CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. — Annual Report 2002

Mar 27, 2003

财务报告

（一）审计报告（大连华连内审字[2003]96号） 中国大连国际合作（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负 债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度 的现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12 月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用符合一贯性原则。

大连华连会计师事务所 中国注册会计师 刘其东 中国·大连 中国注册会计师 张耀麟 2003年3月19日

（二）会计报表

• 1、资产负债表

• 2、利润表及利润分配表

• 3、现金流量表

（三）会计报表附注

(一)公司简介

中国大连国际合作（集团）股份有限公司是经大连市体改委1993 年3 月16 日大体改发（1993）48 号文件批准由中国大连国际经济技术合作公司(现更名为 中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起，以发起人的主体经营性资 产折合2,732 万股并向社会法人募集2,443 万股，向内部职工定向募集3,025 万股设立的股份有限公司，于1993 年4 月17 日在大连市工商局登记注册，当时 定名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司，1994 年10 月改为现名。公司 设立时注册资本为8,200 万元，1996 年11 月26 日经大连市体改委（1996）84 号文件批准，总股本由8,200 万股规范调整为6,043 万股，经中国证券监督管理 委员会证监发字（1998）153 号文批准，公司于1998 年6 月15 日向社会公众公 开发行人民币普通股3,500 万股。发行后总股本为9,543 万股。其中：国家股 2,400 万股，社会法人股2,443 万股，内部职工股1,200 万股，社会公众股3,500

万股。2000 年度公司实施了每10 股送2 股转增6 股的分配方案及每10 股配3 股的配股方案,2001 年度公司实施了每10 股送1 股转增5 股派0.25 元（含税） 的分配方案,2002 年末股本总额为30,891.84 万股。公司经营范围：国际工程承 包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、房地产开发、国内外投 资等。

• (二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

• 1、会计制度：

公司执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。

• 2、会计年度：

采用公历年制，即从每年的1 月1 日至12 月31 日。

• 3、记账本位币：

公司以人民币为记账本位币。

• 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• 5、外币业务核算方法：

公司涉及外币业务时，采用业务发生当月一日的市场汇价折算为记账本位 币，年末对外币账户余额按年末市场汇价调整，差额计入当期损益；属于筹建期 间的，记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。

• 6、外币会计报表的折算方法：按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报 表暂行规定》第八条具体规定对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记 账本位币，编制合并会计报表。

• 7、现金等价物的确定标准：

公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的 投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。

• 8、坏账核算方法：

• (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿 债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。

• (2)坏账损失的核算：采用备抵法。以年末应收款项（包括应收账款和其他 应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下：

账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20%

三年以上

30%

公司对可收回的应收关联方的应收款项不计提坏账准备。

• 9、存货核算方法：

• (1)公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、燃油料、工程施工、房地 产开发成本、开发产品。

• (2)库存商品按取得时的实际成本核算，发出商品的成本分别采用“个别计 价法”或“加权平均法”核算。

• (3)低值易耗品采用实际成本核算，管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销， 生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。

• (4)船用油料按实际成本计价，领用时按加权平均法摊入成本。

• (5)房地产开发成本核算：

• a、开发用土地按签定的土地出让合同金额计入开发成本；

• b、与商品房同步建设发生的公共配套设施费，直接计入开发成本。

• (6)存货跌价准备按会计年末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。

• 10、短期投资核算方法：

本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利 息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金 股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资年末以成本与市价孰低计价，按单个投资项目市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。

11、长期投资核算方法：

• (1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际 成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。

• (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被 投资单位有表决权资本总额20%以下的，或占被投资单位有表决权资本总额20% 或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表 决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法 核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的 差额，在十年内分期平均摊销。

• (3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备， 计提的长期投资减值准备计入当年损益。

• 12、固定资产计价和折旧方法：

公司固定资产标准为使用年限一年以上，且单位价值在2,000 元以上，境外 在1,000 美元以上的房屋建筑物、船舶、运输车辆、机器设备、生活及管理设备 等。固定资产按实际成本记账，固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限

并扣除0-10%的残值，采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下：

资产类别	使用年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	25-40 年	5%	2.375%-3.8%
船 舶	5-15 年	0-10%	6%-20%
运输车辆	6 年	5%	15.8%
机器设备	10 年	5%	9.5%
生活及管理设备	5 年	5%	19%

固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在年末时按照账面价值与可 收回金额孰低计量；对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减 值准备。

13、在建工程核算方法：

在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使 用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息 在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期 财务费用。

在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3 年内不会重新 开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确 定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备 。

14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间：

专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇 兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价 值；在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。

• 15、无形资产计价和摊销方法：

无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期 平均摊销。无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使 用权等。

无形资产减值准备：年末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。

• 16、长期待摊费用摊销方法：

(1)大修理费用：为维持船舶正常航运，根据中国船级社《钢质海船入级及 建造规范》中船舶检验规定，船舶在运行2.5 年后要强制在修船厂干坞进行检验 （大修理），发生的船舶大修理费用，按直线法在大修理周期内摊销。船舶特检 费用按直线法在特检周期内摊销。

• (2)其他长期待摊费用：按实际支出入账，属于筹建期间费用在公司开始经

营当月一次性进入当月损益，其他在受益期限内平均摊销。

17、房地产借款费用：为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地 产达到预定可销售状态前计入开发成本，在房地产达到预定可销售状态后作为当 期财务费用。

• 18、收入确认原则：

(1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公 司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实 现。

• (2)房地产销售符合下列条件确认收入成立：

• a、商品房已竣工并已交付；

b、商品房销售合同已签定；

c、与交易相关的经济利益能够流入企业；

• d、商品房的收入和成本能够可靠地计量。

• (3)建筑施工收入根据《企业会计准则——建造合同》的规定确认收入。 19、非货币性交易的核算方法：

公司进行非货币性交易时，以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关 税费，作为换入资产的入账价值。非货币性交易中发生的差额计入当期损益。 20、预计负债的确认原则：

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债：

• (1)该义务是公司承担的现时义务；

• (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

• (3)该义务的金额能够可靠地计量。

符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计 数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额 的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法 确定：

• (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；

• (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定；

确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿 金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认 负债的账面价值。

• 21、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法。

• 22、会计政策、会计估计变更和会计差错更正:

• （1）公司本年度经税务机关核定：（a）收到以前年度多计所得税

2,739,935.83 元，公司调增期初留存收益。（b）补缴以前年度工程施工中应代 扣代缴分包施工单位的营业税 2,807,585.63 元，因该款项已无法向分包施工单 位收取，公司将其中2,739,935.83 元调减期初留存收益。

（2）公司子公司中大国际工程（苏里南）公司（a）本年度取得苏里南政府 的免税证明，2001、2002 年度免征税，中大国际工程（苏里南）公司2001 年度 计提所得税3,667,945.52 元调增其期初留存收益。（b）中大国际工程（苏里南） 公司2001 年度漏转主营业务成本及管理费用3,757,817.93 元,其中道路保修费 2,234,980.00 元，前期费用1,522,837.93 元，公司将其中3,667,945.52 元调 减期初留存收益。

公司相应调整了会计报表相关项目的年初数，上述调整不影响公司期初留存 收益和2001 年度净利润。

23、合并会计报表的编制方法：

公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其 他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数 额，对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。

(三)税项

• 1、企业所得税：适用33%税率。 境外所得按财政部、国家税务总局财税字

• （1997）116 号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。

• 2、增值税：国内一般商品销售税率17%，出口商品零税率，水产品销售税 率13%。

• 3、营业税：施工收入按3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按5%缴纳。 4、城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。

• 5、其他税项：按规定缴纳。

(四)控股子公司及合营企业

公司名称	注册资本 (万元)	经营范围	公司投资 额(万元)	投资比 例(%)	是否 合并
大连远东国际船务有限责任公司	800	海上运输	760	95	是
大新船务有限公司	31 万美元	海上运输	31 万美元	100	是
联亚船务有限公司	31 万美元	海上运输	31 万美元	100	是
大连经济技术开发区国合水产有限公司	300	水产品	270	90	是
大连豪华轿车租赁有限公司	50	轿车租赁	50	100	是
大连国际合作远洋渔业有限公司	300	远洋渔业捕捞	300	100	是
大连保税区三佳国际贸易有限公司	210	国际贸易	210	100	是

大连泰达房地产开发有限公司	500 万美元	住宅开发、物业管理	350 万美元	70	是
大连国际海事技术服务有限公司	18 万美元	海员技术培训、海商海 事咨询、船舶管理	8.82 万美 元	49	是
大连保税区国合汽车贸易有限公司	200	国际贸易	200	100	是
北京凯因生物技术有限公司	13,753	生物技术制品	9,413	68.4	是
大连富谷水产有限公司	6,600	水产养殖、销售	3,630	55	是
大连国际合作集团运输服务有限公司	500	运输	497.5	99.5	是
中加渔业公司	919	捕捞业	919	100	是
中大国际工程（苏里南）公司	7,400 美元	工程承包、采石、进出 口业务等	7,400 美元	100	是

公司本期与上期相比，除公司控股子公司大连三晃空调工程技术服务有限公 司本年度清算外，公司会计报表合并范围未发生增减变动。 本年度巴新餐饮有限公司已清算。

(五)会计报表主要项目注释

(五)会计报表主要项目注释	(五)会计报表主要项目注释	(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金：截止2002 年12 月31 日，余额为313,271,846.29 元。
项 目	年末数	年初数
现 金	2,327,574.31	3,431,014.59
银行存款	310,944,271.98	357,170,451.68
其他货币资金		4,412,837.21
合 计	313,271,846.29	365,014,303.48
货币资金年末余额中，外币金额列示如下：
币 种	外币金额	折算汇率
美 元	5,252,026.78	8.2773
日 元	241,785,648.00	0.069035
港 币	107,168.66	1.0611
欧 元	338,344.66	8.6360
新加坡元	37,744.08	4.7489
苏里南盾	122,059,477.83	0.002854
中非法郎	113,526,572.00	0.013223

• 2、短期投资：截止2002 年12 月31 日，余额为2,000,000.00 元。 项目 金额

“银华优势”开放式基金 2,000,000.00

• 3、应收账款：截止2002 年12 月31 日，余额为133,567,240.99 元。

年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 60,867,666.52 43.88 2,719,820.78 131,073,182.36 71.69 2,745,752.29

1-2 年 63,930,268.98 46.09 475,228.70 41,242,766.81 22.55 146,983.58 2-3 年 8,987,510.86 6.48 478,368.30 2,682,233.77 1.47 536,446.76 3 年以上 4,936,017.76 3.55 1,480,805.35 7,842,725.02 4.29 2,308,790.25 合 计 138,721,464.12 100 5,154,223.13 182,840,907.96 100 5,737,972.88

公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项不计提坏账准备。应收账款中 应收大连东北房屋开发公司款72,244,902.27 元未计提坏账准备。 应收账款前五名金额合计：

项 目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 应收账款 102,388,416.51 73.81 131,209,359.3 71.76 工程款、货款 7 应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。 4、其他应收款：截止2002 年12 月31 日，余额为115,002,950.66 元。

年末数 年初数

账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 88,832,543.11 73.32 1,489,946.71 125,219,728.15 82.31 3,115,476.57 1-2 年 17,639,987.08 14.56 1,762,200.44 14,396,679.06 9.46 1,647,930.71 2-3 年 6,140,024.00 5.07 1,223,245.03 1,170,644.65 0.77 234,128.93 3 年以上 8,531,374.92 7.05 1,665,586.27 11,342,304.73 7.46 2,698,571.28 合 计 121,143,929.11 100 6,140,978.45 152,129,356.59 100 7,696,107.49

公司会计政策规定应收关联方的款项不计提坏账准备。

其他应收款中应收代理汽车款26,943,049.46 元因该代理业务均已预收30% 左右的款项,根据合同公司在余款收讫后交付汽车,预计不会产生坏帐损失,故未 计提坏帐准备。

其他应收款前五名金额合计：

项目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 其他应收款 56,266,243.30 46.45 83,389,021.14 54.81 往来款 其他应收款中应收持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款： 单位名称 性 质 金 额 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 往来款 9,033,698.89

5、预付账款：截止2002 年12 月31 日，余额为203,906,481.30 元。 年末数 年初数

账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 201,308,583.65 98.73 45,387,612.32 93.22 1-2 年 2,597,897.65 1.27 3,268,531.25 6.71 2-3 年 33,199.81 0.07 3 年以上

合 计 203,906,481.30 100 48,689,343.38 100 账龄超过一年的预付账款共2,597,897.65 元，主要为预付工程项目款。 预付账款年末比年初增加318.79%，主要为本年新增预付房地产项目款 171,767,495.84 元。

预付账款中无预付持有本公司5%以上股份（含5%）的股东款项。 6、存货及存货跌价准备：

项 目	年末数 金 额 跌价准备	年末数 金 额 跌价准备	年初数 金 额	跌价准备
原材料	12,156,033.90	4,915,830.27
库存商品	106,359,200.71 1,762,131.68 156,266,707.14			6,769,348.53
开发成本	178,899,413.14	38,190,325.43
开发产品	47,106,842.53	109,832,186.84
工程施工	105,358,643.48	26,009,429.06
低值易耗品	1,424,682.43		407,700.37
燃 油	5,859,918.67	6,361,694.37
船舶备品备件 5,800,133.34		3,344,541.95
在产品	25,253,308.45
合 计	488,218,176.65 1,762,131.68 345,328,415.43			6,769,348.53
房地产项目存货列示如下：
开发成本：
项目名称	开工时间 预计竣工时	预计总投资	年末数	年初数
石道街工程	间 2002/10/01 2003/06/30	3,500,000.00	1,389,979.15	1,000,000.00
枫合万嘉	2002/10/01 2004/05/31	246,000,000.00	130,752,223.68	6,586,000.00
心宁苑二期	2003/10/31 2004/12/31	250,000,000.00	20,164,894.38
嘉汇大厦	2003/01/31 2003/11/30	50,000,000.00	26,592,315.93
新二中项目				30,604,325.43
合 计		549,500,000.00	178,899,413.14	38,190,325.43
开发产品：
项目名称	竣工时间 年初数	本年增加	本年减少	年末数
泰达花园	2000/05/01 3,779,435.61	11,741.50	97,681.68	3,693,495.43
龙珍阁	2000/12/20 6,107,522.56	297,543.03	3,145,703.41	3,259,362.18
心宁苑	2001/08/31 68,234,750.05	1,704,811.92	56,199,893.64	13,739,668.33
清华园	2001/08/31 31,710,478.62		5,296,162.03	26,414,316.59
合 计	109,832,186.84	2,014,096.45	64,739,440.76	47,106,842.53
存货跌价准备情况：

项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 鱿 鱼 6,069,348.53 6,069,348.53 山野菜 700,000.00 943,433.18 1,643,433.18 湿 巾 118,698.50 433.18 433.18 118,698.50 合 计 6,769,348.53 1,062,131.68 6,069,348.53 1,762,131.68

公司除以上存货外，房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价 值，故其他存货未计提存货跌价准备。

存货年末比年初增加51.64%，主要由于房地产开发成本、工程施工增加所 致。

• 7、待摊费用：截止2002 年12 月31 日，余额为347,401.62 元。

	类 别	年初数	年初数	本年增加	本年摊销		年末数
	保 险 费	92,480.63		307,667.70	245,989.85	154,158.48
	租 金			124,424.50	90,942.36		33,482.14
	捕渔证费	221,077.50			221,077.50
	其 他	3,965.83		1,161,301.71	1,005,506.54	159,761.00
	合 计	317,523.96		1,593,393.91	1,563,516.25	347,401.62
	8、长期投资及长期投资减值准备：
项 目	年初数			本年增加	本年减少		年末数
	金 额	减值准备	金	额 减值 准备	金 额 减值准备		金 额	减值准备
长期股权投资	5,894,048.56	2,189,490.49	100,000.00		2,335,527.05 2,050,241.67		3,658,521.51	139,248.82
长期债权投资
合 计	5,894,048.56	2,189,490.49	100,000.00		2,335,527.05 2,050,241.67		3,658,521.51	139,248.82
	长期股权投资明细：
	(1)股票投资：
被投资公司名称		股份 性质	股票数量 占被投资公司注册 资本比例 投资金额				减值 准备	备注
大连冷冻机股份有限公司		法人股	64,500 股 0.01843% 150,500.00
小 计					150,500.00
	(2)其他股权投资：
被投资公司名称			投资 期限	投资金额	占被投资公司注 册资本比例		减值准备	备 注
上海洲际发展公司			50 年	2,496,100.00	6.67%	139,248.82
大连东方工程建设监理有限公司			20 年	100,000.00	17.01%
北京金迪克生物技术研究所			20 年	330,000.00	33%
大连国合物业管理有限公司			10 年	100,000.00	10%

3,026,100.00

139,248.82

小 计

合并价差481,921.51 元，系由于合并会计报表时的汇差原因形成。 9、固定资产及累计折旧：

固定资产原值	年初数	本年增加	本年减少	年末数
房屋建筑物	149,589,490.90	4,075,226.58		153,664,717.48
船 舶	306,726,968.27			306,726,968.27
运输车辆	21,030,403.12	9,291,187.92	3,484,790.81	26,836,800.23
机器设备	32,487,673.31	3,439,182.71	1,329,196.06	34,597,659.96
生活及管理设备	13,159,343.94	735,930.47	4,431,981.55	9,463,292.86
合 计	522,993,879.54	17,541,527.68	9,245,968.42	531,289,438.80
固定资产累计折旧	年初数	本年增加	本年减少	年末余额
房屋建筑物	7,629,239.56	5,612,296.96		13,241,536.52
船 舶	121,795,855.09	25,188,656.94		146,984,512.03
运输车辆	8,181,576.45	4,366,795.61	2,032,339.49	10,516,032.57
机器设备	3,049,205.71	15,428,587.41	1,311,096.45	17,166,696.67
生活及管理设备	6,931,811.54	1,647,580.76	3,805,992.89	4,773,399.41
合 计	147,587,688.35	52,243,917.68	7,149,428.83	192,682,177.20
固定资产净值	375,406,191.19			338,607,261.60
减：固定资产减值准备	11,863,600.00			11,863,600.00
固定资产净额	363,542,591.19			326,743,661.60

年末固定资产中用于本公司贷款抵押的房屋建筑物及机器设备金额为 105,851,688.22 元。

10、在建工程：截止2002 年12 月31 日，余额为168,250,808.30 元。

工程项目	年初数	本年增加数	本年转入固 定资产数	年末数	资金来源	进 度
北京凯因生物技术 有限公司设备工程	46,800,645.03	45,508,853.17	38,600.00	92,270,898.20	配股资金
北京凯因生物技术 有限公司土建工程	47,772,769.07	13,750,836.58		61,523,605.65	配股资金
大连富谷水产有限	13,539.10	869,733.90	883,273.00		配股资金
公司养殖车间
华荣轮		14,456,304.45		14,456,304.45	自筹资金
其 他	33,553.78		33,553.78		自筹资金
合 计	94,620,506.98	74,585,728.10	955,426.78	168,250,808.30

在建工程年末比年初增加77.82%，主要由于北京凯因生物技术有限公司在 建工程项目及建造华荣轮增加所致。

在建工程中资本化利息2,413,888.37 元。

11、无形资产：截止2002 年12 月31 日余额为38,710,754.56 元。

类 别	原始金额	年初数	本年增加	本年摊销及 转出数	年末数	剩余摊销 期限
营运车牌使用权	4,833,200.00	2,779,089.83		483,320.00	2,295,769.83	4.75 年
珠海土地使用权	6,534,632.07	6,507,359.34		27,272.76	6,480,086.58	42 年
庄河观驾山乡土地	15,000,000.00	14,000,000.00		1,000,000.00	13,000,000.00	13 年
使用权 α2b 干扰素及复方	18,400,000.00	16,099,996.00		2,300,004.00	13,799,992.00	6 年
制剂专有技术
东方红鳍豚人工育	9,000,000.00	8,400,000.00		600,000.00	7,800,000.00	13 年
苗及池塘养殖技术
软 件	794,800.00	718,768.30	30,000.00	79,230.08	669,538.22	8.5 年
合 计	54,562,632.07	48,505,213.47	30,000.00	4,489,826.84	44,045,386.63
无形资产减值准备		5,334,632.07			5,334,632.07
无形资产净额		43,170,581.40	30,000.00	4,489,826.84	38,710,754.56

无形资产减值准备系对珠海土地使用权计提减值准备。 12、长期待摊费用：

类 别	年初数	本年增加	本年摊销	年末数
特检修理支出	6,892,968.83		2,821,220.90	4,071,747.93
坞检修理支出	7,055,318.89	3,093,085.14	4,579,754.80	5,568,649.23
筹建期费用	5,026,864.68	12,985,951.43		18,012,816.11
其 他	2,142,625.74	2,390,275.00	1,612,905.44	2,919,995.30
合 计	21,117,778.14	18,469,311.57	9,013,881.14	30,573,208.57

截止2002 年12 月31 日筹建期费用余额为18,012,816.11 元，主要为北京 凯因生物技术有限公司筹建期费用，该公司尚未投产。

13、短期借款：截止2002 年12 月31 日余额为478,438,500.00 元。 借款类别 年末数 年初数 担保借款 471,438,500.00 462,590,800.00 信用借款 抵押借款 7,000,000.00 2,500,000.00 合 计 478,438,500.00 465,090,800.00

14、应付账款：截止2002 年12 月31 日余额为149,912,855.55 元。 年末数 年初数 149,912,855.55 145,801,994.22

账龄超过三年的应付账款为12,700.00 元，应付大连虹桥电子有限公司工程 配件款。

应付账款中无欠持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 15、预收账款：截止2002 年12 月31 日余额为40,994,915.78 元， 年末数 年初数 40,994,915.78 36,171,751.65 账龄超过一年的预收账款533,230.02 元，主要为预收工程款。 预收账款中无预收持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 16、应付股利：截止2002 年12 月31 日余额为3,315,819.93 元，其中主要 有：

单 位 名 称					金 额
大连瀚盛投资有限公司					756,000.00
大连开发区建大置业有限公司					344,500.00
大连机床集团有限责任公司					189,000.00
大连民航翔达实业有限公司					189,000.00
大化集团有限责任公司					189,000.00
上海申楚投资有限公司					144,000.00
辽宁省土畜产进出口有限公司					94,500.00
上海佩妮服饰有限公司					10,500.00
、应交税金：截止2002	年12	月31 日余额为655,682.66 元。
项 目			年末数		年初数
增值税		-1,061,671.69			-5,017,485.23
企业所得税			386,342.16		-10,946,314.78
营业税		1,777,450.19			5,909,134.19
城市维护建设税				75,420.17	81,489.93
其 他			-521,858.17		-251,756.50
合 计			655,682.66		-10,224,932.39
提依据及标准参见会计	报表附	注	（	三）税项。
、其他应交款：
项 目	年末数			年初数	计缴标准
教育费附加	32,322.92			114,289.28 3%
地方教育费	10,774.33			39,452.32 1%
其 他 356,334.09				-12,219.22
合 计 399,431.34				141,522.38

17、应交税金：截止2002 年12 月31 日余额为655,682.66 元。

计提依据及标准参见会计报表附注（三）税项。 18、其他应交款：

其他应交款年末比年初增加182.23%，主要由于应交印花税及住房公积金增

加所致。 19、其他应付款：

年末数 年初数 155,212,184.33 109,401,171.78

其他应付款中账龄三年以上的为360,348.98 元。

其他应付款中无欠持公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。

其他应付款年末比年初增加41.87%，主要由于应付劳务人员保证金增加所 致。

20、预提费用：年末余额16,334,784.34 元，主要为预提苏里南道路施工成 本14,749,089.72 元。

21、预计负债：年末余额3,086,344.14 元。主要由于白云豆出口贸易项目 外商对质量提出疑问，现正与外商及保险公司协商，暂按每吨白云豆100 美元损 失计提预计负债。

22、一年内到期的长期负债：截止2002 年12 月31 日余额为14,517,730.00 元。

币 种	借款条件	原币金额	人民币金额
美 元	抵押	100,000.00	827,730.00
人民币	抵押	8,000,000.00	8,000,000.00
人民币	保证	5,690,000.00	5,690,000.00
合 计			14,517,730.00

合 计 14,517,730.00	合 计 14,517,730.00	合 计 14,517,730.00	合 计 14,517,730.00	合 计 14,517,730.00
一年内到期的长期负债年末比年初减少44.58%，主要由于本年还款所致。
23、长期借款：截止2002 年12		月31 日余额为162,276,257.50		元。
借款单位	金额	借款期限	年利率	借款条件
中国银行辽宁省分行	60,000,000.00	2002/09/10-2004/09/10	6.039%	担保借款
中国银行辽宁省分行	50,000,000.00	2002/09/04-2004/09/04	6.039%	担保借款
中国进出口银行	50,000,000.00	2002/06/25-2007/12/25	3.51%	抵押借款
中国银行新加坡分行	2,276,257.50	1998/08/12-2006/08/12	1.25%+sibor	抵押借款
合 计	162,276,257.50

长期借款年末比年初增加927.47%，主要由于本年新增长期借款所致。 24、股本： 单位：股

	上年末	增减	本年末
发起人股份
国家持有股份	80,640,000		80,640,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份

其他
募集法人股份		70,358,400		70,358,400
内部职工股
优先股或其他		331,968		331,968
未流通股份合计		151,330,368		151,330,368
人民币普通股		157,588,032		157,588,032
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已流通股份合计		157,588,032		157,588,032
股份合计		308,918,400		308,918,400
25、资本公积：
项 目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
股本溢价	250,485,393.32			250,485,393.32
其 他	3,027,546.57			3,027,546.57
合 计	253,512,939.89			253,512,939.89
26、盈余公积：
项 目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
法定盈余公积	39,750,381.63	2,639,520.68		42,389,902.31
公益金	27,575,194.25	2,639,520.68		30,214,714.93
任意盈余公积	11,418,232.04			11,418,232.04
合 计	78,743,807.92	5,279,041.36		84,022,849.28
27、未分配利润：
项 目			金 额
年初余额			34,577,006.12
加：本年实现净利润			26,395,206.78
减：提取法定公积金			2,639,520.68
提取公益金			2,639,520.68
年末余额			55,693,171.54
28、主营业务收入：
行 业		2002 年		2001 年
工程承包		243,937,738.06	213,107,046.47
劳务合作		69,505,207.17	76,025,963.77
远洋渔业		72,072,452.05	112,085,411.22

贸易进出口	384,189,542.03	426,395,187.59
远洋运输	78,863,884.85	78,750,909.92
房地产	74,582,826.00	148,661,630.07
其 他	43,968,365.33	29,669,234.50
合 计	967,120,015.49	1,084,695,383.54
地 区	2002 年	2001 年
国 内	554,416,372.66	674,204,300.89
亚洲其他地区	181,288,515.28	196,826,697.30
美洲地区	142,122,678.55	129,774,321.66
非洲地区	35,144,426.79	56,530,806.77
欧洲地区	45,266,426.08	14,673,311.23
澳洲地区	8,881,596.13	12,685,945.69
合 计	967,120,015.49	1,084,695,383.54

公司向前五名客户销售总额为260,693,019.58 元，占公司全部销售收入的 26.96%。

29、主营业务成本：

行 业 2002 年 2001 年 工程承包 198,439,924.09 185,560,379.64 劳务合作 26,838,098.48 36,102,587.84 远洋渔业 63,544,743.96 84,188,553.01 贸易进出口 363,562,502.49 402,278,664.73 远洋运输 64,881,250.94 61,204,113.07 房地产 58,885,046.09 100,944,384.60 其他 32,546,014.02 15,799,261.63 合 计 808,697,580.07 886,077,944.52 地 区 2002 年 2001 年 国 内 496,267,364.44 559,080,653.93 亚洲其他地区 138,185,636.74 155,357,713.54 美洲地区 87,764,170.25 104,741,608.58 非洲地区 32,236,658.41 39,206,520.49 欧洲地区 40,348,554.67 10,855,722.29 澳洲地区 13,895,195.56 16,835,725.69 合 计 808,697,580.07 886,077,944.52

30、主营业务税金及附加：

项 目	2002 年	2001 年
营业税	7,981,886.54	11,515,457.14
城建税	581,985.34	393,570.83
教育费附加	249,422.24	168,673.36
地方教育费	83,140.78	56,224.40
农业特产税	492,500.00	292,500.00
合 计	9,388,934.90	12,426,425.73
、财务费用：
项 目	2002 年	2001 年
利息支出	25,490,852.70	18,472,270.25
减：利息收入	9,801,624.63	7,863,545.20
汇兑损失	12,413,993.98	6,309,052.10
减：汇兑收益	8,944,167.95	12,618,166.18
其 他	1,681,692.74	1,167,680.91
合 计	20,840,746.84	5,467,291.88

31、财务费用：

财务费用本年累计比上年同期增加281.19%，主要由于日元汇兑净损失增加 及利息支出增加所致。

32、投资收益：

32、投资收益：
项 目	2002 年	2001 年
股权投资收益	-253,578.17	-1,157,919.66
合 计	-253,578.17	-1,157,919.66
33、补贴收入：
项 目	2002 年	2001 年
出口贴息及奖励收入	916,740.92	943,890.80
增值税返还	966,000.00
农业产业化贴息	2,600,000.00
合 计	4,482,740.92	943,890.80
34、营业外收入：
项 目	2002 年	2001 年
违约金等	68,356.50	593,467.00
处置固定资产净收益	571,277.25	20,657.13
其 他	201,755.44	438,669.81
合 计	841,389.19	1,052,793.94
35、营业外支出：

项 目 2002 年 2001 年 捐赠支出 309,450.00 48,835.00 处置固定资产损失 167,921.42 394,008.90 其 他 97,803.68 542,418.22 合 计 575,175.10 985,262.12

36、支付的其他与经营活动有关的现金流量：

主要有支付控股股东往来款115,526,911.08 元，支付管理费用 41,474,106.46 元，支付劳务人员保证金26,992,911.20 元，支付华明船务有限 公司往来款26,433,938.05 元，支付营业费用19,800,452.60 元。

(六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款：

账 龄			年末数				年初数
		金 额	比例（%）		坏账准备	金 额	比例（%）	坏账准备
1 年以内		38,084,842.02	34.58		1,577,004.48	92,635,471.67	70.49	1,184,987.58
1-2 年		64,385,830.60	58.47		289,282.05	38,747,393.04	29.49	105,709.00
2-3 年		7,652,759.35	6.95		211,418.00
3 年以上						30,776.60	0.02	9,232.98
合 计	110,123,431.97		100		2,077,704.53	131,413,641.31	100	1,299,929.56
应收账款前五名金额合计：
项目		年末合计数		比例（%）		年初合计数	比例（%）	内容
应收账款		97,217,320.79			88.28 116,191,745.12		88.42	工程款、货款

2、其他应收款：

		年末数			年初数
账 龄	金 额	比例（%）	坏账准备	金 额	比例（%）	坏账准备
1 年以内	539,332,507.86	96.35	1,019,347.09	406,385,801.57	96.93	2,872,473.00
1-2 年	14,017,182.82	2.50	1,401,718.28	5,968,643.75	1.42	824,566.03
2-3 年	3,620,532.88	0.65	724,106.57	375,097.28	0.10	77,219.46
3 年以上	2,801,861.26	0.50	840,558.38	6,535,674.55	1.55	2,004,729.70
合 计	559,772,084.82	100	3,985,730.32	419,265,217.15	100	5,778,988.19
其他应收款前五名金额合计：
项 目	年末合计数 比例（%） 年初合计数				比例（%）	内 容
其他应收款	397,559,139.11		71.02 71,532,719.97		17.06	往来款
3、长期投资及长期投资减值准备：
项 目	年初数		本年增加	本年减少		年末数

金 额 减值准备	金 额	减值 准备 金 额	减值 准备	金 额	减值准备
长期股
权投资 250,917,462.43 2,189,490.49	38,737,540.43	7,786,551.29	281,868,451.57		139,248.82
长期债
权投资
合 计 250,917,462.43 2,189,490.49	38,737,540.43	7,786,551.29	281,868,451.57		139,248.82
长期股权投资明细
(1)股票投资：
被投资公司名称 股份性质	股票数量	占被投资公司注册 资本比例	投资金额	减值 准备	备注
大连冷冻机股份有 法人股	64,500 股	0.01843%	150,500.00
限公司
小 计			150,500.00
(2)其他股权投资：
被投资公司名称	投资 期限	投资金额 占被投资公司 注册资本比例		减值准备	备 注
大连豪华轿车租赁有限公司	10 年	2,289,782.94	77.5%
大连经济技术开发区国合水产公司	15 年	1,733,416.38	90%
大连远东国际船务有限责任公司	16 年		95%
大连国际合作远洋渔业有限公司	10 年	11,299,264.46	90%
中加渔业公司		713,674.16	100%
上海洲际发展有限公司	50 年	2,496,100.00	6.67%	139,248.82
大新船务有限公司		29,386,373.84	100%
联亚船务有限公司			100%
大连泰达房地产开发有限公司	20 年	41,106,892.93	70%
大连国际海事技术服务有限公司	20 年	1,012,501.73	49%
北京凯因生物技术有限公司	30 年	94,130,000.00	68.4%
大连保税区国合汽车贸易有限公司	10 年	13,276,370.67	90%
中大国际工程(苏里南)公司	10 年	36,648,706.16	100%
大连富谷水产有限公司	15 年	40,969,775.49	55%
大连国际合作集团运输服务有限公	10 年	4,675,436.48	90%
司 大连保税三佳国际贸易有限公司	20 年	1,979,656.33	90%
小 计	281,717,951.57			139,248.82
4、主营业务收入：
行 业		2002 年	2001 年
工程承包	138,701,622.63		136,499,920.95
劳务合作	67,667,504.36		74,448,552.20

贸易进出口	239,575,813.36	170,115,669.99
房地产		16,858,007.20
其 他	50,000.00	56,272.49
合 计	445,994,940.35	397,978,422.83
地 区	2002 年	2001 年
国 内	292,218,498.69	226,211,781.69
亚洲其他地区	84,521,154.87	115,389,875.55
美洲地区	15,241,528.41	6,518,351.56
非洲地区		22,499,157.11
欧洲地区	45,132,162.25	14,673,311.23
澳洲地区	8,881,596.13	12,685,945.69
合 计	445,994,940.35	397,978,422.83

公司向前五名销售商销售总额为100,450,957.85 元，占公司全部销售收入 的22.52%。

5、主营业务成本：

行 业 2002 年 2001 年 工程承包 124,988,347.71 109,711,894.57 劳务合作 26,267,076.95 35,579,549.26 贸易进出口 227,101,147.27 158,028,454.42 房地产 12,036,913.85 其 他 50,000.00 合 计 378,406,571.93 315,356,812.10 地 区 2002 年 2001 年 国 内 262,913,803.86 166,874,839.40 亚洲其他地区 46,953,605.31 95,154,140.30 美洲地区 14,312,593.87 7,387,810.20 非洲地区 18,248,574.22 欧洲地区 40,331,373.33 10,855,722.29 澳洲地区 13,895,195.56 16,835,725.69 合 计 378,406,571.93 315,356,812.10 6、投资收益： 项 目 2002 年 2001 年

股权投资收益 32,445,115.24 44,512,416.86 合 计 32,445,115.24 44,512,416.86 (七)关联方及关联方交易

• 1、关联方及关联关系： (1)存在控制关系的关联方：

企业名称 中国大连国际经济技 术合作集团有限公司	注册地址 大连西岗区黄河路 219 号	主营业务 承包海外工程、劳务	与公司关 系 控股股东	经济性质 有限责任	法定代 表 朱明义
大连远东国际船务有 限责任公司	大连西岗区黄河路 219 号	远洋运输	子公司	有限责任	丁肇有
大新船务有限公司	新加坡安顺路国际 大厦18-24 号	船舶、货运代理、船舶修 理、劳务	子公司	有限责任	朱明义
联亚船务有限公司	新加坡安顺路国际 大厦18-24 号	船舶、货运代理、船舶修 理、劳务	子公司	有限责任	朱明义
大连经济技术开发区 国合水产公司	大连开发区新开路 松苑山庄13 号	水产品、金属材料、建筑 材料、化工原料	子公司	有限责任	束 杨
大连保税区国合汽车 贸易有限公司	大连保税区国际车 城816 室	国际贸易	子公司	有限责任	束 杨
大连豪华轿车租赁有 限公司	大连甘井子区泡崖 新村玉胜路12 号	轿车租赁	子公司	有限责任	王新民
大连国际合作远洋渔 业有限公司	大连西岗区黄河路 219 号	远洋渔业合作捕捞加工、 批发零售	子公司	有限责任	束 杨
大连保税区三佳国际 贸易有限公司	大连保税区泰华大 厦	国际贸易、转口贸易加工 商品展销	子公司	有限责任	朱明义
大连泰达房地产开发 有限公司	大连中山区学士街 127 号	住宅开发、物业管理	子公司	有限责任	卜兆良
大连国际海事技术服 务有限公司	大连西岗区黄河路 219 号	海员技术培训海商、海事 咨询、船舶管理	子公司	有限责任	朱明义
北京凯因生物技术有 限公司	北京经济技术开发 区荣京东街6 号	生物技术及制品研制、开 发、咨询、医疗器械等	子公司	有限责任	侯云德
大连富谷水产有限公 司	庄河市经济开发区 碧水路	水产养殖、销售	子公司	有限责任	尚福盛
大连国际合作集团运 输服务有限公司	大连市西岗区黄河 路219 号	货代、运输	子公司	有限责任	王新民
中加渔业公司	加蓬利伯维尔	捕捞业	子公司	有限责任	林 伟
中大国际工程( 苏里 南)公司	苏里南帕拉马里博	工程承包、采石、进出口 等	子公司	有限责任	卜兆良
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：			单位：万元
企业名称		年初数 本年增加	本年减少		年末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司		10,000			10,000
大连远东国际船务有限责任公司		800			800

大新船务有限公司	31 万美元		31 万美元	31 万美元
联亚船务有限公司	31 万美元		31 万美元
大连经济技术开发区国合水产公司	300			300
大连豪华轿车租赁有限公司	50			50
大连国际合作远洋渔业有限公司	300			300
北京凯因生物技术有限公司	13,753			13,753
大连保税区三佳国际贸易有限公司	100	110		210
大连国际海事技术服务有限公司	18 万美元		18 万美元
大连泰达房地产开发有限公司	500 万美元		500 万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司	200			200
大连富谷水产有限公司	6,600			6,600
大连国际合作集团运输服务有限公司	500			500
中加渔业公司	919			919
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元		7,400 美元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：			单位：万元
企业名称	年初数	本年增加	本年减少	年末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司	8,064			8,064
大连远东国际船务有限责任公司	760			760
大新船务有限公司	31 万美元			31 万美元
联亚船务有限公司	31 万美元			31 万美元
大连经济技术开发区国合水产公司	270			270
大连豪华轿车租赁有限公司	50			50
大连国际合作远洋渔业有限公司	300			300
北京凯因生物技术有限公司	9,413			9,413
大连保税区三佳国际贸易有限公司	100	110		210
大连国际海事技术服务有限公司	8.82 万美元		8.82 万美元
大连泰达房地产开发有限公司	350 万美元		350 万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司	200			200
大连富谷水产有限公司	3,630			3,630
大连国际合作集团运输服务有限公司	497.5			497.5
中加渔业公司	919			919
中大国际工程(苏里南)公司	7,400 美元		7,400 美元

• 2、关联方交易：

• (1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系： 企业名称

与本企业的关系

大连东北房屋开发公司

同一控股股东

加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东

(2)关联方交易：

A、公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联 交易：

①本报告期与控股股东资金往来按银行一年期存款利率计算收取占用资金 利息。

2002 年 2001 年 728,250.84 1,261,180.07

②公司控股子公司大连泰达房地产开发有限公司为开发枫合万嘉房产项目， 与公司控股股东签定《土地转让协议书》，公司控股股东将位于中南路352 号土 地47,583 平方米，按商品房开发地价标准转让给大连泰达房地产开发有限公司， 转让价12,150 万元。该合同本年度已履行完毕。

B、公司与控股股东下属的大连东北房屋开发公司存在如下关联交易； 公司总承包大连东北房屋开发公司的大连纺织厂搬迁改造工程项目，2002 年度由此产生的收入、成本列示如下：

主营业务收入 主营业务成本 2002 年度 6,471 ,250.92 3,182,713.08

该工程项目截止本年末已完成，累计产生主营业务收入191,799,232.92 元、 主营业务成本155,036,566.08 元。

公司关联交易遵循市场定价原则。

公司关联交易遵循市场定价原则。
(3)关联方应收应付款项余额：	单位：元
项 目	2002-12-31	2001-12-31
其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司	9,033,698.89	9,234,539.49
其他应收款—华明船务有限公司	23,112,560.93	7,148,802.76
其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司		893,554.26
其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心	2,905,500.97	2,493,824.89
应收账款—大连东北房屋开发公司	72,244,902.27	96,868,285.04
应付账款—大连东方工程建设监理有限公司		542,400.00

(八)承诺事项

截止2002 年12 月31 日公司无重大承诺事项。

(九)或有事项

1、2002 年9 月30 日公司与招商银行大连分行胜利广场支行签订不可撤销 担保合同，为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担 保期限自2002 年9 月30 日至2005 年5 月30 日。

• 2、2002 年6 月27 日公司与华夏银行北京复兴门支行签订不可撤销担保合

同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币贰仟伍佰万元贷款及 利息提供担保，担保期限自2002 年6 月27 日至2005 年6 月27 日。 3、公司2001 年出口白云豆，因质量问题，公司计提预计负债3,086,344.14 元人民币，现正与外商及保险公司磋商善后事宜。 (十)资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。

中国大连国际合作（集团）股份有限公司 2003 年3 月28 日

资产负债表

2002年12月31日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

资 产	附注	2002 年12 月31 日	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
		母公司	合 并	母公司	合 并
流动资产：
货币资金	1	246,833,799.78	313,271,846.29	306,747,569.95	365,014,303.48
短期投资	2	2,000,000.00	2,000,000.00
应收票据
应收股利				6,450.00	6,450.00
应收利息
应收账款	3	108,045,727.44	133,567,240.99	130,113,711.75	177,102,935.08
其他应收款	4	555,786,354.50	115,002,950.66	413,486,228.96	144,433,249.10
预付账款	5	94,762,419.42	203,906,481.30	29,516,681.51	48,689,343.38
应收补贴款		3,014,754.71	5,614,754.71	2,947,138.65	2,947,138.65
存货	6	98,058,022.61	486,456,044.97	65,750,735.49	338,559,066.90
待摊费用	7	170,383.88	347,401.62		317,523.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		1,108,671,462.34	1,260,166,720.54	948,568,516.31	1,077,070,010.55
长期投资：	8
长期股权投资		281,729,202.75	3,519,272.69	248,727,971.94	3,704,558.07
长期债权投资
长期投资合计		281,729,202.75	3,519,272.69	248,727,971.94	3,704,558.07
固定资产：	9
固定资产原值		88,833,169.80	531,289,438.80	101,293,894.12	522,993,879.54
减：累计折旧		15,653,060.55	192,682,177.20	14,750,115.52	147,587,688.35
固定资产净值		73,180,109.25	338,607,261.60	86,543,778.60	375,406,191.19
减固定资产减值准备		11,863,600.00	11,863,600.00	11,863,600.00	11,863,600.00
固定资产净额		61,316,509.25	326,743,661.60	74,680,178.60	363,542,591.19
工程物资					35,000.00
在建工程	10		168,250,808.30		94,620,506.98
固定资产清理
固定资产合计		61,316,509.25	494,994,469.90	74,680,178.60	458,198,098.17
无形资产及其他资产：
无形资产	11	1,814,992.73	38,710,754.56	1,891,495.57	43,170,581.40
长期待摊费用	12	2,436,661.96	30,573,208.57	1,902,625.74	21,117,778.14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		4,251,654.69	69,283,963.13	3,794,121.31	64,288,359.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计		1,455,968,829.03	1,827,964,426.26	1,275,770,788.16	1,603,261,026.33

资产负债表(续)

2002年12月31日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

负债及股东权益	附注	2002 年12 月31 日	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
		母公司	合 并	母公司	合 并
流动负债：
短期借款	13	404,535,000.00	478,438,500.00	413,290,300.00	465,090,800.00
应付票据
应付账款	14	105,436,563.67	149,912,855.55	46,303,048.26	145,801,994.22
预收账款	15	36,946,685.42	40,994,915.78	25,821,717.40	36,171,751.65
应付工资			2,329,572.51	1,535,021.87	4,355,422.76
应付福利费		4,097,170.43	4,703,134.74	4,981,317.04	5,505,110.18
应付股利	16	2,635,217.95	3,315,819.93	17,221,487.95	17,679,540.06
应交税金	17	-104,314.32	655,682.66	-16,305,652.79	-10,224,932.39
其他应交款	18	137,357.51	399,431.34	83,737.69	141,522.38
其他应付款	19	133,025,266.42	155,212,184.33	88,675,805.69	109,401,171.78
预提费用	20	584,112.83	16,334,784.34	567,695.80	19,311,111.74
预计负债	21	10,838,408.41	3,086,344.14	6,474,155.32	3,086,344.14
一年内到期的长期负债	22	5,690,000.00	14,517,730.00	5,680,000.00	26,198,090.00
其他流动负债
流动负债合计		703,821,468.32	869,900,955.32	594,328,634.23	822,517,926.52
长期负债：
长期借款	23	50,000,000.00	162,276,257.50	5,690,000.00	15,793,725.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		50,000,000.00	162,276,257.50	5,690,000.00	15,793,725.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		753,821,468.32	1,032,177,212.82	600,018,634.23	838,311,651.52
少数股东权益			94,173,749.88		90,278,499.55
股东权益：
股本	24	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00
减：已归还投资
股本净额		308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00	308,918,400.00
资本公积	25	253,512,939.89	253,512,939.89	253,512,939.89	253,512,939.89
盈余公积	26	84,022,849.28	84,022,849.28	78,743,807.92	78,743,807.92
其中：法定公益金		30,214,714.93	30,214,714.93	27,575,194.25	27,575,194.25
未分配利润	27	55,693,171.54	55,693,171.54	34,577,006.12	34,577,006.12
外币报表折算差额			-533,897.15		-1,081,278.67
股东权益合计		702,147,360.71	701,613,463.56	675,752,153.93	674,670,875.26
负债及股东权益总计		1,455,968,829.03	1,827,964,426.26	1,275,770,788.16	1,603,261,026.33
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

利润及利润分配表（母公司）

利润及利润分配表（母公司）	利润及利润分配表（母公司）	利润及利润分配表（母公司）	利润及利润分配表（母公司）
2002年1-12月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项 目	附注	2002 年1-12 月	2001 年1-12 月
一、主营业务收入		445,994,940.35	397,978,422.83
减：主营业务成本		378,406,571.93	315,356,812.10
主营业务税金及附加		4,378,739.29	4,912,970.78
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）		63,209,629.13	77,708,639.95
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用		7,734,038.00	6,661,223.45
管理费用		48,636,171.47	71,167,961.13
财务费用		13,684,193.61	-3,343,397.08
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		-6,844,773.95	3,222,852.45
加：投资收益（损失以“-”号填列）		32,445,115.24	44,512,416.86
补贴收入		716,740.92	943,890.80
营业外收入		561,095.99	971,127.25
减：营业外支出		482,971.42	168,468.93
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		26,395,206.78	49,481,818.43
减：所得税			-173,432.91
少数股东权益
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		26,395,206.78	49,655,251.34
加：年初未分配利润		34,577,006.12	29,606,125.04
其他转入
六、可供分配的利润		60,972,212.90	79,261,376.38
减：提取法定盈余公积		2,639,520.68	4,965,525.13
提取法定公益金		2,639,520.68	4,965,525.13
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		55,693,171.54	69,330,326.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			15,445,920.00
转作股本的普通股股利			19,307,400.00
八、未分配利润		55,693,171.54	34,577,006.12
补充资料：
项 目		本年累积数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

利润及利润分配表（合并）

2002年1-12月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

项 目	附注	2002 年1-12 月	2001 年1-12 月
一、主营业务收入	28	967,120,015.49	1,084,695,383.54
减：主营业务成本	29	808,697,580.07	886,077,944.52
主营业务税金及附加	30	9,388,934.90	12,426,425.73
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）		149,033,500.52	186,191,013.29
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用		19,800,452.60	16,265,145.63
管理费用		81,359,425.99	107,116,322.36
财务费用	31	20,840,746.84	5,467,291.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		27,032,875.09	57,342,253.42
加：投资收益（损失以“-”号填列）	32	-253,578.17	-1,157,919.66
补贴收入	33	4,482,740.92	943,890.80
营业外收入	34	841,389.19	1,052,793.94
减：营业外支出	35	575,175.10	985,262.12
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		31,528,251.93	57,195,756.38
减：所得税		2,279,438.97	5,587,643.44
少数股东权益		2,853,606.18	1,952,861.60
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		26,395,206.78	49,655,251.34
加：年初未分配利润		34,577,006.12	29,606,125.04
其他转入
六、可供分配的利润		60,972,212.90	79,261,376.38
减：提取法定盈余公积		2,639,520.68	4,965,525.13
提取法定公益金		2,639,520.68	4,965,525.13
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		55,693,171.54	69,330,326.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			15,445,920.00
转作股本的普通股股利			19,307,400.00
八、未分配利润		55,693,171.54	34,577,006.12
补充资料：
项 目		本年累积数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

现金流量表

现金流量表	现金流量表	现金流量表	现金流量表
2002 年1-12 月 会企03 表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项 目	附注	母公司	合 并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		478,410,117.71	1,016,410,110.31
收到的税费返还		21,116,507.56	21,136,537.93
收到的其他与经营活动有关的现金		323,110,431.91	105,178,387.45
现金流入小计		822,637,057.18	1,142,725,035.69
购买商品、接受劳务支付的现金		371,708,303.52	835,577,301.38
支付给职工以及为职工支付的现金		27,573,767.26	49,285,172.23
支付的各项税费		32,196,917.01	84,731,573.64
支付的其他与经营活动有关的现金	36	450,305,449.57	241,192,506.60
现金流出小计		881,784,437.36	1,210,786,553.85
经营活动产生的现金流量净额		-59,147,380.18	-68,061,518.16
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		83,485.24	83,485.24
取得投资收益所收到的现金		2,825,398.80	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		449,300.00	449,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金			-
现金流入小计		3,358,184.04	532,785.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		3,693,157.00	90,634,031.84
投资所支付的现金		3,100,000.00	2,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金			-
现金流出小计		6,793,157.00	92,734,031.84
投资活动所产生的现金流量净额		-3,434,972.96	-92,201,246.60
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		425,500,000.00	597,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		425,500,000.00	597,500,000.00
偿还债务所支付的现金		389,935,300.00	449,350,127.50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		34,037,112.93	38,848,256.98
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		423,972,412.93	488,198,384.48
筹资活动产生的现金流量净额		1,527,587.07	109,301,615.52
四、汇率变动对现金的影响		1,140,995.90	-781,307.95
五、现金及现金等价物净增加额		-59,913,770.17	-51,742,457.19
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

现金流量表(续)

现金流量表(续)	现金流量表(续)	现金流量表(续)	现金流量表(续)
2002 年1-12 月 会企03 表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
补 充 资 料	附注	母公司	合 并
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		26,395,206.78	26,395,206.78
加：计提的资产减值准备		-8,072,941.42	-9,196,337.31
固定资产折旧		4,784,200.13	52,560,968.48
无形资产摊销		106,502.84	2,189,822.84
长期待摊费用摊销		1,506,238.78	9,013,881.14
待摊费用减少（减：增加）		-170,383.88	-29,877.67
预提费用增加（减：减少）		16,417.03	-2,976,327.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）		-451,549.84	-553,259.50
固定资产报废损失		149,903.67	149,903.67
财务费用		19,996,763.86	24,709,544.75
投资损失（减：收益）		-32,445,115.24	253,578.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）		-27,300,070.27	-142,889,761.22
经营性应收项目的减少（减：增加）		-176,470,539.68	-93,598,203.40
经营性应付项目的增加（减：减少）		128,443,733.97	63,055,736.33
其他		4,364,253.09
少数股东本期收益			2,853,606.18
经营活动产生的现金流量净额		-59,147,380.18	-68,061,518.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		246,833,799.78	313,271,846.29
减：现金的期初余额		306,747,569.95	365,014,303.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-59,913,770.17	-51,742,457.19
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

资产减值准备明细表

资产减值准备明细表	资产减值准备明细表	资产减值准备明细表	资产减值准备明细表	资产减值准备明细表
2002年12月31日 会企01表附表1 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项 目	年初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
一、坏帐准备合计	13,434,080.37	4,931,660.83	7,070,539.62	11,295,201.58
其中：应收帐款	5,737,972.88	2,053,455.40	2,637,205.15	5,154,223.13
其他应收款	7,696,107.49	2,878,205.43	4,433,334.47	6,140,978.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	6,769,348.53	1,062,131.68	6,069,348.53	1,762,131.68
其中：库存商品	6,769,348.53	1,062,131.68	6,069,348.53	1,762,131.68
原材料
四、长期投资减值准备合计	2,189,490.49		2,050,241.67	139,248.82
其中：长期股权投资	2,189,490.49		2,050,241.67	139,248.82
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	11,863,600.00			11,863,600.00
其中：房屋 、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备	5,334,632.07			5,334,632.07
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

股东权益增减变动表

2002年12月31日 会企01表附表2 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

项 目	行次	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
一、股本
年初余额	1	308,918,400.00	193,074,000.00
本年增加数	2		115,844,400.00
其中：资本公积转入	3		96,537,000.00
盈余公积转入	4
利润分配转入	5		19,307,400.00
新增资本（或股本）	6
本年减少数	10
年末余额	15	308,918,400.00	308,918,400.00
二、资本公积：
年初余额	16	253,512,939.89	347,022,393.32
本年增加数	17		3,027,546.57
其中：资本或股本益价	18
接受捐赠非现金资产减值准备	19
接收现金捐赠	20
股权投资准备	21
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30		3,027,546.57
本年减少数	40		96,537,000.00
其中：转增资本（或股本）	41		96,537,000.00
年末余额	45	253,512,939.89	253,512,939.89
三、法定和任意盈余公积：
年初余额	46	51,168,613.67	46,203,088.54
本年增加数	47	2,639,520.68	4,965,525.13
其中：从净利润中提取数	48	2,639,520.68	4,965,525.13
其中：法定盈余公积	49	2,639,520.68	4,965,525.13
任意盈余公积	50
储备基金	51
企业发展基金	52
法定公益金转入数	53
本年减少数	54
其中：弥补亏损	55
转增资本（或股本）	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58

年末余额	62	53,808,134.35	51,168,613.67
其中：法定盈余公积	63	42,389,902.31	39,750,381.63
储备基金	64
企业发展基金	65
四、法定公益金：
年初余额	66	27,575,194.25	22,609,669.12
本年增加数	67	2,639,520.68	4,965,525.13
其中：从净利润中提取数	68	2,639,520.68	4,965,525.13
本年减少数	70
其中：集体福利支出	71
年末余额	75	30,214,714.93	27,575,194.25
五、末分配利润
年初末分配利润	76	34,577,006.12	29,606,125.04
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	77	26,395,206.78	49,655,251.34
本年利润分配	78	5,279,041.36	44,684,370.26
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	80	55,693,171.54	34,577,006.12
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

应交增值税明细表

2002年12月31日 会企01表附表3 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

项 目	行次	母公司	合并数
一、应交增值税：
1、年初末抵扣数（以“-”号填列）	1	-4,947,587.63	-5,017,485.23
2、销项税额	2	16,151,998.13	47,964,823.02
出口退税	3	2,758,368.92	2,758,368.92
进项税额转出	4	211,044.88	221,797.01
转出多交增值税	5		72,500.00
	6
	7
3、进项税额	8	15,317,915.89	43,037,268.21
已交税金	9		3,951,907.20
减免税款	10
出口抵减内销产品应纳税额	11
转出末交增值税	12		183,120.89
	13
	14
4、期末未抵扣数（以“-”号填列）	15	-1,144,091.59	-1,172,292.58
二、末交增值税
1、年初末交数（多交数以“-”号填列）	16

2、本期转入数（多交数以“-”号填列）	17		110,620.89
3、本期已交数	18
4、期末未交数（多交数以“-”号填列）	19		110,620.89
单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平

利润表附表

2002 年1-12 月 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司

报告期利润	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	21.24	21.67	0.48	0.48
营业利润	3.85	3.93	0.09	0.09
净利润	3.76	3.84	0.09	0.09
扣除非经常性损益后的净利润	3.70	3.78	0.08	0.08
单位负责人：朱明义	财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平