CEZ A.S.

Quarterly Report • May 15, 2025

ČEZ, a. s.

INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ VÝKAZY

ZPRACOVANÉ V SOULADU S ÚČETNÍMI STANDARDY IFRS VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ K 31. 3. 2025

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 31. 3. 2025

	K 31. 3. 2025	K 31. 12. 2024
AKTIVA:
Dlouhodobý hmotný majetek, brutto	564 671	562 571
Oprávky a opravné položky	-337 537	-330 620
Dlouhodobý hmotný majetek, netto	227 134	231 951
Jaderné palivo	19 684	20 574
Nedokončené hmotné investice	20 427	19 684
Dlouhodobý hmotný majetek, jaderné palivo
a investice celkem	267 245	272 209
Finanční aktiva s omezeným disponováním	20 154	20 049
Ostatní dlouhodobá finanční aktiva	195 150	195 499
Dlouhodobý nehmotný majetek	1 990	1 969
Investiční nemovitý majetek	438	440
Ostatní stálá aktiva celkem	217 732	217 957
Stálá aktiva celkem	484 977	490 166
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty	53 410	32 868
Obchodní a jiné pohledávky	47 287	56 047
Zásoby materiálu	10 021	11 853
Zásoby fosilních paliv	370	1 180
Emisní povolenky	24 436	24 532
Deriváty a ostatní krátkodobá finanční aktiva	50 058	59 780
Ostatní oběžná aktiva	12 455	14 859
Aktiva klasifikovaná jako držená k prodeji	1 356	1 356
Oběžná aktiva celkem	199 393	202 475
Aktiva celkem	684 370	692 641

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 31. 3. 2025

pokračování

	K 31. 3. 2025	K 31. 12. 2024
PASIVA:
Základní kapitál Vlastní akcie Nerozdělené zisky a kapitálové fondy	53 799 -1 334 117 390	53 799 -1 334 113 335
Vlastní kapitál celkem	169 855	165 800
Dlouhodobé dluhy bez krátkodobé části Rezervy Ostatní dlouhodobé finanční závazky Odložený daňový závazek	146 419 162 585 6 078 10 378	148 667 159 707 7 982 18 582
Dlouhodobé závazky celkem	325 460	334 938
Krátkodobé úvěry Krátkodobá část dlouhodobých dluhů Obchodní závazky Závazek z titulu daně z příjmů Rezervy Deriváty a ostatní krátkodobé finanční závazky Ostatní krátkodobé závazky	6 103 24 846 25 679 8 410 34 177 88 243 1 597	2 199 24 173 30 723 852 26 349 106 649 958
Krátkodobé závazky celkem	189 055	191 903
Pasiva celkem	684 370	692 641

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 31. 3. 2025

	1-3/2025	1-3/2024
Tržby z prodeje elektřiny, tepla a plynu Tržby z prodeje služeb a ostatní tržby Ostatní provozní výnosy	50 459 2 023 306	51 271 2 035 238
Provozní výnosy celkem	52 788	53 544
Zisky a ztráty z derivátových obchodů s komoditami Nákup elektřiny, plynu a ostatních energií Palivo a emisní povolenky Služby Osobní náklady Materiál Aktivace a změna stavu zásob vlastní činnosti Odpisy Opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Opravné položky k obchodním a jiným pohledávkám Ostatní provozní náklady	1 918 -12 112 -14 247 -2 688 -2 793 -669 66 -7 164 -2 24 -467	1 449 -11 981 -10 475 -2 587 -2 523 -617 56 -4 900 - 11 -465
Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy	14 654	21 512
Nákladové úroky z dluhů Nákladové úroky z rezerv Výnosové úroky Opravné položky k finančním aktivům Ostatní finanční náklady Ostatní finanční výnosy	-1 905 -1 709 1 235 -2 -482 71	-2 211 -1 758 1 241 -7 -497 588
Ostatní náklady a výnosy celkem	-2 792	-2 644
Zisk před zdaněním	11 862	18 868
Daň z příjmů	-9 407	-13 324
Zisk po zdanění	2 455	5 544

ČEZ, a. s. VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU K 31. 3. 2025

	1-3/2025	1-3/2024
Zisk po zdanění	2 455	5 544
Změna reálné hodnoty finančních nástrojů zajišťujících peněžní toky Odúčtování zajištění peněžních toků do výsledku hospodaření Změna reálné hodnoty dluhových nástrojů Odložená daň z příjmů související s ostatním úplným výsledkem	4 626 -2 727 -83 -216	13 495 -5 657 -134 -4 333
Ostatní úplný výsledek po zdanění – položky, které mohou být v budoucnu přeúčtovány do výsledku hospodaření nebo do aktiv	1 600	3 371
Úplný výsledek po zdanění celkem	4 055	8 915

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU K 31. 3. 2025

	Základní kapitál	Vlastní akcie	Zajištění peněžních toků	Dluhové nástroje	Kapitálové nástroje a ostatní fondy	Nerozdělené zisky	Vlastní kapitál celkem
Stav k 1. 1. 2024	53 799	-1 334	8 478	301	-2 195	122 533	181 582
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- 3 519	- -148	- -	5 544 -	5 544 3 371
Úplný výsledek celkem	-	-	3 519	-148	-	5 544	8 915
Stav k 31. 3. 2024	53 799	-1 334	11 997	153	-2 195	128 077	190 497
Stav k 1. 1. 2025	53 799	-1 334	337	-267	-1 242	114 507	165 800
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- 1 665	- -65	- -	2 455 -	2 455 1 600
Úplný výsledek celkem	-	-	1 665	-65	-	2 455	4 055
Stav k 31. 3. 2025	53 799	-1 334	2 002	-332	-1 242	116 962	169 855

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 31. 3. 2025

V mil. Kč

	1-3/2025	1-3/2024*
PROVOZNÍ ČINNOST:
Zisk před zdaněním	11 862	18 868
Úpravy zisku před zdaněním na peněžní prostředky vytvořené provozní činností:
Odpisy	7 164	4 900
Amortizace jaderného paliva	1 034	947
Zisky a ztráty z prodeje stálých aktiv	-19	1
Zisk / ztráta z kurzových rozdílů	438	-502
Nákladové a výnosové úroky, přijaté dividendy	670	970
Změna stavu rezerv	9 039	6 775
Opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku	2	-
Ostatní nepeněžní náklady a výnosy	-3 423	-4 458
Změna stavu aktiv a pasiv:
Pohledávky a smluvní aktiva	10 739	32 552
Zásoby materiálu a fosilních paliv	2 616	445
Pohledávky a závazky z derivátů	-3 349	4 846
Ostatní aktiva Obchodní závazky	-957 -3 387	3 531 -19 444
Ostatní závazky	640	289
Peněžní prostředky z provozní činností	33 069	49 720
Zaplacená daň z příjmů	-10 269	-16 105
Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků	-1 061	-1 558
Přijaté úroky	901	979
Čistý peněžní tok z provozní činnosti	22 640	33 036
INVESTIČNÍ ČINNOST:
Pořízení dceřiných, přidružených a společných podniků	-1 081	-500
Příjmy z prodeje dceřiných, přidružených a společných podniků
a vrácení původních vkladů	-	31
Nabytí stálých aktiv před odečtením dotací, včetně
kapitalizovaných úroků	-3 238	-3 542
Příjmy z dotací ke stálým aktivům	122	400
Příjmy z prodeje stálých aktiv	46	59
Poskytnuté půjčky	-	-35
Splátky poskytnutých půjček Změna stavu finančních aktiv s omezeným disponováním	322 -193	305 -179
Čistý peněžní tok z investiční činnosti	-4 022	-3 461

* Způsob prezentace výkazu byl ke konci roku 2024 změněn. Údaje za předchozí období byly upraveny tak, aby byly srovnatelné s údaji aktuálního období.

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 31. 3. 2025

pokračování

	1-3/2025	1-3/2024*
FINANČNÍ ČINNOST:
Čerpání úvěrů a půjček	65 345	31 609
Splátky úvěrů a půjček	-62 134	-28 478
Splátky leasingů	-84	-69
Úhrady ostatních dlouhodobých závazků	-67	-72
Změna stavu závazků / pohledávek ze skupinového cash
poolingu	-792	-74
Zaplacené dividendy	-57	-135
Čistý peněžní tok z finanční činnosti	2 211	2 781
Vliv kurzových rozdílů a opravných položek na výši peněžních prostředků	-287	-52
Čistý přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů	20 542	32 304
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na počátku období	32 868	5 680
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období	53 410	37 984

Dodatečné informace k výkazu o peněžních tocích:

Celkové zaplacené úroky	1 141	1 630
-------------------------	-------	-------

* Způsob prezentace výkazu byl ke konci roku 2024 změněn. Údaje za předchozí období byly upraveny tak, aby byly srovnatelné s údaji aktuálního období.