CEZ A.S. — Interim / Quarterly Report 2024

May 14, 2024

ČEZ, a. s.

INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ VÝKAZY

ZPRACOVANÉ V SOULADU S ÚČETNÍMI STANDARDY IFRS VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ K 31. 3. 2024

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 31. 3. 2024

	K 31. 3. 2024	K 31. 12. 2023
AKTIVA:
Dlouhodobý hmotný majetek, brutto	546 392	545 946
Oprávky a opravné položky	-316 641	-311 853
Dlouhodobý hmotný majetek, netto	229 751	234 093
Jaderné palivo	15 155	16 002
Nedokončené hmotné investice	14 955	13 457
Dlouhodobý hmotný majetek, jaderné palivo
a investice celkem	259 861	263 552
Finanční aktiva s omezeným disponováním	18 257	18 224
Ostatní dlouhodobá finanční aktiva	188 711	182 991
Dlouhodobý nehmotný majetek	1 694	1 705
Investiční nemovitý majetek	381	382
Ostatní stálá aktiva celkem	209 043	203 302
Stálá aktiva celkem	468 904	466 854
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty	37 984	5 680
Obchodní a jiné pohledávky	46 816	86 885
Pohledávka z titulu daně z příjmů	2 613	2
Zásoby materiálu	10 501	10 488
Zásoby fosilních paliv	1 604	2 056
Emisní povolenky	18 900	23 196
Deriváty a ostatní krátkodobá finanční aktiva	114 122	126 010
Ostatní oběžná aktiva	12 862	4 795
Oběžná aktiva celkem	245 402	259 112
Aktiva celkem	714 306	725 966

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 31. 3. 2024

pokračování

	K 31. 3. 2024	K 31. 12. 2023
PASIVA:
Základní kapitál Vlastní akcie Nerozdělené zisky a kapitálové fondy	53 799 -1 334 138 032	53 799 -1 334 129 117
Vlastní kapitál celkem	190 497	181 582
Dlouhodobé dluhy bez krátkodobé části Rezervy Ostatní dlouhodobé finanční závazky Odložený daňový závazek	124 712 144 322 2 867 32 636	122 644 143 009 4 363 28 116
Dlouhodobé závazky celkem	304 537	298 132
Krátkodobé úvěry Krátkodobá část dlouhodobých dluhů Obchodní závazky Závazek z titulu daně z příjmů Rezervy Deriváty a ostatní krátkodobé finanční závazky Ostatní krátkodobé závazky	11 203 30 872 24 812 - 26 281 122 852 3 252	7 240 29 456 45 654 356 20 677 139 881 2 988
Krátkodobé závazky celkem	219 272	246 252
Pasiva celkem	714 306	725 966

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 31. 3. 2024

	1-3/2024	1-3/2023
Tržby z prodeje elektřiny, tepla a plynu Tržby z prodeje služeb a ostatní tržby Ostatní provozní výnosy	51 271 2 035 238	66 561 2 661 121
Provozní výnosy celkem	53 544	69 343
Zisky a ztráty z derivátových obchodů s komoditami Nákup elektřiny, plynu a ostatních energií Palivo a emisní povolenky Služby Osobní náklady Materiál Aktivace a změna stavu zásob vlastní činnosti Odpisy Opravné položky k obchodním a jiným pohledávkám Ostatní provozní náklady	1 449 -11 981 -10 475 -2 587 -2 523 -617 56 -4 900 11 -465	1 865 -22 349 -9 885 -1 979 -2 044 -570 44 -4 782 43 -10 544
Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy	21 512	19 142
Nákladové úroky z dluhů Nákladové úroky z rezerv Výnosové úroky Opravné položky k finančním aktivům Ostatní finanční náklady Ostatní finanční výnosy	-2 211 -1 758 1 241 -7 -497 588	-2 771 -1 575 2 037 54 -288 1 436
Ostatní náklady a výnosy celkem	-2 644	-1 107
Zisk před zdaněním Daň z příjmů	18 868 -13 324	18 035 -11 659
Zisk po zdanění	5 544	6 376

ČEZ, a. s. VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU K 31. 3. 2024

	1-3/2024	1-3/2023
Zisk po zdanění	5 544	6 376
Změna reálné hodnoty finančních nástrojů zajišťujících peněžní toky Odúčtování zajištění peněžních toků do výsledku hospodaření Změna reálné hodnoty dluhových nástrojů Odložená daň z příjmů související s ostatním úplným výsledkem	13 495 -5 657 -134 -4 333	47 726 10 708 409 -41 985
Ostatní úplný výsledek po zdanění – položky, které mohou být v budoucnu přeúčtovány do výsledku hospodaření nebo do aktiv	3 371	16 858
Úplný výsledek po zdanění celkem	8 915	23 234

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU K 31. 3. 2024

	Základní kapitál	Vlastní akcie	Zajištění peněžních toků	Dluhové nástroje	Kapitálové nástroje a ostatní fondy	Nerozdělené zisky	Vlastní kapitál celkem
Stav k 1. 1. 2023	53 799	-1 334	-22 429	-1 300	-1 987	171 691	198 440
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- 16 525	- 333	- -	6 376 -	6 376 16 858
Úplný výsledek celkem	-	-	16 525	333	-	6 376	23 234
Vliv přeměn	-	-	-	-	95	451	546
Stav k 31. 3. 2023	53 799	-1 334	-5 904	-967	-1 892	178 518	222 220
Stav k 1. 1. 2024	53 799	-1 334	8 478	301	-2 195	122 533	181 582
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- 3 519	- -148	- -	5 544 -	5 544 3 371
Úplný výsledek celkem	-	-	3 519	-148	-	5 544	8 915
Stav k 31. 3. 2024	53 799	-1 334	11 997	153	-2 195	128 077	190 497

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 31. 3. 2024

	1-3/2024	1-3/2023
PROVOZNÍ ČINNOST:
Zisk před zdaněním	18 868	18 035
Úpravy zisku před zdaněním na peněžní prostředky vytvořené provozní činností:
Odpisy	4 900	4 782
Amortizace jaderného paliva	947	1 051
Zisky a ztráty z prodeje stálých aktiv	1	4
Zisk / ztráta z kurzových rozdílů	-502	163
Nákladové a výnosové úroky, přijaté dividendy	970	734
Změna stavu rezerv	6 775	5 140
Ostatní nepeněžní náklady a výnosy	-4 458	7 655
Změna stavu aktiv a pasiv:
Pohledávky a smluvní aktiva	32 952	63 179
Zásoby materiálu a fosilních paliv	445	5 897
Pohledávky a závazky z derivátů	4 846	-7 877
Ostatní aktiva	3 531	2 438
Obchodní závazky	-19 444	-25 721
Ostatní závazky	289	3 440
Peněžní prostředky z provozní činností	50 120	78 920
Zaplacená daň z příjmů	-16 105	-511
Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků	-1 558	-2 541
Přijaté úroky	979	1 837
Čistý peněžní tok z provozní činnosti	33 436	77 705
INVESTIČNÍ ČINNOST:
Pořízení dceřiných, přidružených a společných podniků Příjmy z prodeje dceřiných, přidružených a společných podniků	-500	-6 863
a vrácení původních vkladů	31	1
Nabytí stálých aktiv, včetně kapitalizovaných úroků	-3 542	-3 738
Příjmy z prodeje stálých aktiv	59	115
Poskytnuté půjčky	-35	-5 146
Splátky poskytnutých půjček	305	6 586
Změna stavu finančních aktiv s omezeným disponováním	-179	-168
Čistý peněžní tok z investiční činnosti	-3 861	-9 213

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 31. 3. 2024

pokračování

	1-3/2024	1-3/2023
FINANČNÍ ČINNOST:
Čerpání úvěrů a půjček	31 609	45 182
Splátky úvěrů a půjček	-28 478	-60 861
Splátky leasingů	-69	-56
Úhrady ostatních dlouhodobých závazků	-72	-3
Změna stavu závazků / pohledávek ze skupinového
cashpoolingu	-74	154
Zaplacené dividendy	-135	-105
Čistý peněžní tok z finanční činnosti	2 781	-15 689
Vliv kurzových rozdílů a opravných položek na výši peněžních prostředků	-52	-642
Čistý přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů	32 304	52 161
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na počátku období	5 680	33 012
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období	37 984	85 173
Dodatečné informace k výkazu o peněžních tocích:
Celkové zaplacené úroky	1 630	2 637