大连国合双龙汽车销售服务有限公司注册资本	1000
万元,本公司持股比例为	60%;北京金时代置业有限公司注册资金	3000万元,公司本年度

其持有的该公司股权,目前本公司持股比例为 69.10%

股大连国合嘉汇房地产开发有限公司合计 100%

里南公共建设部道路工程款 134,079,625.28 元未计提坏账准备。

根据公司与苏里南政府签定的分期付款协议书,公司于 2004 2 2 日收到苏里南道

路工程款 40,877,379.80 元。

银行存款	272,502,723.72	310,944,271.98
其他货币资金
	274,752,362.01	313,271,846.29
货币资金年末余额中,外币金额列示如下:
	外币金额	折算汇率
	6,574,715.77	8.2767
	74,716,737.00	0.077263
	106,823.11	1.0657

年末数 年初数

2,249,638.29 2,327,574.31

					6,574,715.77				8.2767
					74,716,737.00				0.077263
					106,823.11				1.0657
					761,316.06				10.3383
新加坡元					63,009.27				4.8658
苏里南盾					126,932,191.13				0.003065
中非法郎					180,217,471.00				0.015765
沙特币					768,124.51				2.2071
2、应收账款:截止	2003	12	31	日,余额为		255,448,427.94	元。
	年末数						年初数

		比例	坏账准备		比例(%	坏账准备
1 年以内	216,113,061.59	83.70	1,908,417.77	60,867,666.52	43.88	2,719,820.78
1-2	4,153,518.94	1.60	415,351.89	63,930,268.98	46.09	475,228.70
2-3	36,880,977.27	14.30	115,323.20	8,987,510.86	6.48	478,368.30
3 年以上	1,057,090.00	0.40	317,127.00	4,936,017.76	3.55	1,480,805.35
	258,204,647.80	100	2,756,219.86	138,721,464.12	100	5,154,223.13

不计提坏账准备。应收账款中应收大连东北房屋开发公司工程款 36,304,361.27 元及应收苏

( )会计报表主要项目注释

1、货币资金:截止 2003 12 31 日,余额为 274,752,362.01 元。

	年末合计数	比例(%	年初合计数	比例	内容
应收账款	189,062,784.10	73.22	102,388,416.51	73.81	工程款、货款

应收账款中无持有本公司 5%以上股份(含 5%)的股东欠款。

应收账款年末比年初增加 86.13%,主要由于苏里南道路工程本年基本结束,应收苏里

	3、其他应收款:截止	2003	1231日,余额为	130,854,468.69	元。
		年末数			年初数
		比例(%	坏账准备		比例(%	坏账准备
1 年以内	115,723,136.08	84.50	2,349,816.35	88,832,543.11	73.32	1,489,946.71
1-2	10,917,161.18	7.97	1,091,716.12	17,639,987.08	14.56	1,762,200.44
2-3	4,398,119.96	3.21	879,623.99	6,140,024.00	5.07	1,223,245.03
3 年以上	5,910,297.07	4.32	1,773,089.14	8,531,374.92	7.05	1,665,586.27
	136,948,714.29	100	6,094,245.60	121,143,929.11	100	6,140,978.45

其他应收款中应收代理汽车款 46,602,051.20 元。因该代理业务已预收 30%左右的款项,

项目	年末合计数	比例(%		年初合计数	比例(%	内容
其他应收款	49,397,217.27	36.07		56,266,243.30	46.45	往来款
	其他应收款中应收持有本公司	5%以上股份(含		5%)的股东欠款:
	单位名称			性质		金额
	中国大连国际经济技术合作集团有限公司			往来款		9,717,732.74
4、预付账款:截止	200312	31	日,余额为	150,505,721.35	元。
		年末数			年初数
			比例(%			比例(%
1 年以内	146,202,335.44		97.14		201,308,583.65	98.73
1-2	2,803,185.91		1.86		2,597,897.65	1.27
2-3	1,500,200.00		1.00
	150,505,721.35		100		203,906,481.30	100
	预付账款中无预付持有本公司	5%以上股份(含		5%)的股东款项。

账龄在 1 年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。

5、存货及存货跌价准备:

	年末数		年初数
		跌价准备		跌价准备
原材料	15,300,806.88		12,156,033.90
库存商品	241,806,997.82	6,892,600.67	106,359,200.71	1,762,131.68
开发成本	434,752,436.01		178,899,413.14
开发产品	180,589,324.87		47,106,842.53
工程施工	17,760,460.44		105,358,643.48
低值易耗品	1,792,224.55		1,424,682.43
	4,948,119.16		5,859,918.67
船舶备品备件	6,581,859.61		5,800,133.34
在产品	28,446,571.53		25,253,308.45
包装物	262,372.59
	932,241,173.46	6,892,600.67	488,218,176.65	1,762,131.68

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	年末数	年初数
石道街工程	2002/10/01	2004/12/31	3,500,000.00	1,469,227.72	1,389,979.15
枫合万嘉	2002/10/01	2004/05/31	520,000,000.00	144,125,909.09	130,752,223.68
心宁苑二期	2003/10/31	2004/12/31	250,000,000.00	53,263,541.44	20,164,894.38
嘉汇大厦	2003/01/31	2003/12/31	50,000,000.00		26,592,315.93
1 时区	2003/08/31	2005/05/31	670,000,000.00	235,893,757.76
	-----	-----	1,493,500,000.00	434,752,436.01	178,899,413.14

年末数	本年减少	本年增加	年初数	竣工时间	项目名称
2,278,435.53	1,415,059.90		3,693,495.43	2000/05/01	泰达花园
2,633,803.61	625,558.57		3,259,362.18	2000/12/20	龙珍阁
12,304,254.52	1,435,413.81		13,739,668.33	2001/12/31	心宁苑
11,303,672.37	15,110,644.22		26,414,316.59	2001/12/31	清华园
107,676,583.20	142,625,840.74	250,302,423.94		2003/12/01	枫合万嘉(1)
44,392,575.64	14,755,551.70	59,148,127.34		2003/12/01	嘉汇大厦
180,589,324.87	175,968,068.94	309,450,551.28	47,106,842.53	-----

项目名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
节能件		3,000,000.00		3,000,000.00
山野菜	1,643,433.18			1,643,433.18
	118,698.50			118,698.50
鱿鱼		2,130,468.99		2,130,468.99
	1,762,131.68	5, 130,468.99		6,892,600.67

存货年末比年初增加 90.22%,主要由于房地产开发成本、开发产品、库存商品增加所

开发有限公司作为抵押物从上海浦东发展银行大连分行贷款 245,000,000 元外,没有其他抵

6、待摊费用:截止	20031231	日,余额为	987,433.73元。
	年初数	本年增加	本年摊销	年末数
	154,158.48	574,244.21	424,135.76	304,266.93
	33,482.14	625,234.00	333,599.11	325,117.03
	159,761.00	670,705.97	472,417.20	358,049.77
	347,401.62	1,870,184.18	1,230,152.07	987,433.73

	7、长期投资及长期投资减值准备:
	年初数		本年增加		本年减少		年末数
		减值准备		减值		减值		减值准备
				准备		准备
长期股权投资 ,658,521.51 39,248.82 0,515,094.87					1,483,750.00		12,689,866.38	139,248.82
长期债权投资
			,658,521.51 39,248.82 0,515,094.87		1,483,750.00		12,689,866.38	139,248.82

(1)股票投资: 被投资公司名称 股份 性质 股票数量 占被投资公司注 册资本比例 投资金额 减值 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500 0.01843% 150,500.00 150,500.00

(2)其他股权投资:
被投资公司名称		投资期限		投资金额	占被投资公司注册资本比例			减值准备		备注
上海洲际发展公司		50		2,496,100.00	6.67%				139,248.82
北京金迪克生物技术研究所		20		465,670.31	33%
				2,961,770.31					139,248.82
(3)合并价差为	9,577,596.07			元,其中股权投资差额如下:
被投资单位名称			初始金额	形成原因	摊销期限		本期摊销			摊余金额
北京金时代置业有限公司		10,270,000.00		股权收购	8					1,283,750.00 8,986,250.00
8、固定资产及累计折旧:
固定资产原值		年初数		本年增加		本年减少			年末数
房屋建筑物		153,664,717.48		87,000,187.63		1,192,851.00			239,472,054.11
		306,726,968.27		157,478,188.71	30,869,555.13				433,335,601.85
运输车辆		26,836,800.23		6,667,769.53		1,673,928.49			31,830,641.27
机器设备		34,597,659.96		32,610,187.78		387,535.67			66,820,312.07
管理设备		9,463,292.86		2,377,977.86		619,762.80			11,221,507.92
		531,289,438.80		286,134,311.51	34,743,633.09				782,680,117.22
固定资产累计折旧		年初数		本年增加		本年减少			年末余额
房屋建筑物		13,241,536.52		7,312,759.62		204,935.68			20,349,360.46
		146,984,512.03		25,689,027.47	23,629,364.26				149,044,175.24
运输车辆		10,516,032.57		4,712,843.55		1,384,407.08			13,844,469.04
机器设备		17,166,696.67		6,723,098.56		179,609.90			23,710,185.35
管理设备		4,773,399.41		1,800,345.41		485,654.86			6,088,089.96
		192,682,177.20		46,238,074.61	25,883,971.78				213,036,280.05
固定资产净值		338,607,261.60							569,643,837.17
减:固定资产减值准备		11,863,600.00							10,787,600.00
固定资产净额		326,743,661.60							558,856,237.17

368,180,337.16 元,净值为 179,069,836.09 元。

9、在建工程:截止 2003 12 31 日,余额为 81,076,506.63 元。

工程项目	年初数	本年增加数	本年转入固定资产数	年末数	资金来源
北京凯因生物技术有限公司设备工程	92,270,898.20	12,674,778.31	31,111,282.38	73,834,394.13	配股资金
北京凯因生物技术有限公司土建工程	61,523,605.65	21,024,799.87	82,548,405.52		配股资金
华荣轮	14,456,304.45	131,111,518.86	145,567,823.31		自筹资金
华阳轮		7,242,112.50		7,242,112.50	自筹资金
远洋捕鱼船		1,170,104.57	1,170,104.57
	168,250,808.30	173,223,314.11	260,397,615.78	81,076,506.63

在建工程中资本化利息 1,416,692.21 元。

10、无形资产:截止	2003	1231	日余额为	39,324,066.20元。
	原始金额	年初数	本年增加	本年摊销及转出数	年末数	剩余摊销年限
营运车牌使用权	4,833,200.00	2,295,769.83		483,320.00	1,812,449.83	3.75
珠海土地使用权	6,534,632.07	6 480 086 5		27,272.76	6 452 813 8	41
庄河观驾山乡土地使用权	15,000,000.00	13,000,000.00		1,000,000.00	12,000,000.00	12
2b 干扰素及复方制剂专有技术	18,400,000.00	13,799,992.00		2,300,003.67	11,499,988.33	5
东方红鳍豚人工育苗及池塘养殖技术	9,000,000.00	7,800,000.00		600,000.00	7,200,000.00	12
	794,800.00	669,538.22		79,480.08	590,058.14	7.5
用友 ERP 软件	241,000.00		241,000.00	8,033.32	232,966.68	9.67
凯因生物技术有限公司注射液批件	4,834,000.00		4,834,000.00	725,100.03	4,108,899.97	4.25
房屋使用权(风光街15)	761,521.50		761,521.50		761,521.50	30
	60,399,153.57	44,045,386.63	5,836,521.50	5,223,209.86	44,658,698.27
无形资产减值准备		5,334,632.07			5,334,632.07
无形资产净额		38,710,754.56			39,324,066.20

11、长期待摊费用:
	年初数	本年增加	本年摊销	年末数
特检修理支出	4,071,747.93		2,798,012.96	1,273,734.97
坞检修理支出	5,568,649.23	2,718,959.82	8,287,609.05
筹建期费用	18,012,816.11	3,598,637.38	21,611,453.49
	2,919,995.30	989,557.63	778,044.48	3,131,508.45
	30,573,208.57	7,307,154.83	33,475,119.98	4,405,243.42

21,611,453.49 元。

12、短期借款:截止	2003	12	31	日余额为654,263,000.00	元。
借款类别				年末数	年初数
担保借款				383,263,000.00	471,438,500.00
抵押借款				271,000,000.00	7,000,000.00
				654,263,000.00	478,438,500.00
13、应付票据:截止	2003	12	31	日余额为47,495,000.00	元。
票据类别				年末数	年初数
商业承兑汇票				10,000,000.00
银行承兑汇票				37,495,000.00
				47,495,000.00

46,380,000元。
14、应付账款:截止	2003	12	31	日余额为	376,619,199.75元。
	年末数				年初数
	376,619,199.75				149,912,855.55
应付账款中无欠持公司		5%以上股份(含			5%)的股东单位款项。
	应付账款年末比年初增加				151%,主要是应付工程款、应付进口汽车款等增加。
15、预收账款:截止	2003	12	31	日余额为	87,514,912.13元,
	年末数				年初数
	87,514,912.13				40,994,915.78
	账龄超过一年的预收账款	2,295,372.41			元,主要为预收商品销售款。
	预收账款中无预收持公司	5%以上股份(含			5%)的股东单位款项。
	预收账款年末比年初增加				113.48%,主要是预收商品房销售款。

16、应付股利:截止	200312	31日余额为	4,369,346.55	元,其中主要有:
新加坡信联实业有限公司				2,582,946.38
	大连开发区建大置业有限公司			344,500.00
	大连机床集团有限责任公司			189,000.00
	大连民航翔达实业有限公司			189,000.00
上海申楚投资有限公司				144,000.00
	辽宁省土畜产进出口有限公司			94,500.00
上海佩妮服饰有限公司				10,500.00
17、应交税金:截止	200312	31日余额为-3,854,192.03		元。
			年末数	年初数
增值税			-16,692,021.67	-1,061,671.69
企业所得税			5,981,182.63	386,342.16
营业税			7,180,049.35	1,777,450.19
城市维护建设税			123,633.66	75,420.17
			-447,036.00	-521,858.17
			-3,854,192.03	655,682.66

18、其他应交款:
	年末数	年初数	计缴标准
教育费附加	52,985.86	32,322.92	3%
地方教育费	15,092.12	10,774.33	1%
	544,145.70	356,334.09
	612,223.68	399,431.34

19、其他应付款:

189,103,900.44 155,212,184.33

其他应付款中账龄三年以上的为 2,441,132.38 元。

	其他应付款中无欠持公司5%以上股份(	5%)的股东单位款项。
20元。	预提费用:年末余额21,496,643.33	元。主要为预提房地产开发成本	18,250,296.81
21、预计负债:年末余额疑问,公司暂按每吨白云豆	3,086,344.14元。公司100美元损失计提预计负债	20013,086,344.14	年出口白云豆,外商对质量提出元人民币。2003	5
2003	月,经大连海事法院判决,由货物承运人艾根海运有限公司赔偿公司损失年底以保单受益人身份向比利时保险公司提起保险索赔并已向对方当事人送达相关		734,130美元。公

	22、一年内到期的长期负债:截止2003	1231日余额为	38,278,218.75元。
	借款条件	原币金额	人民币金额
	抵押	2,812,500.00	23,278,218.75
人民币	保证	15,000,000.00	15,000,000.00
			38,278,218.75

23、长期借款:截止	200312	31日余额为201,428,060.11	元。
借款单位	金额	借款期限	年利率	借款条件
中国进出口银行	50,000,000.00	2003/08/21-2005/08/21	3.51%	担保借款
中国进出口银行	50,000,000.00	2002/06/25-2007/12/24	3.51%	抵押借款
中国银行新加坡分行	1,448,422.50	1998/08/12-2006/08/12	1.25%+sibor	抵押借款
新加坡马来银行	84,979,637.61	2003/05/08-2005/05/082	1.75%+US$COF	抵押借款
北京市商业银行	15,000,000.00	2003/06/04-2005/06/03	5.65%	担保借款
	201,428,060.11

24、股本: 单位:股

股份类别	上年末	本年增加	本年减少	本年末
发起人股份
国家持有股份	80,640,000			80,640,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他

募集法人股份			70,358,400				70,358,400
内部职工股
优先股或其他			333,120			40,320	292,800
未流通股份合计			151,331,520			40,320	151,291,200
人民币普通股			157,586,880	40,320			157,627,200
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已流通股份合计			157,586,880	40,320			157,627,200
股份合计			308,918,400				308,918,400
25、资本公积:
	年初数		本年增加		本年减少		年末数
股本溢价	250,485,393.32						250,485,393.32
		3,027,546.57	182,913.66				3,210,460.23
	253,512,939.89		182,913.66				253,695,853.55
26、盈余公积:
	年初数		本年增加		本年减少		年末数
法定盈余公积	42,389,902.31		2,200,682.50				44,590,584.81
公益金	30,214,714.93		2,200,682.50				32,415,397.43
任意盈余公积	11,418,232.04						11,418,232.04
	84,022,849.28		4,401,365.00				88,424,214.28
27、未分配利润:
年初余额							55,693,171.54
	加:本年实现净利润						22,006,825.02
	减:提取法定公积金						2,200,682.50
	提取公益金						2,200,682.50

年末余额		73,298,631.56
28、主营业务收入:
	2003	2002
工程承包	267,390,678.75	243,937,738.06
劳务合作	69,301,308.24	69,505,207.17
远洋渔业	70,422,085.71	72,072,452.05
贸易进出口	448,478,482.76	384,189,542.03
远洋运输	95,970,491.78	78,863,884.85
房地产	226,188,005.00	74,582,826.00
	43,673,214.95	43,968,365.33
	1,221,424,267.19	967,120,015.49
	2003	2002
	755,416,176.85	554,416,372.66
	236,580,525.99亚洲其他地区	181,288,515.28
美洲地区	141,768,613.11	142,122,678.55
非洲地区	45,362,292.04	35,144,426.79
欧洲地区	37,023,305.98	45,266,426.08
澳洲地区	5,273,353.22	8,881,596.13
	1,221,424,267.19	967,120,015.49
公司向前五名客户销售总额为	253,912,909.20	元,占公司全部销售收入的20.79%
29、主营业务成本:
	2003	2002
工程承包	207,710,682.05	198,439,924.09
劳务合作	24,395,025.23	26,838,098.48
远洋渔业	67,506,700.05	63,544,743.96
贸易进出口	428,036,906.85	363,562,502.49
远洋运输	71,502,958.31	64,881,250.94
房地产	177,302,109.05	58,885,046.09
其他	36,088,717.00	32,546,014.02

	1,012,543,098.54	808,697,580.07
	2003	2002
	678,683,834.73	496,267,364.44
亚洲其他地区	205,367,930.81	138,185,636.74
美洲地区	59,051,818.58	87,764,170.25
非洲地区	32,084,655.76	32,236,658.41
欧洲地区	32,661,604.88	40,348,554.67
澳洲地区	4,693,253.78	13,895,195.56
	1,012,543,098.54	808,697,580.07

30、主营业务税金及附加:

	2003	2002
营业税	15,417,175.91	7,981,886.54
城建税	370,772.21	581,985.34
教育费附加	160,067.19	249,422.24
地方教育费	48,087.70	83,140.78
农业特产税	583,300.00	492,500.00
土地增值税	202,608.51
	16,782,011.52	9,388,934.90

31、财务费用:

	2003	2002
利息支出	35,424,615.28	25,490,852.70
减:利息收入	29,431,015.66	9,801,624.63
汇兑损失	18,748,629.07	12,413,993.98
减:汇兑收益	8,557,198.43	8,944,167.95
	1,654,979.33	1,681,692.74
	17,840,009.59	20,840,746.84

32、投资收益:

	2003	2002
股权投资收益	-1,233,209.36	-253,578.17

其中:股权投资差额摊销	-1,283,750.00	----
	-1,233,209.36	-253,578.17

33、补贴收入:

	2003	2002
出口贴息及奖励收入	2,232,132.63	1,882,740.92
农业产业化贴息		2,600,000.00
	2,232,132.63	4,482,740.92

34、营业外收入:

	2003	2002
违约金等	67,300.00	68,356.50
处置固定资产净收益	95,836.71	571,277.25
	237,025.13	201,755.44
	400,161.84	841,389.19

35、营业外支出:

	2003	2002
捐赠支出		309,450.00
处置固定资产损失	512,532.13	167,921.42
	325,294.36	97,803.68
	837,826.49	575,175.10

36、支付的其他与经营活动有关的现金流量:

主要有代被代理单位支付汽车货款 187,865,413.43 元,支付控股股东款

50,287,832.89	元,支付管理费用55,863,243.20	元,支付劳务人员保证金50,921,954.48
元,支付营业费用	21,478,600.42元,支付裕丰国际贸易公司往来款	20,000,000.00元。

(			)母公司会计报表主要项目注释
	1、应收账款:

		年末数			年初数
		比例(%	坏账准备		比例(%	坏账准备
1 年以内	32,992,283.92	43.78	1,649,472.84	38,084,842.02	34.58	1,577,004.48

1-2	3,403,560.00	4.52	340,356.00	64,385,830.60	58.47	289,282.05
2-3	38,600,683.47	51.23	115,323.20	7,652,759.35	6.95	211,418.00
3 年以上	357,090.00	0.47	107,127.00
	75,353,617.39	100	2,212,279.04	110,123,431.97	100	2,077,704.53

	年末合计数	比例(%	年初合计数	比例(%	内容
应收账款	56,825,263.29	75.41	97,217,320.79	88.28	工程款、货款

	2、其他应收款:
		年末数			年初数
		比例(%	坏账准备		比例(%	坏账准备
1 年以内	650,307,350.38	92.91	456,660.55	539,332,507.86	96.35	1,019,347.09
1-2	41,970,838.51	6.00	881,583.85	14,017,182.82	2.50	1,401,718.28
2-3	4,088,148.87	0.58	817,629.78	3,620,532.88	0.65	724,106.57
3 年以上	3,546,354.76	0.51	1,063,906.43	2,801,861.26	0.50	840,558.38
	699,912,692.52	100	3,219,780.61	559,772,084.82	100	3,985,730.32

	年末合计数	比例(%	年初合计数	比例(%
其他应收	578,445,736.14	82.65	397,559,139.11	71.02	往来款

3、长期投资及长期投资减值准备:

	年初数		本年增加		本年减少		年末数
		减值准备		减值		减值		减值准备
				准备		准备
长期股权投资	281,868,451 .57 139,248.8 2 124,828,518 .79				22,099,384. 89		384,597,585 .47	139,248.82
长期债权投资
	281,868,451.57	139,248.82	124,828,518.79		22,099,384.89		384,597,585.47	139,248.82

(1)股票投资:

			占被投资公司注
被投资公司名称	股份性质	股票数量		投资金额	减值准备
			册资本比例

大连冷冻机股份有限公司	法人股	64,500	0.01843%	150,500.00
				150,500.00

(2)其他股权投资:

被投资公司名称	投资期限	投资金额	占被投资公司注册资本比例	减值准备
大连豪华轿车租赁有限公司	10	2,868,548.52	77.5%
大连国际合作远洋渔业有限公司	10	10,650,406.08	90%
上海洲际发展有限公司	50	2,496,100.00	6.67%	139,248.82
大新船务有限公司		34,253,714.88	100%
联亚船务有限公司		1,325,633.10	100%
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	20	55,949,928.24	70%
大连国际海事技术服务有限公司	20	1,112,330.16	49%
北京凯因生物技术有限公司	30	97,440,215.96	74.10%
大连保税区国合汽车贸易有限公司	10	8,553,853.47	90%
中大国际工程(苏里南)公司	10	95,127,552.89	100%
大连富谷水产有限公司	15	39,919,792.94	55%
大连国际合作集团运输服务有限公司	10	4,727,504.31	90%
大连保税三佳国际贸易有限公司	20	0	90%
北京金时代置业有限公司	10	24,282,426.69	69.10%
大连远东船舶管理有限公司		430,929.72	90%
大连国合双龙汽车销售服务有限公司		5,308,148.51	60%
		384,447,085.47		139,248.82

4、主营业务收入:

	2003	2002
工程承包	181,780,230.42	138,701,622.63
劳务合作	67,393,722.60	67,667,504.36
贸易进出口	362,133,624.25	239,575,813.36

4,417,109.00	50,000.00
615,724,686.27	445,994,940.35

	2003	2002
	393,671,021.43	292,218,498.69
亚洲其他地区	143,934,636.27	84,521,154.87
美洲地区	22,231,852.46	15,241,528.41
非洲地区	13,785,235.34
欧洲地区	36,828,587.55	45,132,162.25
澳洲地区	5,273,353.22	8,881,596.13
	615,724,686.27	445,994,940.35
公司向前五名销售商销售总额为	181,802,128.12	元,占公司全部销售收入的29.53%

5、主营业务成本:

	2003	2002
工程承包	170,079,444.72	124,988,347.71
劳务合作	23,771,831.94	26,267,076.95
贸易进出口	347,132,326.90	227,101,147.27
	3,146,811.00	50,000.00
	544,130,414.56	378,406,571.93

	2003	2002
	368,614,222.85	262,913,803.86
亚洲其他地区	105,724,272.37	46,953,605.31
美洲地区	21,420,581.25	14,312,593.87
非洲地区	11,028,188.00
欧洲地区	32,649,896.31	40,331,373.33
澳洲地区	4,693,253.78	13,895,195.56
	544,130,414.56	378,406,571.93

	2003	2002
股权投资收益	22,831,161.10	32,445,115.24
	22,831,161.10	32,445,115.24

( )关联方及关联方交易

1、关联方及关联关系:

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称	注册地址	主营业务	与公司关系	经济性质	法定代表
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	大连西岗区黄河219	国有资产授权经营	控股股	有限责任	朱明义
大新船务有限公司	新加坡安顺路国际大厦 18-24	船舶、货运代理、船舶修理	子公司	有限责任	朱明义
联亚船务有限公司	新加坡安顺路国际大厦 18-24	船舶、货运代理、船舶修理	子公司	有限责任	朱明义
大连保税区国合汽车贸易有限公司	大连保税区国际车城 816	国际贸易	子公司	有限责任
大连豪华轿车租赁有限公司	大连甘井子区泡崖新村玉胜路 12	轿车租赁	子公司	有限责任	王新民
大连国际合作远洋渔业有限公司	大连西岗区黄河219	远洋渔业合作、捕捞加工	子公司	有限责任	王新民
大连保税区三佳国际贸易有限公司	大连保税区泰华大厦	国际贸易	子公司	有限责任	朱明义
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	大连中山区学士127	房地产开发、建设、出售、出租	子公司	有限责任	卜兆良
大连国际海事技术服务有限公司	大连西岗区黄河219	海员技术培训海商、海事咨询、船舶管理	子公司	有限责任	朱明义
北京凯因生物技术有限公司	北京经济技术开发区荣京东街 6	生物技术及制品研制、开发、咨询	子公司	有限责任	侯云德
大连富谷水产有限公	庄河市经济开发区碧水路	水产养殖、销售	子公司	有限责任	尚福盛
大连国际合作集团运输服务有限公司	大连市西岗区黄河路 219	货代、运输	子公司	有限责任	王新民

中大国际工程 ( 苏 里)公司	苏里南帕拉马里	工程承包、采石、进出口等	子公司	有限责任	卜兆良
北京金时代置业有限公司	北京市通州区永乐经济技术开发	房地产开发、销售商品房	子公司	有限责任	卜兆良
大连远东船舶管理有限公司	大连市西岗区黄河路 219	国际船舶管理	子公司	有限责任	王新民
大连国合双龙汽车销售服务有限公司	大连市西岗区黄河路 219	汽车、汽车零配件销售	子公司	有限责任	王新民

	(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:	单位:万元

企业名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	10,000			10,000
新加坡大新船务有限公司	31 万美元			31 万美元
新加坡联亚船务有限公司	31 万美元			31 万美元
大连豪华轿车租赁有限公司	50			50
大连国际合作远洋渔业有限公司	300	1,700		2,000
北京凯因生物技术有限公司	13,753	3,000		16,753
大连保税区三佳国际贸易有限公司	210			210
大连国际海事技术服务有限公司	18 万美元			18 万美元
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	500 万美元			500 万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司	200			200
大连富谷水产有限公司	6,600			6,600
大连国际合作集团运输服务有限公司	500			500
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元			7,400 美元
北京金时代置业有限公司	3,000			3,000
大连远东船舶管理有限公司		100		100
大连国合双龙汽车销售服务有限公司		1,000		1,000

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:			单位:万元
企业名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	8,064			8,064

新加坡大新船务有限公司	31 万美元		31 万美元
新加坡联亚船务有限公司	31 万美元		31 万美元
大连豪华轿车租赁有限公司	50		50
大连国际合作远洋渔业有限公司	300	1,700	2,000
北京凯因生物技术有限公司	9,413	3,000	12,413
大连保税区三佳国际贸易有限公司	210		210
大连国际海事技术服务有限公司	8.82 万美元		8.82 万美元
大连国合嘉汇房地产开发有限公司	350 万美元	150 万美元	500 万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司	200		200
大连富谷水产有限公司	3,630		3,630
大连国际合作集团运输服务有限公司	497.5	2.50	500
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元		7,400 美元
北京金时代置业有限公司		2,073	2,073
大连远东船舶管理有限公司		100	100
大连国合双龙汽车销售服务有限公司		600	600

2、关联方交易:

(1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系:
企业名称	与本企业的关系
大连东北房屋开发有限公司	同一控股股东
加蓬中国贸易投资促进中心	同一控股股东
新加坡华明船务有限公司	同一控股股东

(2)关联方交易:

2003	2002
1-12	1-12
116,305.73	728,250.84

	2003-12-31	2002-12-31
其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司	9,717,732.74	9,033,698.89
其他应收款—华明船务有限公司	12,557,838.39	23,112,560.93
其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心		2,905,500.97
应收账款—大连东北房屋开发有限公司	36,304,361.27	72,244,902.27

北京凯因生物技术有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保,担保期限自 2003 6

( )承诺事项 截止 2003 12 31 日公司无重大承诺事项。

( )或有事项

1 2003 6 3 日公司与北京市商业银行签订不可撤销担保合同,为公司控股子公司

4 日至 2005 6 3 日。

2 2003 6 月公司与华夏银行复兴门支行签订最高额担保合同,为公司控股子公司北

美元。公司 2003 年底以保单受益人身份向比利时保险公司提起保险索赔并已向对方当事人

物技术有限公司实际贷款贰仟伍佰万元),担保期限自 2003 6 18 日至 2005 6 18

3、公司 2001 年出口白云豆,因质量问题,公司计提预计负债 3,086,344.14 元人民币。 2003 5 月经大连海事法院判决,由货物承运人艾根海运有限公司赔偿公司损失 734,130

( )资产负债表日后事项中的非调整事项